Возврат 13 при строительстве квартиры

В законодательстве предусмотрена возможность вернуть часть уплаченного в бюджет подоходного налога при приобретении недвижимости – квартиры или дома. До 2012 года это могли сделать только работающие граждане, с дохода которых удерживался НДФЛ. С 1 января 2012 года в НК РФ были внесены дополнения, которые позволили получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерами, не имеющим других доходов, кроме пенсионных выплат.

Перенос имущественного вычета для неработающих пенсионеров

Ситуация, когда жилье приобретает неработающий пенсионер, несколько сложнее в части применения налоговых льгот. Пенсия как источник дохода не облагается налогом, согласно п.2 ст.217 НК РФ, поэтому суммы НДФЛ, которую может компенсировать бюджет, просто нет.

Однако, при наличии дополнительного дохода, подлежащего налогообложению, налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам применяется на общих основаниях. К таким доходам относят:

• доходы от сдачи в аренду квартир, нежилых помещений, земельных участков и прочее;
• доход от продажи жилья (облагается НДФЛ, если стоимость сделки превысила 1 млн руб., а срок владения составил менее 3 лет);
• перечисления от негосударственных пенсионных фондов в виде ежемесячных платежей или единовременной выплаты;
• дивиденды от размещения ценных бумаг, участия в качестве учредителя предприятий.

В ситуациях, когда облагаемого НДФЛ дохода нет, применяется схема «обратного расчета». В качестве базы для применения льготы ФНС считает три последних года перед выходом заявителя на пенсию и переносит неиспользованную льготу на более ранний срок (но не дольше трехлетнего периода).

Налоговый вычет / Возврат НДФЛ за покупку недвижимости

Говоря проще, если вы вышли на пенсию в 2019 году, а квартиру купили в 2020, то для применения имущественного вычета к расчету можно взять только доход за 2017, 2018 и 2019 года. Налогооблагаемая база будет уменьшена на сумму, уплаченную за приобретенное жилье (с ограничительным потолком в 2 млн руб.).

Оформление имущественной льготы при покупке квартиры неработающим и не имеющим дополнительных источников дохода пенсионерам подразумевает перенос полной суммы возмещения на предыдущие налоговые периоды, если они работали в течение трех лет до момента образования права на вычет.

Ситуация 1 – квартира была приобретена после выхода на пенсию. Пенсионный возраст наступил в 2022 году, а жилье куплено в 2020. При отсутствии дохода, облагаемого налогом, применяется перенос имущественного вычета на три года, предшествующих выходу на пенсию – 2021, 2019 и 2018 (но не более установленной максимальной суммы в 2 млн руб.).

Ситуация 2 – жилье приобретено в год выхода на пенсию. И покупка квартиры, и выход на пенсию произошли в один год – 2020. По декларации оформляется имущественный вычет с доходов в 2014 году, а остаток его переносится на три предыдущих периода – 2019, 2018, 2017 гг.

Ситуация 3 – жилье приобретено за несколько лет до выхода на пенсию. Квартира была приобретена и оформлена в 2022 году, а момент выхода на пенсию возник в 2014. Оформить вычет по закону возможно только за три года – 2021, 2019 и 2018, в течение которых собственник не работал и не имел дохода, к которому можно применить льготу. Соответственно воспользоваться своим правом ему не удастся.

Как вариант, в такой ситуации вычет может получить работающий или недавно вышедший на пенсию супруг (супруга). При этом квартира должна быть приобретена в официальном браке, либо имущество оформлено в совместную собственность.

Льготы по НДФЛ работающим пенсионерам

Покупая квартиру или дом, все граждане, получающие доход и уплачивающие НДФЛ 13%, имеют законодательно подтвержденное право на имущественный вычет и возврат части ранее уплаченного налога. Единственное ограничение при этом касается предельной суммы, с которой рассчитывается возмещение:

• 2 000 000 рублей при приобретении недвижимости по договору купли-продажи. Соответственно, потолок для возврата налога – 260 000 тысяч, и это максимум, который готов компенсировать бюджет;
• 3000 000 рублей при погашении процентов по кредитам, направленным на покупку жилья. Сумма возвратного налога – не более 390 тыс. руб.

Для пенсионеров, которые приобрели жилье после выхода на заслуженный отдых, но продолжают трудиться, проблем с применением льготы по НДФЛ не возникает. Они могут претендовать на возврат налога на общих основаниях с учетом установленных ограничений на размер возврата.

Перед обращением в ФНС за положенной льготой нужно собрать пакет документов:

• подтверждение права собственности на квартиру или дом – договор купли-продажи, выписку из ЕГРН;
• справку о доходах с основного места работы (если человек работает еще где-то по совместительству, то с каждого предприятия);
• заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением всех подтверждающих документов и предоставить ее в ФНС по месту регистрации.

Если годовой доход составляет менее установленного для расчета льготы максимума в 2 млн руб. и меньше стоимости приобретенного жилья, НДФЛ будет компенсироваться в течение нескольких налоговых периодов.

Пенсионер продолжает работать, он может получить вычет у своего работодателя, написав заявление в ФНС. Минус такого решения в том, что использовать перенос остатка на предыдущие периоды не получится – за этой компенсацией придется обращаться в налоговую самостоятельно. В случаях, когда пенсионер числится совместителем в нескольких организациях, льготу он сможет получить у нескольких работодателей, но определять очередность ее применения будет ФНС.

Важно! В сумму, подлежащую компенсации, можно включить затраты на ремонт и отделку квартиры или дома (приложив подтверждающие документы – чеки, договоры с фирмами на работы). Но в этом случае нужно проследить, чтобы в договоре на покупку было указано черновое состояние жилья.

Применение «обратного расчета» и перенос остатка имущественного вычета на предыдущие годы возможен и для работающих пенсионеров. Но здесь есть определенные ограничения. Рассмотрим варианты.

Ситуация 1 – жилье приобретается после выхода на пенсию. Работающий пенсионер приобрел квартиру и получил право собственности на нее в 2018 году. Год оформления пенсии – 2019. Он имеет право:

• получить льготу за 2018 год (в 2016) исходя из имеющегося дохода (заработной платы за текущий период);
• перенести остаток имущественного вычета (при его наличии) на три предшествующих выходу на пенсию года – 2019, 2018, 2017.

Если при этом не используется весь возможный вычет, его можно продолжать применять весь период, пока пенсионер получает доход.

Ситуация 2 – квартира или дом приобретены до момента выхода на пенсию. Свидетельство о собственности получено в 2019 году, а право на пенсию наступило в течение 2020:

• вычет за 2020 год оформляется в 2021 (по декларации);
• вычет за 2019 год – в 2020;
• кроме того, пенсионер имеет право на перенос остатка вычета на три года, предшествующие выходу на пенсию – 2019, 2018, 2017. Льгота за 2019 год им уже использована, значит, остаток переносится только на два периода – 2018 и 2017 года.

Важно! За получением права на имущественный вычет необходимо обратиться не позднее года, следующего за годом его образования. В противном случае перенос будет оформлен за два года, а не за три.

То есть вычет за 2018 год должен быть оформлен в 2019. Если декларация подана с опозданием, в 2020 году, то льгота будет оформлена только за 2017 и 2016 года.

Нюансы при применении налоговой льготы

Когда льгот не будет. Есть пара ситуаций, при которых налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам применить нельзя:

• если сделка заключается с взаимозависимым лицом. К таким лицам закон относит близких родственников – супругов, детей, родителей, братьев или сестер, либо опекунов;
• когда оплата строительства дома или приобретения квартиры производится за счет других лиц или организаций (работодателем, бюджетом), а также при использовании материнского капитала.

Если собственников несколько. При покупке жилья в долевую собственность размер имущественного вычета должен быть распределен между ними:

• пропорционально приобретенным долям, если недвижимость оформлена до 01.01.2014 года;
• по фактическим расходам, понесенным каждым владельцем (но не более установленного законом максимума в 2 млн руб.), если квартира куплена после 01.01.2014 г.

Сделка обмена с доплатой. При совершении сделки, подразумевающий обмен имеющейся жилплощади с денежной доплатой, сторона, понесшая финансовые расходы, также имеет право обратиться в ФНС за имущественным вычетом.

Совместная собственность. При покупке квартиры, участка, дома лицами, состоящими в официальном браке, собственность будет считаться совместной. Право на имущественный вычет при этом имеют право оба супруга, однако при желании они могут перераспределить его в пользу кого-то одного.

Сумма возврата. ФНС имеет право перечислить в качестве возврата НДФЛ не всю рассчитанную в декларации сумму. Такие ситуации возникают, когда у заявителя имеются просроченные долги по другим бюджетным платежам, которые налоговики компенсируют за счет начисленного к возмещению налога.

Как оформить положенный вычет

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам в 2020 году? Механизм применения возврата НДФЛ при приобретении жилья несложен и одинаков для всех. Для получения льготы в ФНС потребуется представить следующие документы:

• декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ;
• справку о доходах с места работы 2-НДФЛ – за последний отчетный период (если пенсионер работает), а также за три года, предшествующих выходу на пенсию;
• копии документов, подтверждающих право собственности на жилье – свидетельство о регистрации в Росреестре;
• договор купли-продажи квартиры, а также подтверждающие другие расходы, понесенные в связи с покупкой – например, на отделочные работы.
• подтверждающие оплату бумаги – чеки, банковские выписки, расписки;
• копию пенсионного свидетельства;
• при приобретении жилья в долевую собственность супругов – копию свидетельства о заключении брака;
• заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ;
• справку из банка с указанием банковских реквизитов для перечисления суммы возмещения налога.

Важно! К расходам, которые можно предъявить для применения имущественного вычета, не относятся траты на оформление сделки, перепланировки, услуги нотариуса, юриста или риелтора.

В НК РФ оговорено несколько возможных ситуаций для применения вычета при приобретении недвижимого имущества – квартиры, дома, участка под застройку:

• при строительстве дома или покупке земли под будущую стройку;
• при выплате ипотечного кредита, взятого для приобретения дома, квартиры, комнаты, земли;
• при погашении процентов по ипотечным займам.

При этом применить льготу по НДФЛ можно к нескольким объектам, но общая сумма вычета ограничена 2 млн рублей.

Собранный пакет документов подается в ФНС по месту регистрации пенсионера для камеральной проверки и принятия решения о применении льготы. Максимальны срок рассмотрения налоговой службой – 3 месяца. При принятии положительного решения расчетная сумма налога возвращается на банковский счет заявителя.

Декларацию вместе с собранным пакетом документов нужно предоставлять не ранее наступления следующего года после регистрации собственности на жилье. При этом, если она подается только для возмещения НДФЛ, сроки законом ограничены концом года, а не 30 апреля. Передать ее можно как лично, так и по Интернету, или отправить заказным письмом через почту.

Самый желательный вариант – личное присутствие. Инспектор при первичном просмотре сможет указать на отсутствие обязательных документов, технические ошибки в заполнении и прочие нарушения.

Источник: egrnreestro.ru

Как возвращают 13 % от покупки квартиры и что нужно сделать, чтобы получить имущественный вычет?

