Как декларации возврат на строительство

При оформлении налогового вычета за покупку квартиры заполняется налоговая декларация. Ниже пойдет речь о правилах ее подачи и заполнения для получения налоговой льготы.

Что такое налоговая декларация на налоговый вычет при покупке квартиры?

Декларация о возврате подоходного налога при покупке квартиры – это документ, который заполняется по форме 3-НДФЛ. Требуется при оформлении льготного удержания в пользу покупателя – плательщика налога с дохода для физических лиц (НДФЛ), уплаченного с заработной платы и иных видов дохода в размере 13%.

Подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры нужно ежегодно в налоговый орган, с момента притязания лица на оформление льготы, до полного погашения начисленной к получению суммы.

Декларация 3-НДФЛ на возврат подоходного налога при покупке квартиры должна содержать сведения о доходах, полученных получателем льготы за предшествующий налоговый период. Оформление происходит на основании положений, указанных в статьях Налогового кодекса РФ: 210; 220, 222.

Налоговый вычет за обучение 2022 — Заполнению декларации 3-НДФЛ за обучение в личном кабинете 2022

НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

А так же – Федерального закона, вступившего в силу 27.07.13 г., под № 212-ФЗ.

Так как декларация на возврат подоходного налога при покупке квартиры содержит сведения из справки, полученной в бухгалтерии по форме 2-НДФЛ, происходит их дублирование. Однако подача декларации предусматривает возможность отчета о нескольких видах заработка, например, при работе в нескольких местах. Так же сюда могут войти доходы, облагаемые НДФЛ – при сдаче жилья в аренду и т.п.

1. Налоговый вычет при покупке квартиры: бланки от ФНС по форме 3-НДФЛ.
2. Образец 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.

Так выглядит образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

Зачем нужна?

Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры нужна для анализа подаваемых данных, которые обрабатываются налоговым органом. Так как в нее лаконично вносятся все требующиеся сведения, участвующие в начислении налоговой льготы, их можно обработать в установленном режиме.

Обработка внесенных в декларацию данных производится с применением специализированных программ, что облегчает анализ внесенных сведений и получение инспекцией готовых результатов.

Если состоялась покупка квартиры, декларация 3-НДФЛ нужна для оформления имущественного возврата через отделение ФНС. Так как без ее подачи, начисления не будут предоставляться. Налоговая декларация для вычета за покупку квартиры подается ежегодно, с учетом изменений объема доходов за предшествующий год, предусматривая возвращение соразмерной суммы уплаченных денежных средств.

По существу, именно декларация для налогового вычета при покупке квартиры считается главным документом для начисления льгот. Остальные документы, которые прилагаются, служат лишь удостоверением подлинности внесенных в нее сведений.

Сроки подачи

Подается декларация в налоговую на возврат за покупку квартиры не ранее, чем через год после оформления сделки по нормам статьи 131 ГК РФ и Федерального закона от 13.07.15 г., № 218-ФЗ. То, есть после его надлежащей регистрации в Росреестре и внесения сведений о сделке, в реестр правообладателей недвижимости.

Датой оформления сделки считается число, когда покупателем были получены документы о регистрации сделки в кадастровой палате (МФЦ).

Для расчета используется налог, удержанный с дохода покупателя в предшествующий налоговый период, то есть – за один год в период с 1 мая по 30 апреля. Но подача декларации на возврат подоходного налога при покупке квартиры не ограничивается данными сроками и может подаваться круглый год.

О сроках подачи декларации и получения вычета читайте тут.

Отличия в процедурах оформления через налоговую и работодателя

Если в отделение ФНС заявление подается совместно с заполненной декларацией, то у работодателя вычет можно получать практически сразу же:

• после регистрации сделки в Росреестре;
• после получения разрешения налогового органа.

Первый шаг одинаков для обоих способов возврата НДФЛ. Полученные из кадастровой палаты (МФЦ) документы вместе с заявлением подаются в местное отделение ФНС для решения вопроса о правоспособности получения налоговой льготы.

Заявление в налоговую на предоставление вычета при покупке квартиры: бланк, образец.

Заявление работодателю на предоставление вычета: бланк, пример.

После получения официального согласия со стороны инспекции ФНС, собственник вновь приобретенной квартиры может обратиться к работодателю или ожидать год для подачи декларации налогового вычета при покупке квартиры.

