Как подать на вычет за ремонт квартиры в новостройке

Как подать на вычет за ремонт квартиры в новостройке Вы видите эту страницу, значит что-то пошло не так. IP: 85.174.200.145 BROWSER: Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1) AppleWebKit/537.36 (KHTML,

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

Приобретение (строительство) нового жилья всегда связано с большими расходами. Поэтому многие стараются найти любые способы их снизить. Некоторым из них государством предоставляется такая возможность в виде имущественных вычетов. О том, кто и как может получить налоговый вычет на ремонт квартиры, расскажем далее.

Кому положен налоговый вычет за ремонт

Воспользоваться возможностью компенсировать свои затраты на ремонт с помощью вычета могут далеко не все. Учитывая, что суть вычета состоит в возврате части уплаченного НДФЛ, рассчитывать на него могут только его плательщики. Следовательно, надеяться на получение вычетов могут лица, имеющие доход, с которого уплачивается данный налог.

К таким доходам причисляется не только официальный заработок, но и средства от сдачи объектов недвижимости в аренду, предпринимательства, авторские вознаграждения. При этом они должны фактически уплатить положенные 13% государству.

Воспользоваться таким правом может не только гражданин страны, но и ее резидент. Это лицо, которое легально находится в стране более 183 дней и получает официальный доход. По общему правилу, получать возврат уплаченного НДФЛ могут лица, потратившиеся на отделку в собственном жилье. При этом собственник обращается в налоговые органы лично. Однако законодательством предусмотрены и некоторые исключения. Получить вычет можно также за своего супруга или детей.

Вычет на ремонт и отделку квартиры — что говорить закон

Возможность получения имущественных вычетов предусмотрена ст. 220 НК РФ. Эта статья устанавливает возврат налога при покупке (постройке) дома, покупке квартиры, комнаты. При этом в расходы на покупку или постройку могут включаться и средства, затраченные на отделку приобретенного имущества. Учитываются как затраты на материалы для отделки, так и стоимость работ по ее осуществлению.

Главное, чтобы все эти расходы были фактически понесены и подтверждались документально.

Следует обратить внимание, что компенсация положена только за произведенные отделочные работы. Поэтому важно понимать, что именно входит в это понятие.

За какие виды отделки можно получить возврата НДФЛ

В НК РФ понятие отделки (отделочных работ) не раскрывается. Поэтому у лиц, желающих получить вычет, часто возникают вопросы о том, за какие работы его предоставляют. Разъяснения по этому поводу неоднократно давались Минфином РФ, в частности, в письме от 08.07.2015 № 03-04-05/39414. В указанном документе рекомендуется при решении вопроса об отнесения тех или иных работ к отделочным, руководствоваться Общероссийским классификатором различных видов экономической деятельности.

Исходя из его содержания, возврат денег возможен за следующие работы:

• штукатурные;
• малярные;
• стекольные;
• облицовочные;
• покрытие полов;
• поклейка обоев;
• установка дверей и окон, оконных, дверных рам.

Следовательно, расходы на все материалы, использованные при их осуществлении, также будут включаться в вычет. При этом следует иметь в виду, что поскольку единого утвержденного законом перечня нет, то при обращении конкретного налогоплательщика за компенсацией могут возникать проблемы. К примеру, по другим разъяснениям нельзя включать в сумму вычетов стекольные работы на балконах и лоджиях. Не получится возместить расходы на установку сантехники, газового оборудования, электромонтажные работы.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Многие налогоплательщики, решив купить новый дом или квартиру, задумываются о получении возмещении за предстоящий ремонт. Однако в законе используется понятие «отделка», а не ремонт.

Следовательно, далеко не все работы, которые проводятся при ремонте, можно возместить.

Какие именно работы подпадают под условия вычета, было указано выше. Остальные работы по ремонту приобретенного жилья налоговыми к вычету не принимаются. Об этом следует помнить и перед тем, как планироваться свои расходы, лучше ознакомиться с указанным перечнем.

Кроме того, можно уточнить в местном налоговом органе какие именно работы они считают отделочными.

Налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки

Возврат налога по ст. 220 НК РФ возможен только в определенных случаях. Значение имеет не только вид работ, но и состояние самого купленного (построенного) жилья. Налоговая должна быть уверена в том, что оно было приобретено без отделки.

На этот факт стоит обратить внимание при составлении договора. Если в нем не будет ничего указано насчет отделки, то в вычете могут отказать. Следует указать в документе именно факт отсутствия отделки, а не просто необходимость проведения ремонтных работ. Просто за ремонт квартиры возмещение налоговая не предоставит.

Кроме того, следует понимать, что по закону вычет положен при приобщении или постройке жилья. А уже в расходы на приобретение (постройку) могут включаться и затраты на отделку. Отдельной подачи заявлений на возмещение за ремонт не предусмотрено.