Как возвращают 13 % от покупки квартиры

Здравствуйте, уважаемые читатели! Недавно к нам обращался давний клиент, Игорь Валентинович. Раньше он часто спрашивал совета при какой-либо серьезной операции.

Так было и в этот раз. Планировал он покупку большой квартиры. Хотелось эту сделку сделать более выгодной. Интересовался по поводу возможных налоговых вычетов.

В данном случае у него была такая возможность. Хотите узнать, как возвращают 13 процентов от покупки квартиры? Какие действия для этого нужно предпринять? Сейчас я вам все детально расскажу.

Возврат 13 процентов от покупки квартиры

Что такое возврат 13 процентов от покупки квартиры? Возврат 13 процентов от покупки квартиры — это процесс возврата подоходного налога. Ставка налога на доходы — 13 процентов. Покупка жилья — это основание вернуть налог на доходы в определенном размере.

Поэтому после покупки жилья, Вы можете вернуть 13% от его стоимости (но есть определенный лимит), возвращая налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Такой процесс возврата грамотнее называется получением имущественного налогового вычета при покупке жилья. Имущественный налоговый вычет предоставляется в нескольких ситуациях. Покупка жилья (например, квартиры) — одна из таких ситуаций.

Возвращаете Вы в такой ситуации именно налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который ранее Вы заплатили, или который ранее с Вас удержал работодатель (или другой налоговый агент).

К имущественному налогу или НДС (налогу на добавленную стоимость), как некоторые ошибочно думают, такой вычет не имеет отношения.

Лимит вычета — 2 млн. рублей. Это означает, что один человек может вернуть не более чем 13 процентов от 2 млн. рублей. То есть не более, чем 260 тысяч рублей. И, конечно, не более, чем 13 процентов от стоимости квартиры.

Когда говорят “предоставлен налоговый вычет в размере 2 млн. рублей”, имеют в виду, что к возврату в данной ситуации получается не 2 млн. рублей, а 260 000 рублей. То есть, 13 процентов от 2 млн. рублей.

Чтобы получить такой вычет (и вернуть свои 13 процентов), как правило, нужно подготовить определенные документы и подать их в Вашу налоговую инспекцию по месту Вашей регистрации. Именно Вашей регистрации, а не месту нахождения купленного Вами жилья.

В числе этих документов, как правило, — налоговая декларация за тот год, в котором были уплачены те налоги, которые Вы собираетесь возвращать.

Это — так называемая налоговая декларация 3-НДФЛ, налоговая декларация для физического лица. Ежегодно миллионы человек возвращают налоги, поэтому не бойтесь этой процедуры, если Вы ее еще не делали. Для налоговых инспекций это — типовая процедура.

Вернуть можно и 13 процентов от процентов по ипотеке, но не более определенной суммы — 390 000 рублей. Это относится только к фактическим процентам. Но не к ожидаемым (запланированным). То есть возврат применим к тем процентам по ипотеке, которые уже фактически уплачены.

Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

Что такое имущественный налоговый вычет? Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога.

Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

В каких случаях можно получить?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

1. непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
2. приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
3. расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
4. расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).

Вычет НЕ предоставляется:

• при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
• если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета.

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).

Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.

За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).

При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.

Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей.

Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Пример 2: В 2014 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2017 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей.

Если учесть, что Васильев в 2014–2016 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2014 год, 52 тыс.руб. за 2015 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2016 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года.

На текущий момент ограничения действуют следующим образом: По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет.

Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2016 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату).

Пример: в начале 2016 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2016 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2016 года (в 2017 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей, 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку.

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15–20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

1. документ, удостоверяющий личность;
2. декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
3. документы, подтверждающие Ваши расходы;
4. документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

• платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
• документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года.

Например, если Вы купили квартиру в 2014 году, а оформить вычет решили в 2017 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2016, 2015 и 2014 годы.

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму».

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Кто и как может вернуть 13 процентов с покупки жилья

Многие новоселы слышали о возможности возврата 13 процентов с покупки квартиры, но далеко не все понимают, каким образом и какую конкретно сумму можно получить после приобретения жилья.

А между тем эта сумма носит название имущественный налоговый вычет, и по своей сути является неплохим способом дополнительной экономии средств. Плюс к этому эта схема реально работает, нужны лишь небольшие знания и инструкции, что и как нужно сделать.

Процедура возврата процента появилась в 2001 году, с тех пор она постоянно совершенствуется, но принципы остаются неизменны.

Кому полагается имущественный вычет

На самом деле речь идет не о какой-то «премии» от государства. Вам предоставляется возможность вернуть определенную сумму подоходного налога (или НДФЛ), который вы отдаете в бюджет. Отсюда сразу вытекает первое условие получение имущественного вычета – вы должны платить налоги по ставке 13%, а, значит, должны иметь официальный заработок.

Особые условия существуют для пенсионеров, т. к. пенсия не облагается НДФЛ, — для них предусмотрена возможность перенести имущественный вычет на те года, когда они еще работали (но не более трех лет назад).

Имеет значение и то, чем вы оплачиваете покупку. В процессе расчета имущественного вычета не будут учитываться суммы, которые не облагаются налогом в 13%. Так, если молодая семья вкладывает в квартиру материнский капитал или любое другое социальное пособие, возвращать будет нечего.

А вот если покупатели оформляют ипотеку, государство предоставляет возврат дополнительных 13% от фактической переплаты по кредиту.

Имущественный вычет полагается не только в случае покупки квартиры, но также и комнаты или участка для дома. Аналогично можно возместить часть расходов на строительство жилья.

Считаем сумму

Как получить налоговый вычет при покупке квартирыРазница в стоимости жилья в зависимости от региона и населенного пункта колоссальна. Например, если в Нижегородской области за 1 500 000 р можно купить дом, то в Санкт-Петербурге за эти деньги вы не купите даже квартиру на окраине.

Несмотря на это, государство ввело ограничение на максимальную сумму, с которой можно оформить вычет – 2 000 000 р. Фактически покупатель может получить на руки не более 260 000 р (это 13% от 2 млн р).

При покупке жилплощади в ипотеку «потолок» равняется 3 000 000 р. Эта сумма добавляется к вычету за квартиру.

В случае если вы приобретаете собственность на сумму меньшую, чем 2 млн р, право на повторный вычет за вами сохраняется.

Пример. Некий гражданин Плюшкин купил квартиру в городе Н за 700 000 р. Он оформляет возврат налога на сумму 700 000 р *13% = 91 000 р. Через некоторое время Плюшкин приобретает еще одну квартиру за 1 750 000 р. С этой покупки у него есть право вернуть налог с оставшейся суммы 2 000 000 – 700 000 = 1 300 000 р., и получит он еще 169 000 р.

Но нужно помнить, что вернуть деньги за 2-ю квартиру можно не во всех случаях.

Существует еще одно ограничение, о котором должны знать новоселы. Единовременно вы не можете получить возврат на сумму больше, чем общий налог, уплаченный вами за предыдущий год. Попробуем разобрать на примере.

Пример. Пусть гражданин Плюшкин получает зарплату 20 000 р. За год он выплатит в бюджет 20 000 * 13% * 12 месяцев = 31 200 р. Теперь (за прошедший год), независимо от стоимости квартиры, он вернет вычет только на 31 200 р. Оставшийся налог собственник будет оформлять заново в следующем налоговом периоде и так дальше, пока не получит сумму полностью.

Где можно получить деньги

Имущественный вычет оформляется двумя путями. Первый способ позволяет получить всю сумму разом. По окончании налогового периода, в котором приобретена собственность (т. е. календарного года), вы подаете документы в налоговую инспекцию. В случае положительного решения вам начисляется вычет полностью.

Во втором случае ждать не придется. Те же самые документы, исключая декларацию 3-НДФЛ, подаются в ту же налоговую. Как результат вы получаете уведомление, подтверждающее право на имущественный вычет. С этим документом вы обращаетесь к работодателю, и с момента подачи заявления с вас перестанет взиматься НДФЛ при расчете зарплаты.

Так будет увеличен ваш ежемесячный доход до тех пор, пока общая сумма не достигнет той, на которую вы оформили возврат. Но, если вы не успели получить всю сумму за текущий год, помните, что в следующем периоде необходимо заново оформить документы и представить их работодателю.

Оформляем документы

Определившись с методом возврата подоходного налога, подготовьте документы. Кроме паспорта, вам понадобится подтвердить факты покупки собственности, оплаты и перечисления подоходного налога государству.

Вы обращаетесь в налоговые органы по месту вашей прописки. Инспекция оставляет за собой право в течение трех месяцев проверить корректность ваших данных, и уже потом заказным письмом уведомляет вас о результате.

Если принято положительное решение, в течение месяца вы получаете возврат, или еще раз обращаетесь в инспекцию, чтобы забрать уведомление для работодателя.

Не пугайтесь, даже если вы ни разу не сталкивались с налоговой инспекцией. Процедура оформления имущественного вычета отработана сотрудниками до мелочей. Ко всему прочему, в список входят только обязательные документы, а ограничения затрагивают немногих.

13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог

Все налоговые резиденты РФ имеют право вернуть подоходный налог в размере 13% при покупке недвижимости.

Мало кто знает, но практически все граждане РФ, получающие официальную зарплату и оплачивающие с нее подоходный налог в размере 13%, могут рассчитывать на его возмещение при покупке любой недвижимости — комнаты, квартиры, дома или земельного участка под строительство, а также их долей, приобретенных, в том числе и в ипотеку.

Расчеты, правила и сама процедура возмещения НДФЛ кажется запутанной.

Кто может рассчитывать на возмещение НДФЛ

На возмещение могут рассчитывать все налоговые резиденты РФ — те граждане, которые проживают в России не менее 183 дней в году и выплачивают НДФЛ, то есть, все работники, которые имеют официальную, «белую» заработную плату — расчет и перечисление 13% от заработка производит за них работодатель.

Если вы пока не работаете, но планируете устроиться на работу в будущем, вы также можете вернуть часть суммы от покупки, но уже после того, как начнете платить налог, сообщила заместитель генерального директора агентства недвижимости «Невский простор» Алла Шинкевич.

Кстати, если вы получили любой доход и платите с него налоги (например, доход с продажи), то и он будет учитываться при расчете.

Но помните, что заявлять вычет при покупке жилья можно только при условии, что квартира находится в собственности и этот факт зарегистрирован. Свидетельство о собственности должно быть у вас на руках.

Исключение: получить налоговый вычет может супруг собственника. Это удобно, если, например, недвижимость оформлена на жену-домохозяйку, а работает в семье только муж. Вернуть деньги может также опекун, в случае, если квартиру оформили на ребенка младше 18 лет.

Если квартира приобретена в совместную собственность, например, мужа и жены, то каждый из них может получить от государства 130 тысяч рублей.

Кто не может рассчитывать на возмещение

Не распространяется это на индивидуальных предпринимателей, которые платят шестипроцентный налог, а также неработающих студентов; пенсионеров, которые не работают более трех лет; безработных, получающих пособие; военнослужащих; детей-сирот младше 24 лет, получающих пособие, и нерезидентов РФ, живущиих на территории России менее 183 дней в году.