Основное юридическое отличие в том, что здесь используются разные налоговые периоды:

1. Декларация в налоговую при покупке квартиры принимается со сведениями за прошедший налоговый период, уплачивая возврат средств единоразовым ежегодным платежом.
2. Работодатель приобщает к заработной плате те средства, которые ранее удерживались с каждого заработка, уплачивая их налогоплательщику ежемесячными платежами.

Оформление декларации 3-НДФЛ

Для получения одобрения вычета в ФНС, собственник квартиры подходит в местное отделение налоговой инспекции по месту проживания и (или) прописки. Подает заявление на имя начальника отделения, затем заполняется форма 3-НДФЛ при покупке квартиры, которую можно найти в ФНС.

Сведения и документы, необходимые для подачи

В число сведений, которые потребуются для расчета, входят:

• стоимость недвижимости;
• сумма уплаченного налога.

Их требуется подтверждать официальными документами:

• гражданско-правовым договором;
• распиской о передаче денег продавцу;
• справкой по форме 2-НДФЛ.

О том, какие документы необходимы для подачи декларации и получения вычета, говорится в отдельном материале.

Куда обратиться за нужными сведениями?

Для получения сведений, участвующих в расчете суммы вычета, нужно получить документы, соответственно нормам юридической процедуры:

1. Расписку получают от продавца в момент передачи денег за приобретаемую квартиру. Ее может заменить иной документ, например, квитанция – при передаче денег по безналичному расчету.
2. После оформления сделки, имущественный договор проходит регистрацию в Росреестре, сведения о стоимости объекта приобретают правоспособность после завершения регистрации.
3. Справка по форме 2-НДФЛ получается в бухгалтерии, по месту работы собственника приобретенной квартиры. Если вычет оформляется на супруга, следует обратиться по месту работы супруга.

Если часть суммы, положенной к возврату уже была получена, сведения о ее получении можно получить в отделении ФНС.

Прилагаемые документы подаются в виде оригиналов и копий, не требующих удостоверения. Справка по форме 2-НДФЛ предоставляется в виде оригинала.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

Как правильно заполнить?

Образец декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры вы сможете найти ниже в статье, а сейчас обговорим основные правила заполнения этого документа.

3-НДФЛ декларация при покупке квартиры заполняется вручную печатными буквами, или – на компьютере.

При заполнении вначале указываются реквизиты получателя льготы:

• фамилия и инициалы налогоплательщика;
• ИНН налогоплательщика.

Далее заполняется лист «И», в который вносятся требующиеся сведения. Они вносятся в свободные клеточки, в форме числовых кодов. Обозначения кодов даны в тексте декларации.

В первом пункте, в число требующихся сведений входят:

• форма собственности;
• вид объекта недвижимости;
• признак заявителя (налогоплательщика).

СК РФ, Статья 35. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов

1. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов осуществляются по обоюдному согласию супругов.
2. При совершении одним из супругов сделки по распоряжению общим имуществом супругов предполагается, что он действует с согласия другого супруга.

Супруг, чье нотариально удостоверенное согласие на совершение указанной сделки не было получено, вправе требовать признания сделки недействительной в судебном порядке в течение года со дня, когда он узнал или должен был узнать о совершении данной сделки.

Далее заполняется подробный адрес места расположения приобретенной квартиры. Дается ссылка на правоустанавливающие документы, на основании которых возникло право на квартиру. Здесь же указывается год, с которого назначена и получается налоговая льгота. Если ранее вычеты уже получались – вносятся сведения о полученном возврате, и его остатке, подлежащем дальнейшему получению (сколько раз можно получить вычет?)

Во втором пункте отражаются расчеты на получение вычета за обозначенный в декларации, налоговый период.

Внизу листа ставится удостоверяющая подпись лицом, которым была заполнена налоговая декларация при покупке квартиры. Тем самым, налогоплательщик подтверждает добросовестность внесения сведений и проведения расчетов. В случае ошибки, выявленной налоговым инспектором, бланк 3-НДФЛ покупки квартир придется заполнить вновь.

Один символ должен занимать одну клеточку, в свободных клеточках ставятся прочерки. Не допускается исправление ошибок.