Если вы приобрели квартиру за счет работодателя, материнского капитала или бюджетных выплат, вернуть часть суммы, к сожалению, тоже не получится.

Также имущественные выплаты не полагаются тем, кто купил квартиру у близких родственников — родителей, братьев, сестер, а также опекунов.

Как рассчитывается сумма выплаты

Граждане, которые приобрели жилье и желают вернуть подоходный налог, могут рассчитывать на 13% от суммы в два миллиона рублей. То есть, максимум государство выплатит вам 260 тысяч рублей, даже если квартира стоила больше двух миллионов.

Если цена жилья, наоборот, меньше, то выплата составит 13% от этой суммы, остальное можно добрать при покупке еще одной квартиры.

Например, если гражданин купил квартиру за пять миллионов рублей, то сумма возврата составит 13% лишь от двух миллионов рублей. Если фактические расходы на покупку жилья меньше предельной суммы (1,5 миллиона рублей), то можно будет получить вычет еще на 500 тысяч рублей с последующей квартиры.

Но те, кто первый раз обратились за возвратом до 2014 года, повторно обратиться не смогут. Нововведения были приняты как раз в 2014 году. До ограничения по сумме расходов были меньше.

При приобретении квартиры в долевую собственность, полный вычет (13% от стоимости доли, но не более 260 тысяч рублей) может получить каждый собственник.

Если квартиру купили на двоих покупателей, то каждый может получить возврат 13% с двух миллионов. А если покупателей трое — то все три. Главное, чтобы суммы покупки хватило. В случае с двумя покупателями (по ½ доле каждому), квартира должна стоить как минимум четыре миллиона рублей, если трое — шесть миллионов.

Фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы, сюда входит как покупка стройматериалов, так и оплата труда рабочих.

Но это включается в стоимость только в том случае, если вы купили квартиру без отделки. То есть, если вы освежите ремонт в квартире, приобретенной на вторичном рынке, вычет государство вам не выплатит.

Получить максимальные 260 тысяч рублей можно лишь один раз в жизни. Если вы купили квартиру за два миллиона рублей и вернули подоходный налог, а потом приобрели еще одну (неважно, сколько она стоила), получить выплату второй раз уже не получится.

Если квартира приобретена в ипотеку

По общему правилу вычет можно получить как со стоимости квартиры при ее приобретении (расходы на приобретение), так и с суммы уплаченных процентов по кредиту (ипотеке), взятому под ее покупку. Для процентов в таком случае установлен другой «потолок» — три миллиона рублей.

Иными словами, вы сможете вернуть 13% не от всей суммы уплаченных процентов, а от суммы, не превышающей три миллиона рублей, то есть, вернут не более 390 тысяч рублей.

С покупки (любой — «первичка» или «вторичка») возвращается 13% с двух миллионов рублей. А дополнительно, если вы брали ипотеку, то 13% с суммы уплаченных процентов (их рассчитает банк и даст вам справку), но не более, чем 390 тысяч рублей».

То есть, если ваша квартира стоила более двух миллионов, а проценты сверху составили более трех миллионов — вы можете получить 650 тысяч рублей.

Если квартира приобретена несколько лет назад

Если приобретается готовое жилье, то датой приобретения считается число, которое указано в выписке из ЕГРЮЛ. Если приобретается строящееся жилье, то датой, с которой можно возвращать подоходный налог, является число, указанное в акте о передаче квартиры.

Если жилье покупалось несколько лет назад, то возврат подоходного осуществляется только за предыдущие три года.

Если недвижимость была приобретена в 2008 году, а собственник узнал об имущественном вычете только в 2014 году, то получать возврат налогового вычета может начиная с 2011 года. Сроков ограничения давности покупки нет. Имущественный вычет можно получить, даже если квартира была куплена 20 лет назад.

Однако для такой недвижимости действуют правила возврата, которые были приняты на тот год. То есть, если квартира куплена в 2007 году, то максимальная сумма, с которой можно получить возврат — миллион рублей.

Как производятся выплаты

Если вы купили квартиру, например, за два миллиона рублей, это не значит, что после подачи заявления вам тут же вернут 260 тысяч рублей, ежегодные выплаты будут зависеть от вашей заработной платы. Чем выше уплаченный подоходный налог с официальной зарплаты, тем быстрее налоговая инспекция выплатит нужную сумму.

Сумма возмещения в текущем году рассчитывается в размере уплаченного вами НДФЛ за прошедший год. Если вы заплатили налогов на 65 тысяч рублей, то в следующем году именно эту сумму и вернут. И будут возвращать так каждый год, пока не выплатят все 260 тысяч.

Налоговый вычет получают либо в ИФНС по месту жительства, либо по месту работы. То есть, с вас просто перестанут взимать налог, и на руки вы будете получать большую зарплату, чем обычно.

Можно действовать двумя способами: после покупки обратиться на работу в бухгалтерию с документами о покупке, и с вас перестанут взимать 13%.

Более популярный способ — в следующем году после покупки обратиться в налоговую и предоставить декларацию, 2-НДФЛ за весь прошедший год (там указана сумма уплаченного налога за год), копии документов, подтверждающих покупку и оплату (договор, выписку ЕГРП с ФИО собственника, акт приема-передачи квартиры, расписку или платежные документы продавца.

Что необходимо для получения вычета по НДФЛ

Для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подготовить ряд документов: договор купли-продажи, платежный документ или расписку в получении денег, документы на приобретение жилья, справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ.

Если вы хотите вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, то кредитный договор и справку из банка, а также заявление на возврат налога. Найти полный список документов и заполнить декларацию можно на следующих сайтах: nalog.ru, verni-nalog.ru, consultant.ru, а также можно получить консультацию на сайте onlinepravo.ru.

Подавать документы можно уже на следующий после покупки жилья календарный год. То есть, если вы купите квартиру, например, в декабре 2016 года, то уже с 1 января 2017 можно обращаться в налоговую по месту жительства.

Когда вы получите деньги

После подачи 3-НДФЛ налоговым органом в течение трех месяцев проводится камеральная налоговая проверка.

После этого сотрудник налоговой инспекции обязан в десятидневный срок направить заявителю письменное сообщение о проведенной процедуре и проинформировать о предоставлении либо отказе в предоставлении налоговых вычетов.

После необходимо подать письменное заявление на возврат НДФЛ, вернуть деньги должны через месяц.

В связи с вышесказанным, минимальный срок возврата подоходного налога составляет четыре месяца. Однако на практике срок возврата составляет шесть-восемь месяцев.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры в 2018 году?

Каждый новосел, только купивший квартиру, наверняка слышал о том, что существует налоговый вычет – возможность частично компенсировать понесенные затраты, получив небольшую помощь от государства.

Когда речь идет о недвижимости, суммы оказываются весьма существенными, поэтому отказываться от возврата 13% не стоит, ведь так вы сможете неплохо сэкономить.

Когда можно рассчитывать на налоговый вычет?

Налоговый вычет – это отнюдь не премия от государства, предоставляемая на безвозмездной основе. Компенсация выплачивается только в размере налога, который вы отдали в бюджет ранее. Соответственно, возникает несколько условий для получения вычета:

• Вы должны быть официально трудоустроены, то есть иметь заработок и уплачивать подоходный налог. Если по какой-то причине вы не работаете, оформить вычет можно на других членов семьи, которые имеют заработок и являются собственниками приобретенной недвижимости;
• Пенсионеры тоже могут рассчитывать на компенсацию за те годы, когда они работали, правда, если на пенсию вышли более 3 лет назад, получать будет нечего. То есть, отодвинуть срок для получения вычета удастся максимум на этот период;
• Оплата недвижимости должна быть произведена из личных или кредитных средств. Так, если вы использовали материнский капитал, с этой суммы получить 13% не получится.

Кстати, оформить налоговый вычет можно при покупке квартиры, частного дома, комнаты, участка и даже при строительстве недвижимости. Действует компенсация и на ремонт квартиры, но вам придется подтверждать понесенные траты чеками и накладными. Однако каждый человек может лишь единожды получить всю сумму вычета.

Как подсчитать размер полагающейся компенсации?

Подсчеты суммы компенсации – наиболее сложный этап при получении вычета. Далеко не все новоселы знают, что государство не может вернуть вам 13% от стоимости квартиры единовременно, выплаты будут производиться на регулярной основе. Попробуем разобраться на примере, какую сумму вы можете получить.

Например, квартира стоит 3 миллиона рублей, куплена полностью за свои средства, а заработная плата составляет 100 тысяч рублей ежемесячно. Тогда единовременно вы получаете только налог, уплаченный за предыдущий год – 156 тысяч рублей. Оставшиеся 104 тысячи будут выплачиваться постепенно.

То есть, максимальная сумма, установленная государством, составляет 260 тысяч. Больше вы не сможете получить.

Зато есть возможность разделить вычет на несколько покупок: сейчас вы приобретаете комнату, получаете, например, 100 тысяч вычета, а оставшиеся 160 тысяч сможете оформить при покупке квартиры в будущем. Кстати, максимальная сумма увеличивается до 390 000 при оформлении ипотеки – государство вернет вам часть уплаченных процентов.

Как оформить имущественный вычет?

Оформление налогового вычета при покупке недвижимого имущества происходит двумя путями, причем вы самостоятельно выбираете, как поступить. Действовать нужно по следующей схеме:

1. Вы собираете необходимые документы – подтверждаете факт покупки и уплаты налога, готовите декларацию по 3-НДФЛ. При оформлении кредита требуется выписка из банка;
2. Обращаетесь в УФНС, где пишете заявление, указывая удобный способ получения вычета. Информация проверяется сотрудниками, после чего вы получаете всю сумму уплаченного налога за год. Проверка занимает 3 месяца;
3. В дальнейшем вы будете все так же уплачивать налоги, а Инспекция – перечислять их на представленный счет;
4. Другой способ тоже требует обращения в Инспекцию, но ждать вам не придется – здесь сразу выдадут справку о правах на вычет. С этой справкой вы обращаетесь к работодателю, и налог перестают удерживать с заработной платы.

Какой способ получения средств выбрать – вы решаете самостоятельно. Но будьте готовы, что выплаты растянутся на несколько лет, если ваша заработная плата невелика. В любом случае, получить вычет несложно – обратитесь в ФНС, соберите необходимые бумаги и дождитесь решения государственного органа.

Особое внимание при оформлении вычета следует обратить на грамотное заполнение декларации: многие люди, никогда этого не делавшие, допускают ошибки. Они не знают, какие сведения указывать, в результате чего Налоговая Инспекция отклоняет заявление.

Не забудьте указать номер счета, на который средства должны перевести. Если сомневаетесь, полный ли комплект документов вы собрали, попросите разъяснения в ФНС – здесь вас проконсультируют и помогут разобраться.

Возврат налога при покупке квартиры

В процессе приобретения любого типа недвижимости законом Российской Федерации гражданину предоставляется возможность получить от государства имущественный налоговый вычет. Однако при оформлении и получении налогового возврата стоит разобраться в некоторых нюансах и правилах возврата налога при покупке квартиры.

Что такое возврат налога при покупке квартиры?