В бланке декларации 23 листа. Заполнять требуется только те сведения, которые имеют отношение к имущественному возврату. Остальные листы остаются свободными.

Далее вы можете скачать:

1. Налоговый вычет при покупке квартиры: бланки от ФНС по форме 3-НДФЛ.
2. Образец 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.

Так выглядит образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

В статье показаны основные правила, которым требуется следовать при оформлении и подачи налоговой декларации, для оформления имущественного возврата, положенного покупателю квартиры.

Источник: urist.expert

Налоговая декларация на возврат налога

Налоговый вычет в размере 13% – это сумма, которую человек может получить обратно, если за прошедшие годы вносил подоходный налог. Другими словами – доход (налогооблагаемая база) налогоплательщика в декларации уменьшается на сумму в 13%. В следствии этого с вас спишут подоходный налог уже с суммы, которая останется после вычета.

В формуле это выглядит так:

НДФЛ = (Нб – Нв) Х 13%, где:

НДФЛ – подоходный налог;

Нб – налоговая база;

Нв – налоговый вычет;

13% – процентная ставка налога.

В таблице все действующие в России вычеты, согласно НК РФ:

Виды действующих налоговых вычетов (НВ)

Возврата ден. средств

С расходов на покупку недвижимости, автомобилей, ценных вещей

В течение текущего года за прошлый, отчетный период (год)

Рассмотрение заявления, проверка декларации занимают в общей сложности около 3 месяцев. В некоторых случаях процесс перевода денег проходит за 1 месяц.

1. Заполните декларацию, за период, когда продавали автомобиль, ценные вещи, недвижимость, другое имущество и заплатите подоходный. Составление деклараций за период продажи имущества – обязательно;

2. Получить возврат можно и за счет суммы уплаченного НДФЛ за весь период трудовой деятельности

Сдача декларации за год, когда была совершена покупка, обязательна.

3. При ипотеке в двух вариантах:

· один раз в жизни в сумме, не больше 260 тыс. руб.;

· несколько раз, в пределах величины внесенного НДФЛ

За оплату обучения (социальный)

Не обязательно сдавать декларацию, если у вас есть работодатель. Все считает бухгалтерия.

3-НДФЛ сдают самозанятые лица, ИП на некоторых видах налогообложения

На себя или на детей. Справки с места учебы, платежная квитанция, заявление, реквизиты учебного заведения, декларация.

Вычеты предоставляются за каждого очника в семье.

Выписка из мед. учреждения, заявление, справка от главврача с подписью и лечащего, квитанции, реквизиты учреждения, данные о больном.

Благотворительные пожертвования (социальный)

Траты на операции по индивидуальным инвестиционным счетам

Имеют право получать ИП, юристы частной практики. Сумма налогооблагаемой базы уменьшается на величину расходов

Стандартные налоговые вычеты для льготных категорий населения по п. 3 ст. 218 НК РФ

Кавалерам Орденов, Героям СССР, РФ, инвалидам с детства и 2, 1 групп – по 500 руб. ежемесячно

Подавать декларацию не нужно. Вычет производится в бухгалтерии на работе, при предоставлении свидетельств о рождении детей, справки из учебного заведения, д/с заявления и справки о составе семьи. Сумма за каждого ребенка – 1400 за первого и (или) второго, 3000 руб. за третьего и последующих несовершеннолетних. За студентов-очников до 24 лет.

Составление 3-НДФЛ в первый раз вызывает массу вопросов. Специально для людей, которые не имеют бухгалтерского образования на сайте ФНС есть полная информация, как заполнить бланк декларации. Кроме этого, свои услуги по оформлению документа предоставляют специальные фирмы. Можно обращаться за платной консультацией или заказать заполнение декларации в онлайн-режиме.

Посмотреть, как составить декларацию на возврат, как правильно, по образцу, провести оформление – такая информация пошагово предоставлена на сайте ФНС и постоянно обновляется. Там же всегда указаны актуальные сроки подачи 3-НДФЛ.

Внимание! Декларацию на имущественный вычет можно подавать в течение всего года!

Сдать декларацию на возврат подоходного налога

Чтобы получить налоговый вычет заполнить декларацию за прошлый год.

Срок подачи для физических лиц – до июля 2018 года. Когда подается декларация по стандартным условиям то дата подачи установлена законом. На 2018 год гражданин должен задекларировать свои доходы в налоговой службе

Данные в 3-НДФЛ обязательно вносятся на основании справки 2-НДФЛ. Этот документ нужно приложить к декларации. Если вы хотите заполнить ее на сайте ФНС, то пройдите регистрацию, войдите в личный кабинет и заполните бланк по образцу.

Важно! Просто так подоходный не возвращают. Возврат происходит в двух случаях: 1) Вы переплатили по налогам; 2) Хотите получить какой-либо вид вычета.

В заявлении необходимо указывать обоснованную документами причину, по которой вам полагается возврат.

Срок возврата подоходного налога после подачи декларации

Срок подачи 3-НДФЛ установлен законом. Если не сдать декларацию вовремя, могут появиться проблемы в виде штрафов и пени. Но есть исключения из правил подачи для физических лиц – человек, который заполняет форму 3-НДФЛ ради того, чтобы получить возврат имущественного вычета может подавать декларацию в течение всего текущего года. Место рассмотрения – ФНС по месту регистрации (прописки).

Сколько рассматривается декларация? Сроки рассмотрения от 30 дней. Имущественный вычет можно получить и в течение 3 месяцев, особенно когда дело касается ипотеки.

Внимание! За всю жизнь гражданин может получить в виде налогового вычета сумму, не больше той, которую платил как подоходный налог.

Декларация на возврат налога за покупку жилья

Если вы хотите вернуть часть денег с покупки жилья, необходимо приложить к 3-НДФЛ:

• договор купли-продажи с указанием точной цены;
• если есть ипотека, то договор с банком;
• реквизиты банка;
• номер расчетного счета;
• паспортные данные
• выписку со счета или расписку о передаче денег;
• квитанции;
• выписку из ЕГРП;
• все другие документы, сопровождающие сделку.
• 2-НДФЛ;
• Заявление.

Онлайн декларация на возврат налога за квартиру, имущество может быть составлена только если у вас есть электронная подпись. В других случаях вы можете заполнить бланк:

• самостоятельно;
• с помощью профессионалов;
• скачать программу (например 1-С) и заполнить в полуавтоматическом режиме.

Но в каждом из этих случаев нужно распечатать документ, поставить свою подпись и отправить одним из способов:

• отнести в налоговую самому;
• подписать доверенность и отослать декларацию с поверенным;
• переслать по почте;
• передать курьерской службой;
• отсканировать подписанную декларацию и отправить электронной почтой.

Заполнить декларацию на возврат налога на жилье

Как самостоятельно Образец заполнения декларации на сайте ФНС. Чтобы посмотреть как самому все заполнить, совершите следующие шаги:

Зайдите на налог.ру;

• с главной страницы перейдите на «Физические лица»;
• найдите строчку в списке «Получение налогового вычета»;
• перейдите по ссылке. На странице найдете и текстовый и видео-материалы, куда подавать, как оформить, какие ошибки не совершать.

Заполнение декларации физическими лицами

• Лист 001 (ваши данные);
• Лист А «Доходы от источников РФ». Здесь вы, опираясь на 2-НДФЛ, вносите все ваши доходы, пишите код (из приложения 3. если у вас есть работодатель – в строке 020 пишите 06);
• Данные перейдут во второй раздел;
• Лист Д1 – здесь информация о квартире;
• Раздел 2 – расчет вычета. Действуйте, как написано перед каждой строкой и вписывайте нужные цифры.

Покупка квартиры при ипотеке отражается так же, как и при приобретении сразу, но нужно указать проценты, которые платите банку.

Куда подавать? По месту прописки, регистрации

Оформить документ очень просто. Мало того, что в декларации в каждой строке написано, что с чем прибавлять или вычитать, есть еще и инструкция по заполнению. В 3-НДФЛ много страниц, но не все они нужны именно вам.

Важно! За период ипотеки вы можете каждый год декларировать доходы, но заявление на вычет написать один или несколько раз, когда будет собираться крупная сумма. Есть и другой вариант, когда и декларация и заявление на вычет сдается каждый год. В этом случае, вы не сможете получить возврат процентов за кредит – один год – один вид выплат.