Использование права гражданина на возврат налога при покупке квартиры заключается в том, что оплачивая 13% налог (НДФЛ) от стоимости недвижимости в момент приобретения жилья, человек может вернуть эту сумму в виде снижения ежемесячных налоговых платежей из своей заработной платы.

Простыми словами, с вас не будут взимать налог на доходы физических лиц до тех пор, пока итоговая сумма ежемесячного оставляемого вам налога сравняется с суммой, которую вы заплатили в виде 13% от стоимости недвижимости при оформлении сделки купли-продажи квартиры.

Возможность и порядок имущественного налогового возврата утвержден Налоговым Кодексом России.

Существует ряд условий, например, возврат налога невозможен при покупке квартиры у взаимозависимого лица (по закону таким лицом может считаться любой близкий родственник: братья и сестры, дети и родители, опекуны и подопечные, а также супруги — ст. 105.1. НК РФ).

Для того чтобы успешно вернуть налог при покупке квартиры важно соблюсти определенные условия и порядок действий. При этом необходимо учитывать, что:

• Максимальной суммой для возврата налога является 13% от 2 миллионов рублей (то есть 260 000 руб).
• Если куплена квартира дешевле 2 000 000 миллионов рублей, то «добрать» налоговый вычет можно со следующих покупок недвижимости.
• Осуществить оформление налогового вычета и непосредственно вернуть налог можно как в налоговой, так и с помощью работодателя, являющегося налоговым агентом.
• Если недвижимость была куплена в ипотеку, то покупатель может оплатить проценты по ипотечному кредиту с помощью имущественного налогового вычета.

С прошлого года по закону покупатель квартиры имеет возможность получать налоговый вычет сразу с нескольких работодателей (в случае работы на нескольких работах одновременно).

В функции налоговых органов в этом случае входит установление размеров налогового вычета, а их возврат можно осуществлять от нескольких организаций или предприятий.

Возврат через налоговую

При оформлении налогового вычета посредством налоговых органов необходимо собрать и подать общеустановленный пакет документов в оригиналах и копиях. Чтобы осуществить возврат налога при покупке квартиры через налоговую, необходимо предоставить:

1. Заявление от налогоплательщика на оформление имущественного налогового вычета;
2. Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ;
3. Справку по форме 2-НДФЛ, с указанием полученных доходов и уплаченного налога;
4. Копия паспорта (документа удостоверяющего личность), ИНН, свидетельств о браке и рождении детей (если есть);
5. Документация на приобретенную квартиру (договор купли-продажи, право собственности, расписки о получении продавцом денежных средств)
6. Копия договора ипотечного кредита (если недвижимость покупалась в ипотеку).

Процесс оформления возврата налога через налоговую инспекцию занимает, как правило, 3 месяца, основная часть времени которого приходится на проверку документации, подаваемой налогоплательщиком.

При обнаружении неточностей, несоответствия информации или нехватка, требуемых для оформление вычета, документов, налоговой направляется письменный запрос заявителю с просьбой донести те или иные документы или разъяснить необходимые сведения.

После рассмотрения специалистами налоговой всех документов и принятия положительного решения, налогоплательщику, претендующему на возврат налога, необходимо будет предоставить реквизиты банковского счета для последующего перечисления денежных средств.

Возврат через работодателя

Для оформления налогового возврата при покупке квартиры через налогового агента – работодателя, налогоплательщику необходимо произвести следующие действия:

• Подать заявление в органы ИФНС с указанием необходимости получения вычета;
• Предоставить в налоговую полный пакет необходимой документации (см. список выше, кроме декларации 3-НДФЛ), одновременно с подачей заявления;
• Получив уведомление из налоговой, передать его в бухгалтерию предприятия — места работы, приложив заявление на налоговый вычет.

Обратите внимание, что при оформления налогового возврата через работодателя, декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно. После того, как из налоговой службы получено уведомление, вы подаете его вместе с заявлением о предоставлении налогового вычета в бухгалтерию своего работодателя.

Далее все расчеты бухгалтерия производит сама, таким образом с вашей зарплаты не будет удерживаться исчисленный подоходный налог в виде 13% до тех пор, пока сумма не сравняется с размером возврата (напомним, максимально он составляет 260 000 рублей).

Заполнение декларации 3-НДФЛ для возврата налога при покупке квартиры

При расчете возврата налога, согласно Налогового Кодекса РФ, имущественный налоговый вычет положен с суммы не более 2 миллионов рублей, то есть 13% от 2 000 000 = 260 тысяч рублей. Учитывая средний уровень заработной платы в России на данное время, часто бывает ситуация, когда налог может возвращаться налогоплательщику не один год.

Соответственно, и налоговая декларация предоставляется в налоговые органы ежегодно – с остатком, переходящим с предыдущего года.

Заполнение декларации 3-НДФЛ по установленной форме произвести можно вполне быстро и успешно, главное — быть внимательным, вам необходимо внести в декларацию определенные данные:

1. Сведения о физическом лице — декларанте;
2. Сведения о доходах, полученных на территории РФ (исходя из информации в справке 2-НДФЛ);
3. Сведения о купленной квартире — стоимость, (если декларация подается не в первый раз, то необходимо указать информацию о ранее предоставленных налоговых вычетах за предыдущие годы, и сумму, перешедшую с прошлого налогового периода).

Налоговая декларация может быть предоставлена в органы при личном посещении или посредством доверенного лица, имеющего нотариально заверенную доверенность на подачу декларации 3-НДФЛ.

Имейте в виду, что декларация по возврату налога НДФЛ может быть подана в любое время после покупки квартиры, но после истечения очередного налогового периода (года). Обратите внимание, что сумма налогов, удержанных ранее последних трех лет, не может быть возвращена согласно НК РФ.

Отдельно стоит отметить, что не предусмотрен возврат налога при покупке квартиры с помощью материнского капитала, покупке жилья по субсидиям (единовременным выплатам, пособиям и тд) со средств этой государственной помощи.

То есть вернуть себе налог можно лишь с собственных, потраченных на покупку жилья средств, а также с ипотечных платежей, в случае, когда жильё покупается в ипотеку (13% максимум с 3 000 000 рублей с платежей по ипотечному кредиту).

Источник: kredityvopros.ru

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Государство стимулирует граждан РФ приобретать жилую недвижимость. С этой целью, при приобретении жилья действует льгота по возврату заплаченного подоходного налога (13 процентов). Также, льгота по возврату налога применяется при покупке жилья по ипотеке, с использованием кредита банка, и при строительстве жилья. Далее расскажем, как получить эти деньги и что для этого необходимо сделать.

Основания

Получить 13 процентов c покупки квартиры может любой гражданин, если его доходы облагаются налогом по ставке 13 процентов. Сюда относят зарплату, доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг/акций/ облигаций/ личного имущества/автомобиля/ювелирных изделий.

С какой суммы можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Получить вычет можно с суммы не более двух миллионов рублей. Таким образом, по максимуму, сумма возврата подоходного налога для гражданина России составляет 260 тысяч рублей или 13 процентов от двух миллионов рублей дохода.

Вычет при покупке квартиры (дома, комнаты) человек может получить только после регистрации права собственности на это жилье. Когда жилье приобретают супруги, которые находятся в зарегистрированном браке, то оно является их совместной собственностью. В таком случае, равное право на вычет и возврат 13 процентов имеют оба супруга. Следовательно это по 13 процентов на каждого.

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры?

Для получения налогового вычета необходимо подать документы в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации налогоплательщика.

Налоговый вычет распространяется только на доходы, с которых физлицо заплатило налог НДФЛ по общей ставке 13%. Однако, если вычет не был использован полностью в соответствующем году (то есть зарплата и другие доходы гражданина за год не превысили двух миллионов рублей), то оставшуюся сумму можно перенести на следующий год. А затем, на все последующие периоды, пока налог не будет возвращен собственнику жилья полностью.

Список документов

Какие документы нужны при возврате 13 процентов с покупки квартиры?

Для возврата уплаченного налога нужно предоставить в инспекцию ФНС нижеперечисленные документы:

• декларацию (форма 3-НДФЛ);
• справку с работы о суммах удержанных и начисленных налогов за год (форма 2-НДФЛ);
• договор о покупке жилья, а также акт передачи квартиры, документ о государственной регистрации права;
• документы, удостоверяющие затраты физического лица на покупку квартиры – выписки, чеки, справки о переводе денежных средств со счёта покупателя.

Если имущество приобреталось в общую совместную собственность, то представляются дополнительно копия свидетельства о браке.

Декларацию можно подать как лично, так и с помощью электронного сервиса ФНС на сайте налоговой. Для этого, в налоговой инспекции нужно получить пароль от личного кабинета. Вся процедура оформления доступа займет не более пятнадцати минут.
Декларацию и копии документов подписывают электронной подписью. Создать ключ можно в личном кабинете гражданина, в своем профиле. Необходимо указать и свои реквизиты в банке, куда будет осуществлен возврат налога после проверки представленных документов.

Расчет суммы

Рассмотрим пример расчета налога, который предусмотрен к возврату.

Максимальный налоговый вычет за покупку квартиры составляет двести шестьдесят тысяч рублей.

Если Ваша официальная зарплата составляет, к примеру, 80 тыс. рублей в месяц, то величина уплаченного подоходного налога (13 процентов), составляет 124,8 тыс. рублей в год. Это значит, что в первый год покупки жилья возвратить вы сможете только эту сумму: 124,8 тыс. рублей. Неиспользованный остаток в 135.200 рублей (разница между 260 тыс. рублей и 124,8 тыс. рублей) перейдет на следующий год, если нужно, и на последующие годы, до полного возврата всей суммы налогоплательщику.

Таким образом, всю сумму вычета за покупку квартиры можно будет получить через два-три года, в зависимости от величины заработанной заработной платы.

Когда и где получить деньги?

Деньги поступают на счет в банке, указанный в заявлениина возврат налога (подается в Налоговую Службу), обычно, через три-четыре месяца. Из них, три месяца требуются Инспекции на проверку документов и принятие решения о возврате налога гражданину, а еще один месяц – для перевода денег на его банковский счет.

Когда вернуть 13 процентов с покупки жилья невозможно?

Возврат 13 процентов подоходного налога от покупки жилья невозможен в нескольких случаях:

• если налогоплательщиком квартира не была оплачена самостоятельно, то есть оплату вносило третье лицо или работодатель;
• если использовались бюджетные средства или материнский капитал.

Узнать больше о том, как использовать материнский капитал на погашение ипотеки можете по ссылке:

Источник: rcbbank.ru

Возврат подоходного налога 13 процентов при покупке квартиры или другого жилья

13 процентов с покупки квартиры можно вернуть, эта процедура называется получением налогового вычета. Процесс достаточно простой, и прочитав статью, вы сможете легко разобраться в том, как вернуть часть потраченных на покупку недвижимости денег.

Подоходный налог при покупке квартиры – инструкция по возврату

По общему правилу физлица, получающие доходы, в том числе заработную плату, признаются налогоплательщиками подоходного налога (НДФЛ) и обязаны отдавать 13% своей зарплаты в бюджет. Расчет и перечисление этой суммы от заработка производит за них работодатель.

Но у каждого налогоплательщика есть возможность оформить имущественный вычет по НДФЛ при расчете налоговой базы по правилам, установленным п. 3 ст. 210 НК.