Заполнение декларации на возврат налога за обучение

На детей, взрослых детей, если они студенты-очники до 24 лет, на свое обучение в 2018 можно получить НВ. Считается, что траты на обучение не превышают 120 тыс. руб. в год. Поэтому расчет ведется от этой суммы.

Справка должна содержать информацию:

• как называется учебное заведение (нужно вписать точное юридическое наименование);
• имя руководителя;
• реквизиты счета лицензированного учеб. заведения;
• сколько стоит обучение;
• имя учащегося;
• форма и сроки обучения;

Полезная информация! Приложите к декларации квитанцию, договор, все сопутствующие документы. Сумма вычета от 6500 до 15500 руб. Почти в 3 раза выгоднее получать налоговые вычеты с оплаты обучения каждый год, чем единоразово.

Налоговые вычеты как возврат средств, внесенных вами в казну со своего дохода, возвращаются в ваш бюджет в тот момент, когда это необходимо. Напишите заявление в налоговую инспекцию по месту жительства, сдайте декларацию и получите обратно свои деньги.

Видео-инструкция, о том как заполнить и подать заявление, на возврат налога не выходя из дома:

Источник: dengikupera.ru

Статус декларации 3-НДФЛ в личном кабинете: как и зачем проверять

Статус декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика показывает, на какой стадии находится проверка отчета и нет ли претензий и вопросов у проверяющих. Пока не завершены проверочные мероприятия, возврат налога не будет осуществлен.

Где проверять статус 3-НДФЛ

Там же, при необходимости, физлицо вправе посмотреть сведения из отчетности за предыдущие периоды. Раздел, где найти старые декларации в личном кабинете, находится в подразделе «Доходы и вычеты — Мои декларации».

Как проверять статус 3-НДФЛ на сайте ФНС, пошагово

Чтобы иметь возможность отследить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, необходимо иметь доступ в личный кабинет налогоплательщика:

• получить логин и пароль в ИФНС по месту жительства;
• авторизоваться по подтвержденной учетной записи портала Госуслуги.

Переходим в раздел «Доходы и вычеты».

Статус смотрим в подразделе «Декларации» напротив поданного отчета.

Чтобы узнать подробности хода проверки, необходимо кликнуть по строке со сведениями об отчете и перейти в следующий раздел «Мои декларации».

Налогоплательщик вправе узнать ход проверки лично. Как узнать статус камеральной проверки по номеру декларации, если нет электронного личного кабинета? Необходимо позвонить в отдел камеральных проверок инспекции по месту жительства. По номеру, присвоенному отчету при приеме, и ИНН заявителя инспектор подскажет, на какой стадии находятся проверочные мероприятия.

Виды и значение статусов

На разных стадиях подачи отчета ему присваивается различный статус.

Это специальный идентификатор, отражающий, что в данный момент происходит с отчетом. Их перечень — в таблице:

Статус Описание

Черновик	Это статус ожидания отправки декларации в личном кабинете. Он означает, что отчетность создана, но еще находится в стадии редактирования
Отправлена	Отчет подготовлен и отправлен налоговому органу, но еще не поступил в адрес инспекции
Получена налоговым органом	Отчетность поступила в ИФНС предоставления, но еще не передана на проверку
Отказ в приеме	Означает, что при составлении отчета допущены критические ошибки, которые препятствуют приему. Необходимо их исправить и направить отчет заново
В процессе КНП	Отчетность принята и находится на проверке
КНП завершена	Проверочные мероприятия завершены
Решение о возврате на исполнении	Если заявлялся возврат налога, после завершения камеральной проверки вынесено решение о том, что возврат будет произведен
Возврат исполнен	Переплата по налогу перечислена налогоплательщику

Альтернативный способ получения сведений

Еще один способ проверить статус декларации 3-НДФЛ — через Госуслуги, подав соответствующую заявку. Для подачи заявки на получение сведений из 3-НДФЛ необходима подтвержденная запись на портале Госуслуги.

Заявление позволяет проверить статус декларации 3-НДФЛ по ИНН и заполнится автоматически. Выбрать необходимо только год, данные за который вас интересуют.

В 2003 году закончила ВЗФЭИ по специальности Финансовый менеджмент факультета Финансы и кредит. С 2008 года работаю в должности главного бухгалтера. Являюсь обладателем сертификата ДипИФР-Рус.

Источник: gosuchetnik.ru