Шаг 1: купить квартиру и оформить ее в собственность.

Шаг 2: получить подтверждение уплаты НДФЛ в налоговом периоде.

Шаг 3: подготовить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ (возмещение 13% расходов на приобретение квартиры).

При оформлении возврата 13% с покупки жилья следует учитывать следующие моменты:

• имущественный вычет с расходов на покупку жилья можно оформить в размере реальных затрат, ограниченных 2 млн руб.;
• если доход текущего периода меньше суммы установленного ограничения (2 млн руб.), сумму остатка можно учесть в дальнейшем (переносится в 3-НДФЛ будущего года);
• когда стоимость квартиры менее 2 млн руб., налогоплательщик может использовать остаток в будущем.

ВАЖНО! Согласно подп. 4 п. 3 ст. 220 НК фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы.

Список документов для возврата 13 процентов при покупке квартиры

Декларацию 3-НДФЛ нужно подать в налоговую до 20 апреля года, следующего за годом покупки квартиры.

К оформленной декларации на бланке 3-НДФЛ (подробнее см.: Как заполнить декларацию (3-НДФЛ) при покупке квартиры?), следует приложить обязательные документы:

Возврат суммы НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит

В том случае, когда налогоплательщик привлекает кредит на приобретение жилья, он получает право на возврат НДФЛ не только со стоимости жилья, но и со всех процентов, уплаченных им по договору ипотеки.

Возможность уменьшить размер подоходного налога на 13% от величины процентов, уплаченных по целевым займам на покупку квартиры, предусмотрена ст. 220 НК «Имущественные налоговые вычеты» (подп. 4 п. 1). Если величина процентов налогового периода превышает сумму дохода, то остаток невозмещенных процентов по ипотеке переносится на будущий год. Перенос остатка невозмещенных процентов по ипотеке для целей расчета НДФЛ производится до полного их возмещения и окончания действия договора ипотеки.

ВАЖНО! В законодательстве существует ограничение на имущественный налоговый вычет (см. п. 4 ст. 220 НК) в сумме действительно уплаченных процентов по договору кредита/займа — 3 млн руб.

Как сделать расчет, чтобы вернуть 13% за покупку квартиры

Правила расчета суммы возврата подоходного налога при покупке квартиры удобнее рассмотреть на примере.

Данные для расчета:

Заработная плата налогоплательщика за 2021 год — 480 000 руб. (подтверждена 2-НДФЛ).

Налог, рассчитанный и уплаченный работодателем с заработной платы за 2021 год, — 62 400 руб.

Фактические расходы по покупке квартиры — 2 570 000 руб. (для расчета берется сумма 2 млн руб., с «излишка» налог не возвращается).

Получается, что в 2022 году вы сможете вернуть 62400 рублей, а остаток будет перенесен на следующие налоговые периоды.

Когда инспекция перечислит деньги по НДФЛ при покупке квартиры

Деньги перечисляет не инспекция, а Федеральное казначейство. Инспекция проверяет документы и заявление, и передает казначейству данные о необходимости выплаты.

Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ сотрудник налогового органа обязан проверить поданную декларацию 3-НДФЛ. Регламент камеральной проверки, установленный для декларации 3-НДФЛ, — 3 месяца. По истечении этого срока в 10-дневный срок сотрудник камерального отдела сообщает налогоплательщику об излишне уплаченном налоге. Далее данные о возврате передаются в казначейство.

На практике вся процедура с момента подачи заявления до момента получения денег занимает около 4 месяцев.

Деньги перечислят на счет, который вы указали в заявлении.

Таким образом, для возврата 13 процентов со стоимости жилья (но не более, чем с 2 000 000 рублей), нужно подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию, заявление, перечисленные в статье документы. Сделать это нужно до 20 апреля года, следующего за годом приобретения жилья. Если сумма, равная 13 процентам от дохода меньше размера вычета, который вы можете получить, остаток переносится на следующий год, и так, до полного получения всей суммы возврата (260 000 рублей). С процентов по кредиту можно получить отдельный вычет.

Еще больше материалов по теме в рубрике: «Налоги и жилье».

Добрый день! Я продаю квартиру, которая у меня была в собственности больше 3-х лет, и покупаю другую сразу. Поясните процесс возврата13 процентов при покупке квартиры? Тот факт, что я продал квартиру повлияет на возврат вычета с покупки?

я купила в 2013году в равных долях с 5летней дочкой квартиру за 75000рублей.в феврале 2014продаю за 1300000 и в марте2014покупаю за 1805000 дочери 2/3доли и 1/3себе.Ранее вычетом не пользовалась.доход за2014год65000.На что мне рассчитывать?

Предполагаем, что Вы совершили опечатку, и Ваша первая квартира стоила 750000 руб. а не 75000. Первая квартира находилась в Вашей собственности менее 3-х лет. Это влечет обязанность по уплате налога. Декларацию нужно подать до 30 апреля 2015 г. (абз.2 ч.1 ст.229 НК РФ) и предусмотреть в ней налоговый вычет.

Поскольку половина квартиры принадлежала дочери, придется оформлять вычет от двух налогоплательщиков: от своего имени и от имени дочери как представитель. Полагающийся Вам вычет – 1 млн. руб.

Вычет от продажи имущества в 2014 г. распределяется пропорционально долям (по 500000 руб.) (пп 2.ч.2 ст.220 НК РФ) Налогооблагаемая база каждого налогоплательщика, таким образом уменьшится до 150000 руб., а налог будет равен 13 % от этой суммы с каждого налогоплательщика. Уплатить его надо до 15 июля 2015 г. (ч.4 ст.228 НК РФ) Что касается второй квартиры, то здесь можно оформить вычет на покупку.

Вы вправе получить вычет на себя и на дочь, в сумме фактических расходов на приобретение квартиры (1805000 руб.). Оформлять возврат вычета в связи с невысоким доходом придется несколько лет подряд, до полного исчерпания вычета. Не предлагаем оформить вычет на квартиру, купленную в 2013 г., поскольку по действовавшему тогда закону вычет предоставлялся однократно в пределах суммы отданной за квартиру (максимальная сумма – 2 млн. руб). Оформив вычет за покупку первой квартиры на 750 тыс. руб., Вы не сможете получить вычет а покупку второй – на большую сумму.

В 2013 году купили молодоженку сын был несовершеннолетним сейчас собственник ему вернут налог на куплю-продажу квартиры 13% или нет жильё стоило 750000 руб.

Из Вашего вопроса непонятно, кто, кому и что купил. Для ответа на вопрос о налоговом вычете при покупке жилья необходимо знать: кто и каким образом, за какие средства приобрел квартиру, есть ли сособственники, предоставлялся ли гражданину ранее налоговый вычет при покупке.

Добрый день! я приобрела жилье в 2011 году, но до настоящего момента не воспользовалась возможностью возврата подоходного налога от покупки квартиры. Могу ли я это сделать сейчас и если да, будут ли учтены все прошедшие года? Квартира приобретена в ипотеку. К сумме возврата налога добавятся ли еще 13 % от уплаченной комиссии за 3 года. Заранее спасибо!

Да, Вы можете воспользоваться возвратом налога. Вычет на платежи по ипотеке оформляется отдельно – на фактически уплаченные проценты. Основания и правила его получения аналогичны имущественному вычету на приобретение или строительство жилья. Срок оформления вычета законом не ограничен.

Коэффициент 13% не имеет отношения к возврату вычета при покупке квартиры и на уплату процентов. Вам вернут расходы на покупку и на оплату процентов в пределах максимальных сумм, указанных в статье на данной странице. Возврат осуществляется из того налога, который Вы платили и платите с зарплаты и других доходов. То есть, больше налогов, чем Вы заплатили, Вам за 1 год не вернут, но подать заявление на вычет можно несколько раз: пока не израсходуете сумму (Определение Конституционного Суда РФ от 20.10.2005 N 387-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Швидлера Шулима Семеновича на нарушение его конституционных прав положением подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»).

В апреле 2012 года купили квартиру. 1/2 доли оформили на отца (работает) и 1/2 на маму (пенсионерка). Может ли мама пенсионерка подать заявление на получение 13 % возврата от оплаченной суммы своей доли?

Вы неправильно понимаете сущность налогового вычета при покупке. При покупке квартиры возмещается не 13 % от оплаченной стоимости покупки, а все расходы на покупку, подтвержденные документами, в пределах 2-х млн. руб. Суть возврата вычета: возвращается уплаченный налог (инспекция ФНС) или не взыскивается тот, который гражданин только собирается уплатить (работодатель).

То есть, возвращаются деньги, затраченные на покупку квартиры, из тех 13 %, которые гражданин платил с различных доходов (зарплата и т.п.) в течение отчетного года, когда купил квартиру; или будет платить в течение нескольких лет после покупки. Таким образом, очевидно, что Ваша мать-пенсионерка, которая не платит НДФЛ, не сможет получить возврат налогового вычета (возвращать просто нечего).

Для пенсионеров есть льготная норма, дозволяющая получать вычет, за 3 года предшествующие отчетному году, если в эти годы пенсионер работал. Однако в Вашей ситуации, мать уже не сможет воспользоваться данной нормой, т.к. возврат налога в счет вычета из бюджета производят только за 3 года, предшествующих обращению.

Таким образом, даже, если Ваша мать работала когда-либо в течение 3-х лет до покупки квартиры, право на получение налогового вычета ею на сегодня упущено. Строго говоря, покупка супругами при режиме общей совместной собственности квартиры в общую долевую собственность ничтожна, т.к. данное условие договора противоречит ст.ст. 33 и 42 СК РФ. Ваша мать может попробовать в суде признать условие о долевой собственности ничтожным, а квартиру общей совместной собственностью. Тогда, по соглашению отца и матери, отец сможет получить вычет на всю квартиру.

В декабре 2014 года я продала квартиру,которая была у меня в собственности менее 3-х лет и сразу купила другую подороже.мне положены 13%? И мне не понятно,почему необходимо быть официциально трудоустроееным?

Поясните мне , если я подала заявление на возврат 13 % от покупки квартиры, купленной в октябре 2014 года , то при получении своей суммы в 2015 году, могу я продать свою квартиру в этом же году ?

Как будет насчитываться возврат за покупку жилья,если мы его купили в мае.только за этот период или вообще за весь год

Добрый день! Приобрела квартиру в ноябре 2013г., могули Я сейчас подать документы в налоговую для возврата подоходнего налога? Какие документы необходимы и за какой период?

Здравствуйте. Я приобрел квартиру в собственность еще в 2012 г. Сам я с тех пор и по сей день ИП. Могу ли я на данный момент вернуть себе 13% от продажи? Какой срок давности у этой операции? Да и вообще, ИП реально это дельце провернуть?) Заранее спасибо.

Добрый день! в 2007 г я купила квартиру за наличные 400тр. Получила 13 %. Но я не полностью использовала 260.000. В 2013г. купила другую квартиру в ипотеку за 2.450.000 Могу ли я воспользоваться оставшимся налоговым вычетом и вернуть проценты по кредиту?

Приобрел квартиру в 2010году в ипотеку, затем приобрел еще одну квартиру в ипотеку в 2011году. За первую квартиру вернул 13% от стоимости(около130тыс.руб.). Недавно узнал, что лимит увеличен до 2млн.руб. Опишите процесс получения 13 поцентов от покупки второй квартиры?

Здравствуйте.Мы приобрели квартиру в 2014году.сейчас хотим вернуть 13%(260 000) от 2 000 000.подскажите,пожалуйста,справку 2ндфл за какой год надо взять на работе?спасибо.

Я купила квартиру в 2010 году. В 2014 г. Подписала акт приема-передачи, но пока не зарегистрировала собственность, т.к. Договор был инвестиционный и придется собственность получать через суд, это время. Могу ли я уже подать в налоговую документы и достаточно ли будет акта приема- передачи квартиры без свидетельства о собственности?

Спасибо!

Добрый день, Правильно ли я понял, что при покупке квартиры начиная с 2014 года мужем и женой в долевой собственности, можно получить возврат 13% с суммыв 2 млн. обоим супругам? Если квартира покупалась по ипотеке, и кредитный договор ещё действует, максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, это 3 млн.?

Нет. Зря Вы установили в договоре, что покупаете квартиру в долевую собственность. Вы можете получить: 1) каждый свою часть в вычете на покупку (пропорционально произведенным расходам), максимальный размер которого равен 2 млн. руб.; 2) вычет на фактическую уплату процентов по ипотеке (в размере произведенных расходов, максимум 3 млн. руб. на каждого). Если Вы хотите получить вычет при покупке на 1 человека в полном размере, а не в долях, Вам необходимо признавать сделку купли-продажи недействительной в части определения супружеской собственности как долевой, т.к. это противоречит СК РФ, и просить считать данную собственность совместной.

В 2014 году мы с женой купили квартиру по ипотеки на двоих. Документы на квартиру оформлены на жену. Могу ли я получить налоговый вычет с согласия жены. Являюсь пенсионером не работаю ровно два года с марта 2013.

В случае долевой собственности Вы можете оформить вычет в размере стоимости своих расходов на покупку квартиры (как пенсионер – за 2012, 2013 годы, т.к. в 2014 г. Вы уже не работали, а льготный порядок для пенсионеров – за 3 года, предшествующих году обращения). В случае совместной собственности Вы можете оформить вычет также в сумме расходов, но максимальный предел – 2 млн. руб. Согласие жены ни в том, ни в другом случае не требуется.

Выкупили долю дома у дочери наличными. У нас нет квитанции, банковские выписки и прочие платежные документы, свидетельствующие, что расходы на покупку дома произведены. Есть только договор купли -продажи где указана сумма. Что делать в этом случае?

Добрый вечер! Купили в 2014 году в СНТ участок дом, назначение нежилое, и земля и дом все в собственности уже, как внести и куда обратиться о смене статуса дома на жилое? Читала про декларации по дачной амнистии для росреестра, но так и не разобралась зачем они нужны. Есть кадастровые паспорта на дом, скважину, баню забор.

Согласно ч.5 ст.220 НК РФ имущественный вычет не предоставляется, если квартира куплена по сделке между взаимозависимыми лицами. В соответствии с пп.3 п.1 ст.20 НК РФ взаимозависимыми признаются в том числе лица, состоящие в родстве друг с другом согласно семейному законодательству. Поскольку Семейный кодекс РФ признает брата и сестру родственниками, соответственно, они являются взаимозависимыми и не имеют права на налоговый вычет по сделке друг с другом. (Письмо Минфина от 27 декабря 2011 г. N 03-04-05/5-1110)

Добрый день. в июне 2014 года купили с мужем квартиру за 219000 руб., квартира оформлена в долевой собственности по полам. ипотека оформлена на мужа, я как поручитель. объясните пожалуйста кто и что возвращает? с какой суммы?? первый раз — не могу понять как все будет происходить, с чего начать, вопросов возникает много. Заранее спасибо за отзывчивость.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, супруг в июне 2014 купил квартиру за 2100000 какую сумму он сможет получить если подаст декларацию?

Сумма, которую получит Ваш супруг зависит от размеров уплаченного им в 2014 г. НДФЛ и размеров налогового вычета. Т.к. его расходы на покупку квартиры превышают максимальный размер вычета, ему должны предоставить максимальный налоговый вычет – 2 млн. руб. Это означает, что налоговая база (облагаемые налогом доходы Вашего супруга за 2014 г.) будет уменьшена на 2 млн. руб. Весь излишне уплаченный за год НДФЛ (а при невысоком доходе – вообще весь НДФЛ) будет возвращен. Если часть вычета останется неиспользованной, можно подать декларацию и заявление о возврате НДФЛ еще раз – до полного исчерпания суммы вычета. Формула расчета суммы к возврату выглядит так: «Уплаченный за год НДФЛ» — («доходы за год» — 2 млн. руб.)* 13 %.

Уточните, пожалуйста, если у меня несколько работодателей, обязан ли предоставить справки НДФЛ2 от ВСЕХ работодателей? Просто уже от двух достаточная сумма для возврата получается. Спасибо.

Справка 2НДФЛ не входит в комплект обязательных документов на возврат вычета, однако многие инспекции ее требуют. Вы можете получить вычет со всех доходов за отчетный период. Если от двух налоговых агентов, то обращайтесь за вычетом в инспекцию.

Если квартира в долях: мать,дочь,сын.мать и сын дарят доли дочери. Дочь единая собственника продаёт квартиру и затем покупает собственную .имеет ли она право на вычет с купленной ей квартиры? .

А возможен возврат 13% если в данный момент я не работаю и квартира куплена под ипотеку,погашенной Материнским капиталом?

Добрый день! Вы можете получить вычет только за те периоды, когда вы были официально трудоустроены. Если в момент приобретения квартиры вы не работали, и сейчас не работаете, то, следовательно, и не уплачиваете подоходный налог, значит и вернуть вам его невозможно. Вы можете обратиться за вычетом позже, когда выйдете на работу. Вычет с материнского капитала также не производится, так как в соответствии с налоговым законодательством, материнский капитал не облагается подоходным налогом, поэтому и возврат его невозможен.

Добрый день! Вы можете получить вычет только за те периоды, когда вы были официально трудоустроены. Если в момент приобретения квартиры вы не работали, и сейчас не работаете, то, следовательно, и не уплачиваете подоходный налог, значит и вернуть вам его невозможно. Вы можете обратиться за вычетом позже, когда выйдете на работу. Вычет с материнского капитала также не производится, так как в соответствии с налоговым законодательством, материнский капитал не облагается подоходным налогом, поэтому и возврат его невозможен.

Добрый день! Объясните пожалуйста: мы покупаем квартиру за 3 млн. руб. (наличными). НДФЛ мы можем получить только с 2 млн (это я поняла). Имеет ли значение размер зар. платы (у мужа з/плата 7 тыс. руб. в месяц (официальная), я не работаю. Можем ли мы получить налоговый вычет 260 тыс. руб. одновременно в такой ситуации, или же эта сумма нам будет возвращаться частями.

Разумеется, размер зарплаты имеет значение, т.к. весь смысл налогового «вычета» в том, что эта сумма «вычитается» из зарплаты, с которой платится налог. Получается, что налоговая база снижается (а иногда и вовсе исчезает). Поэтому инспекция может излишне уплаченный налог вернуть гражданам. Вам не будут возвращать 260 тыс.

Вам вернут тот НДФЛ, который Ваш муж заплатил за отчетный год, после истечения которого он подал заявление на вычет. Подавать заявление на налоговый вычет можно несколько раз: до тех пор, пока останется неиспользованный вычет.

подскажите, пожалуйста, если квартира куплена у брата, но в ипотеку, все равное не вернуть подоходный?

Ч.5 ст.220 НК РФ запрещает предоставлять вычеты на основании п. 3 и 4 ч.1 ст. 220 НК РФ (на покупку жилья и на проценты по целевому кредиту), если сделка совершается между взаимозависимыми лицами. В том числе Налоговый кодекс относит к таковым полнородных и неполнородных братьев. Действительно налоговый вычет в Вашей ситуации получить не удастся.

Я купила квартиру в 2013 г. Вышла на пенсию в 2012, но до сих пор работаю. Подоходный налог Каких годов может войти в расчетный период по возврату налога?

Добрый день! Подскажите пожалуйста,квартиру приобрели через ипотеку.Подача документов для получения вычетов первый год,обязательно ли прикладывать справку об уплаченных процентах.

Добрый день! в 2012 году я купила комнату. в 2014 году я ее продала. в собственности она у меня была меньше 3-х лет. Вычет 13% я получила один раз. Могу ли я дальше получать вычеты с этой комнаты.

Здравствуйте. Ответьте, пожалуйста. Я подала 3НДФЛ 29.12.2012 за 2009, 2010,2011 года. Но только теперь написала заявление на возврат, т.е. в 2015г. Я считала, что эти деньги мои.

Но в налоговой сказали, что коли не было заявления, то срок для их возврата прошел. Денег я не получу.

Добрый день! Я 1990 г.р., в 2008 г. моя близкая родственница купила квартиру и оформила собственником меня. Я в то время еще училась в университете и никаких доходов не получала. Официально начала работать только в 2013 году. Могу ли я сейчас подать на возврат налогов и за какой период?

Только ли за 2014 г. или за 2013 г. тоже еще не поздно? Заранее благодарю за ответ.

Граждане, не являющиеся, пенсионерами, могут подать заявление на возврат вычета в году, следующем за отчетным. За 2013 г. вы подать не сможете. Зато в 2016 г. можно подать на вычет за 2015, если по первому заявлению в 2015 за 2014 г., Вы не израсходуете весь вычет.

Добрый день! Пожскажите, пожалуйста, возможно ли оформить 13% с покупки квартиры на себя вместо мужа? Собственники квартиры оба.

Добрый день,у меня вид на жительство РФ, я работаю официально,могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?Регистрация в Белгороде,а квартиру приобрел в Воронеже,где и работаю,в какую налоговую обращаться?Спасибо.

В 2008 г куплена квартира инвалиду детства. Он же является единоличным собственником. Положен ему возврат подоходного налога 13 процентов?

Здравствуйте,скажите пожалуйста.В 2014 году я с супругой купил квартиру 1,6 млн.руб.(оформлена на жену),жена не работает.Работаю я один.Можем ли мы вернуть 13 % с покупки?Заранее благодарю.

моя свекровь купила квартиру стоимостью 1 млн. 370 руб., но она больше 15 лет не работает официально, соответственно не может получить вычет. теперь она хочет продать квартиру свату ( моему отцу) , так как он работает официально много лет и у него высокая зарплата. Сможет ли мой отец сделать вычет .?не возникнет ли проблем с налоговой? Ведь у них разные фамилии

В 2014г. Я продала квартиру и сразу купила другую. Хочу получить вычет за покупку квартиры. На работе в справке ф. 2-ндфл прописали мой старый адрес, т.е той квартиры, которую я продала.

Нужно ли мне заменить справку с указанием нового адреса (по месту регистрации)? Спасибо.

В 2014 году мною была куплена квартира у юр лица. Оплата производилась через банковскую ячейку. Какие документы предоставляются в моем случае для получения имущественного вычета? Спасибо

Добрый день! В 2014г. между мной и администрацией был заключен договор-мена по программе Ветхое жилье. В нем сказано, что мне надо оплатить за полученную квартиру 600т.р. имею ли я право на налоговый вычет?

Здравствуйте, в 2014 году купили квартиру в ипотеку пополам с мужем за 2 млн. Первый взнос был 526 тыс (это субсидия Молодая семья), потом сразу внесли еще матер. капитал. Так на какую сумму можем подать декларацию ? 2 млн.-526 тыс — матер. капитал? и это еще пополам?(на мужа и на меня) Правильно я понимаю? Заранее спасибо!

Купили с мужем квартиру в 2005г. Оформили на меня. Я получала вычет одна. Теперь я на пенсии и не работаю. Вычет недополучен.

Может ли муж получить остаток вычета?

Добрый день! В кредитном договоре и в договоре долевого участия стоимость квартиры указана, как 2 300 000. Но платежные документы есть только на 2 000 000. Примут ли в налоговой такие документы и будет ли произведен на их основании возврат? Спасибо.

Добрый день! Разъясните пожалуйста, я купила квартиру 30 декабря 2014 года, получила расписку о передачи денег тоже 30 декабря 2014 года, а свидетельство о государственной регистрации права выдали 13.01.2015 года, хотя основание — договор купли-продажм от 30.12.2014года. Могу ли я оформить 13ти процентный возврат за квартиру, подав декларацию 3НДФЛ за 2014 год?

Добрый день! Купили квартиру в мае 2013 года в равную долевую собственность с взрослой дочерью за 4млн 300тысруб. Я пенсионер не работаю с 2013 года. В 2014 году дочь подавала декларацию на вычет . Был сделан возврат с 900 тыс. дохода за 2013 год. Если я не подаю на вычет то сможет ли дочь получить вычет с оставшейся суммы от положенных 2 млн ? На что нам можно рассчитывать?

Купила квартиру в 2000г за 40 тысяч, возврат в сумме 5200тыс получила в 2001г. На каком основании мне могут отказать в возврате при подаче декларации за покупку квартиры в 2013году за 2500 млн.руб.

Вы не можете воспользоваться данным вычетом дважды: Вы уже использовали свое право на имущественный вычет при покупке квартиры.

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как вернуть деньги!?

Ситуация следующая, в 2010 г. подала декларацию за 2008 г. на возврат 13% с покупки квартиры в размере 9000 руб., при проверке данной декларации инспектор мне ответила у вас справка 2-НДФ не действительна, сейчас уже не помню в чем проблема была, но ответ был получен, что деньги мне однозначно не перечислят, т.к. справка с ошибками, а организация в которой я работала, отказалась мне выдать другую справку, объясняя это тем, что есть у них определенная форма и ничего другого они мне выдать не могут! Поняв что денег я никаких не получи, это все и отложила, решив что ничего больше подавать не буду.

Но прошло время, понадобились деньги и я вновь стала подавать декларации в 2013 г. за 2010 год и 2011 год. И никаких проблем не было, начались они в 2015 г., когда я подала декларацию за 2012 год на остатки денег и тут выясняется, что при проверке декларации у меня и у инспектора не сходиться сумма на возврат, стали разбираться и инспектор мне озвучила, что мне в 2010 г. была выплачена сумма в размере 9000 руб., об этом я услышала впервые и была очень удивлена.

На что инспектор мне ответила, вот программа и в ней видно, что декларация проверена и сумма мне будет выплачена в лубом случае меньше на 9000 руб., якобы в 2010 г. декларация проверена и деньги выплачены. Денег я никаких не получала, декларация может и проверена, но мне в 2010 г. было отказано.

В другом кабинете, мне объяснили, что может я их и получу в судебном порядке, а может и нет, ссылаясь на срок давности! Мне не понятно, про какие сроки давности они говорят!? Как то же должно фиксироваться у них кому и какие суммы они выплачивают! А то, что декларация проверена, это же не говорит о том, что деньги выплачены. Что делать в данной ситуации, как получить эти мои 9000 руб.

Добрый день,у меня вид на жительство РФ, я работаю официально,могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?Регистрация в Белгороде,а квартиру приобрел в Воронеже,где и работаю,в какую налоговую обращаться?Спасибо.

Добрый день.Подскажите, пожалуйста, в 1996-98.году получал налоговый вычет,строился новый дом.Теперь хочу купить квартиру в этом году.Имею ли я право повторно получить налоговый вычет.Спросил в налоговой,сказали что нет.Прочитал в интернете,что изменился закон с 2001г.,могу получить повторно.В налоговой говорят,что мы не знаем,приносите нам этот закон.Пожалуйста,дайте мне ссылочку на этот закон и как доказать в налоговой.

Согласно Письму Минфина РФ от 4 марта 2015 г. N 03-04-05/11195, имущественный вычет на покупку второй квартиры можно получить повторно, по правилам НК РФ, если ранее вычет предоставлялся на основании Закона РФ от 07.12.1991 N 1998-1 «О подоходном налоге с физических лиц».

Добрый день! Мой муж купил у моей родной сестры квартиру стоимостью 1 млн.руб.в 2014 г., после всех экономических баталий мы все таки решили ее продать. Покупателем выступила моя мама (т.е. его теща) за 1 млн.руб.. Вчера пришел ответ с налоговой что в возврате отказано по причине сделок между родственниками. Но по факту сделок же было 2, моя сестра — мой муж и мой муж — моя мама.

А согласно закону п. 2 ст.105.1 они не являются взаимозависимыми лицами. Как нам поступить?Заранее спасибо за ответ!

Отец купил квартиру, оформил на жену. В этом месяце ожидается сдача квартир. Но случилось так, что отец умер. Планировалось подавать документы из расчета его подоходнего налога. Как быть теперь?Сможем ли мы получить деньги если подадим документы (получается после его смерти) с его суммой уплаченного налога. и Можно ли так?

Имущественный вычет полагается тому лицу, которое платило налог и получило право на вычет, понеся затраты на покупку квартиры. Наследники права на вычет не имеют, т.к. затрат не несли – квартира достается им по безвозмездной сделке. Поскольку имущество супругов является их совместной собственностью, вычет сможет оформить Ваша мачеха.

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, правильно ли я поняла, что работающие пенсионеры могут подать заявление на вычет уже в год покупки квартиры (2015 г.) за 3 предшествующие года?

Нет. Заявление подается в год, следующий за отчетным годом. Но 3 прошедших года отсчитываются с того года, в котором возникло право на вычет, а не с того, в котором было подано заявление.

Здравствуйте, в 2001 г покупал квартиру и получил налоговый вычет по ней, могу ли я теперь получить нологовый вычет по ипотеке на квартиру, купленную в 2015 г? Или это один и тот же вычет?

в 2001 году за 10 тыс купила домик и получила возврат подоходного налога. в 2014 году продала дом и купила квартиру за 1300,0 тыс. имею ли я право на возврат подоходного налога в связи с новым законодательством?

Смогу ли я получить вычет,если доли в квартире были куплены и оформлены на несовершеннолетних детей у моих родителей?

Я работающая пенсионерка. В 2014 году купила квартиру стоимостью более 2 млн. руб. Подала документы на компенсацию налога. За 2012 г. положена компенсация 33979 руб. За 2013 г. 33813 руб. за 2014 г. 36782 руб. Т. е получается сумма делеко не 13% от 2 млн. Девушка в налоговой предложила подать еще сведения за 2011 г. Права ли она?

Ведь это уже более 3 лет получается.

Могу ли я получить налоговый вычет с квартиры, приобретенной в 2008 году. Ранее я не оформляла и соответственно не получала данный вычет. И, если я имею такое право, то каким законодательным документом оно подкреплено? Спасибо.

Моя мать, пенсионерка, купила квартиру и оформила на себя в этом году. Теперь она решила подарить её мне. Могу ли я получать в таком случае возврат подоходного налога?(я работаю и раньше возвратов не получал). Спасибо.

Дарение не является основанием для получения имущественного налогового вычета. Покупка жилья у близких родственников тоже не позволяет получить вычет.

Добрый день! Купила квартиру в ипотеку. Сдала документы на возврат 13% от стоимости жилья и сдала справку об уплаченных процентов по ипотеки. Вернули только подоходний налог указанный в 2ндфл,возрата по уплаченным процентам не произвели. Ответили,что сначала выплачивается по 2ндфл,а когда процент от стоимости квартиры выплотят,будут выплачивать 13% по ипотеки.

Скажите это так и должно быть или я что то не так поняла.

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в 1999 году получал налоговый вычет за квартиру. Его получил тогда. Теперь 2014 году была приобретена другая квартира, подали декларацию на вычет за эту квартиру, так как знаем что, раньше делался вычет с подоходного налога, а сейчас в НДФЛ, но налоговая нам отказала.

Есть ли какие то письма Минфина по этому поводу или закон, где чётко прописано, что мы имеем право на налоговый вычет за 2014 год! Имеем ли мы право повторно получить налоговый вычет. Пожалуйста, помогите! и как доказать в налоговой, что они не правы. Спасибо!

Добрый день! Я крымчанка, покупаю сейчас квартиру в г.Севастополе. могу ли я претендовать на возврат этих 13%? Живу всю жизнь в Крыму, сейчас я гражданка России.

Здравствуйте. Я заключил договор долевого участия на покупку квартиры в 2014 году. В 2014 же году оплатил полную стоимость квартиры. Акт приема передачи составлен в 2015 году. В собственность квартира зарегистрирована в 2015 году.

Могу ли я прм этих условиях получить налоговый вычет за 2014 год?

Право на вычет возникает только после приобретения квартиры, не после оплаты. Для ДДУ – после подписания акта приема-передачи. Оформить вычет Вы сможете в 2016 г. за истекший 2015 и затем за последующие годы – до полного исчерпания вычета.

Муж раннее получал выплату 13 процентов за покупку квартиры. Сейчас купили дом, оформив на него. Могу ли я, жена, получить выплату, оформив выплату в налоговой на себя. Я не пользовалась выплатой.

Да, можете. Это совместно нажитое имущество и вычет на него вправе оформить каждый из супругов (разумеется, Ваш муж уже не сможет, если получал вычет ранее).

В 2011 году был куплен земельный участок с домом на нём. В документах написано что дом жилой, а участок садоводческий. Можно ли в таком случае получить 13% от суммы покупки участка с жилым домом на нем?

Добрый день. Купили с мужем квартиру в декабре 2015г. С привлечением ипотечного кредита. Собственник -я одна. Муж — созаемщик. Я получаю налоговый вычет. Возможен ли одновременно с этим возврат подоходного налога мужем с уплаченных процентов?

Заранее большое спасибо!

Да, разумеется, возможен. Если в браке не установлен иной режим имущества (брачным договором), то все имущество, в т.ч. и квартира, предполагается совместной собственностью. И оформлять вычеты на нее может каждый из супругов или оба, с учетом подтверждения расходов на уплату, в Вашем случае, процентов по кредиту. Однако вычет предоставляют только на фактически уплаченные проценты, т.е. оформлять его сейчас Вашему супругу не выгодно – его предоставят только на ту сумму процентов, которую Вы уже заплатили.

Здравствуйте. Я Гражданин России и работаю зарубежом. Заработал денег и приехав в Россию, купил квартиру. Возможно ли мне получить возврат подоходного налога? Ведь работал я зарубежом. И оформлен на работе не официально.

Зарплату получаю на руки. Нет никаких документов о том что я работаю где либо и плачу налоги. Если этот вариант не подходит , то по истечению времени когда вернусь в Россию на совсем и устроюсь на работу , тогда могу ли я получить возврат после долгого периода? Заранее благодарю.

В 1998 году я приобрела комнату, декларацию на возмещение подала один раз, таким образом сумму от покупки подлежащую возврату, я получила не в полном объеме. В 2008 году купила квартиру. Могу ли я подать декларацию на возмещение подоходного налога по приобретенной квартире.

Здраствуйте муж купил квартиру один раз получтл 13 процентов но квартира его не устраивает и если он ее продаст и купит другую сможет ли он 13 процентов оставшейся суммы полусить с другой квартиры или нет

В силу статьи 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется однократно. Однако, начиная с 2014 года, понятие однократность больше не означает формулу «1 квартира = единственный вычет». Теперь, налогоплательщик вправе повторно обратиться за льготой в случае, если в первый раз размер вычета не достиг максимальной суммы (13% от 2 миллионов рублей). Иными словами, если, например, стоимость первой приобретенной квартиры составила 1 миллион 200 000 рублей, и налогоплательщику был возвращен подоходный налог в сумме 156 000 рублей (1 200 000 х 13%), то при приобретении второй квартиры он вправе претендовать на оставшуюся часть максимального вычета в размере 104 000 рублей (2 000 000 – 1 200 000)х13%. Таким образом, ваш супруг сможет получить оставшуюся сумму налогового вычета при покупке второй квартиры, если стоимость первой менее 2 000 000 рублей.

Скажите пожалуйста, если я приобретаю квартиру в 2016 году, могу ли получить налоговый вычет из расчёта моего заработка в 2015 году? Так же интересует, имеется ли возможность оформить документы таким образом, что получать вычет не через налоговую инспекцию, а ежемесячно через работадателя?

Это два взаимоисключающих варианта. Вы можете получить имущественный вычет при покупке недвижимости в 2016 году по итогам предыдущего налогового периода, то есть за 2015 год, если обратитесь в ИФНС до окончания 2016 года. Однако в случае, если вы желаете возместить расходы на уплату налогов через работодателя, сделать это вам не удастся.

Дело в том, что возвращение налога таким способом предполагает не получение денег как таковое, а приостановление удержаний НДФЛ из вашей заработной платы до погашения суммы вычета. То есть в течение этого времени ваша зарплата фактически будет на 13% выше, что обычно. При таких обстоятельствах получить вычет из расчета заработка, имевшего место в 2015 году вы, безусловно, не сможете.

здравствуйте. у нас куплена квартира в ипотеку с 11. 10 .2013г. документы на возврат подоходного налога по некоторым причинам будем подавать в 2017г. муж официально не работает с июня 2014г. имеет ли право на возврат налога муж если сейчас он не платит подоходный налог. спасибо.

Имущественный налоговый вычет предоставляется с доходов, полученных за 3 года, предшествующие обращению за ним. Таким образом, если ваш супруг обратится за вычетом в 2017 году, он сможет использовать для вычета только доходы, полученные за 6 месяцев 2014 года (или 5 месяцев, если он был уволен в начале июня).

Если же супруг обратится за вычетом в 2016 году, он сможет использовать доходы за 2013 год, увеличив таким образом сумму вычета. Обратите внимание: поскольку право собственности на квартиру возникло до 01.01.2014 года, в дальнейшем супруг не сможет использовать право на получение вычета в размере остатка от максимальной суммы, составляющей 2 миллиона рублей. Иными словами, даже если размер имущественного налогового вычета, который собирается получить ваш муж, не достигнет 260 000 рублей (13 % от 2 миллионов), вновь обратиться за вычетом при покупке иной недвижимости вашему супругу не удастся. Поэтому рекомендуем вам рассмотреть возможность получения налогового вычета вами – это возможно, если квартира находится в совместной собственности, а вы имеете налогооблагаемый доход.

Здравствуйте, скажите пожалуйста, если я приобретаю жильё до миллиона и т.к. я не работаю, а оформлена по уходу за ребёнком-инвалидом и за ребёнком до трёх лет, я имею право вернуть свои 13%?

Получить имущественный налоговый вычет возможно только с налогооблагаемого дохода. Пособие по уходу за ребенком НДФЛ не облагается. Таким образом, вы не платите налог, следовательно, не можете его вернуть. Однако, если в течение 3 лет до приобретения жилья вы получали налогооблагаемый доход (например, заработную плату, оплату больничного листа по беременности и родам), вы можете рассчитывать на получение вычета с этих доходов.

Скажите пожалуйста, я купил дачу за 600000 и дом за 900000. Могу ли я получить 13% с этих покупок?

В отношении дома – да, бесспорно, если, конечно, вы имеете в виду жилой дом, а также если вы получаете доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), то есть заработную плату и т.д. В случае с дачей все зависит от того, что именно подразумевается под этим понятием.

В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик праве получить имущественный вычет в размере фактически произведенных расходов, в том числе на приобретение жилого дома и земельного участка. Таким образом, если под словом «дача» вы понимаете земельный участок, то налоговый вычет будет вам предоставлен в размере 13% от ее стоимости, то есть от 600 000 рублей. Если же речь идет о приобретении дачного дома, возможность получения вычета будет зависеть от того, можно ли отнести его к жилому помещению. В свою очередь, согласно статье 15 Жилищного кодекса РФ жилым помещением признается изолированное помещение, которое является объектом недвижимости и пригодно для постоянного проживания граждан, то есть отвечает всем установленным техническим правилами и санитарным нормам, а также иным законодательным требованиям. Таким образом, есть вероятность, что для получения права на вычет вам придется пройди процедуру признания дачного дома пригодным для проживания – для этого необходимо обратиться в администрацию

Добрый день! Мама покупала квартиру в 2007 году и не получала возврата 13%. Тогда она работала, сейчас она на пенсии. Имеет ли она право получить вычет?

Ответ на ваш вопрос зависит от давности выхода вашей мамы на пенсию. Дело в том, что имущественный вычет при покупке квартиры предоставляется не более чем за 3 года, предшествующих обращению за ним. Таким образом, если ваша мама полностью прекратила трудовую деятельность более 3 лет назад, получить вычет она не сможет, поскольку пенсия не облагается налогом на доходы физического лица.

Доброго времени суток, подскажите пожалуйста могу ли я вернуть подоходный налог, если: 1. в 2011г. я купил квартиру за 1,3млн. и вернул с этой суммы полностью 13% налог. 2.После этого в 2013г. я взял ипотеку 2,0млн. под строительство дома и в 2014году въехал в оформленное жилье и на данный момент выплачиваю ипотеку. А теперь, как говорится вопрос, могу ли я возвращать 13% от стоимости дома и процентов, которые превышают полученные ранее мной выплаты.

К сожалению, получить вычет вы не сможете ни по одному, ни по второму основанию. Дело в том, что обе квартиры вы приобрели до 2014 года, соответственно, на вашу ситуацию распространяются законодательные нормы, действовавшие на тот период. Так, согласно п.11 ст. 220 Налогового кодекса РФ, повторное получение налогового вычета при покупке жилья не допускается.

При этом к сделкам по купле-продаже жилья, совершенным до 01.01.2014 года принцип однократности предоставления вычета применяется в буквальном толковании и не зависит от размера вычета. То же самое касается и вычета с процентов по ипотеке: в силу п.2 Письма Минфина РФ от 04.10.2013 № 03-04-05/41350 не разрешается получение налогоплательщиком имущественного вычета от стоимости одного жилья и процентов по жилищному кредиту, использованному на покупку другого.

Здравствуйте,подскажите пожалуйста,купля-продажа квартиры была произведена 29-го декабря 2015 года,а право собственности вступило в силу в январе 2016-го,могу ли я вернуть 13% с покупки квартиры в 2016-ом году?

Ответ на ваш вопрос зависит от того, каким именно способом вы желаете получить имущественный вычет. Так, получить его у работодателя вы можете уже сейчас. Для этого вам следует обратиться в территориальное подразделение ФНС РФ за уведомлением о наличии права на вычет, которое впоследствии предоставляется работодателю.

На основании представленных документов с вашей заработной платы не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока не наберется сумма, равная 13% от стоимости вашей квартиры (но не более, чем 260 000 рублей – 13% от предельной суммы вычета, которая установлена на уровне 2 миллионов рублей). Если же вы предпочитаете получить вычет наличными, вам придется дождаться наступления следующего года, поскольку в соответствии с письмом Минфина РФ от 13.10.2011 № 03-04-05/5-729 и иными нормативно-правовыми актами, право на имущественный вычет возникает с момента оформления права собственности на приобретенное готовое жилье. Дата подписания договора купли-продажи, подписания акта приема-передачи квартиры и получения денежных средств значения в данном случае не имеют. Таким образом, получить вычет вы сможете только в следующем году, но для этого вам необходимо представить налоговую декларацию и прочие сопутствующие документы уже в этом.

Здравствуйте хотел бы узнать у нас женой две одинаковые доли в квартири вычет поделился попалам я уже его получаю жена ещё нет но мне сказали что она может отказаться в мою сторону чтоб за эту кв я получил полностью вычет 260 тысяч подтвердите на самом дели есть оно так? а она в будешем получит?допустим с другой кв?

Ваша супруга может отказаться от получения имущественного вычета в вашу пользу только в том случае, если квартира оформлена в общую совместную собственность. Если же речь идет о долевой собственности, сделать этого нельзя – в такой ситуации и вы, и ваша супруга имеет право на вычет пропорционально принадлежащим долям, отказаться от него в пользу друг друга вы не можете. Однако если все же квартира находится в общей совместной собственности, и вы получите 100% вычета, ваша супруга при покупке жилья в будущем сможет претендовать на вычет в размере 13% от 2 миллионов рублей.

Объясните пожалуйста. Я находясь в официальном браке, приобрёл квартиру в июне месяце 2015 года при 100% оплате, по дду указан был срок сдачи дома 30.12.2015 года, стройку продлили до 30.06.2016 года. В июне месяце 2016 года я получил ключи от квартиры своей, акт Приёма передачи квартиры будет получен в конце июня 2016 года, в связи с тем, что ген.директор должен подписать.

Могу ли я получить 13% ? Я официально работаю, плачу налоги с 2008 года по настоящее время. Моя супруга может ли получить 13% от совместного нажитого жилья, если собственник я один?! Спасибо за развёрнутый ответ!

я приобрела квартиру в 2011 году у своей тёти за 980000 руб. Имею документ на собственность, договор купли-продажи, в котором указаны сроки внесения платежей частями. Платежи производились за наличный расчёт, без квитанций. Можно ли при подаче документов на налоговый вычет предоставить расписку продавца как документ, подтверждающий мои расходы на покупку квартиры?

Источник: nsovetnik.ru