Вторичное жилье

С компенсацией уплаченного подоходного налога при покупке не новой квартиры (дома) могут возникнуть сложности. Одним из главных условий предоставления вычета является отсутствие отделки при приобретении помещения. С квартирами в новостройках чаще всего так и бывает.

Однако представить себе вторичное жилье безо всякой отделки гораздо сложнее. Именно поэтому в одном из своих писем (от 25.01.2011 г. N 03-04-05/9-28) Минфин указал на невозможность возмещения в этом случае. Вместе с тем, если жилье, действительно, куплено без проведения отделочных работ, о чем указано в договоре, шанс на возмещение есть.

Новостройки

При осуществлении ремонта в новостройке можно вполне рассчитывать на вычет. Ведь новые квартиры очень часто продаются «с голыми стенами». Сомнений в подлинности и целесообразности произведенных работ в этом случае у налоговой возникнуть не должно.

Повторимся, что в самом договоре должно быть указано на отсутствие отделки. Если застройщик (продавец) предоставляет жилье с частично произведенной отделкой, то этот факт нужно также отразить.

При этом желательно подробно прописать, какие работы уже сделаны.

В видео подробно рассмотрен вопрос — Приобретение имущества в новостройке и налоговый вычет

Какая сумма полагается

Согласно нормам НК РФ лица, купившие (построившие) жилье, могут рассчитывать на компенсацию понесенных расходов размером до двух миллионов рублей. В эту сумму включаются и затраты на покупку (строительство), и затраты на отделку квартиры. Положенные тринадцать процентов от указанной суммы составят 260 тыс. руб.

Если расходы фактически понесены в меньшей сумме, то остаток вычета может быть использован в дальнейшем. Следует иметь в виду, что допускается возмещать расходы не только по одному объекту. Главное, чтобы они не превышали установленного пряденого размера.

Процедура получения, куда обращаться

После приобретения имущества, его ремонта встает вопрос о том, как вернуть деньги. Для этого понадобится составить соответствующее заявление, собрать требуемый пакет документов и обратиться в налоговую.

По общему правилу, вычеты предоставляются налоговой при получении декларации за отчетный прошедший период. Иными словами, если приобретение имело место в 2020 году, то за вычетом нужно обращаться уже в 2022-м.

Однако имеется возможность сделать это и ранее, обратившись к своему работодателю. Главное взять в налоговой уведомление с подтверждением права на его получение.

Документы

Помимо самого заявления для вычетов требуется предъявить в соответствующий орган ряд других бумаг.

К их числу относятся:

• декларация (налоговая);
• документ об удостоверении личности;
• договор, иные документы о приобретении (постройке) недвижимого объекта;
• подтверждение прав собственности на данный объект;
• документы о понесенных расходах.

В качестве подтверждающих затраты на ремонт дома, квартиры документов могут предоставляться чеки, квитанции о покупке материалов, выписки со счетов о перечислении средств, акты выполненных работ.

Заявление

Для возмещения понесенных на отделку затрат нужно подготовить заявление. Оно должно соответствовать установленной форме и содержать все необходимые сведения. Нужный образец заявления, а также образцы заполнения деклараций можно найти на сайте ФНС или по ссылке ниже.

Вывод

Приобретать (строить) жилье можно и с определенной выгодой для себя. У всех добросовестных плательщиков НДФЛ имеется возможность заявить сумму фактически понесенных расходов к вычету. В их число могут входить и затраты на отделочные материалы и саму отделку недвижимости.

Квартира куплена в новостройке напрямую у застройщика. Если вы купили квартиру у частного лица, даже если это был первый владелец и никаких работ не проводил, принять к вычету расходы по отделке будет невозможно. В договоре купли-продажи прописано, что квартира продается без отделки. … Получить налоговый вычет за ремонт квартиры нельзя. Для законодателя термины « ремонт » и «отделка» — не одно и то же. Поэтому, когда будете собирать документы и заполнять декларацию, внимательно следите за тем, чтобы работы и материалы были указаны в документах как отделочные. Невозможен возврат налога за ремонт квартиры , приобретенной на вторичном рынке жилья.

Как подать на вычет за ремонт квартиры в новостройке

Вы видите эту страницу, значит что-то пошло не так.

IP: 85.174.200.145
BROWSER: Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1) AppleWebKit/537.36 (KHTML, like Gecko) Chrome/27.0.1453.93 Safari/537.36
HOST: news.ners.ru
REQUEST_URI /nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-komu-polozhen-i-kak-poluchit.html

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке или старом доме? Как производится расчет и оформление налогового вычета за ремонт квартиры ? … Налоговое законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета за ремонт и отделку квартиры , а также отделку частного дома при строительстве. Но данный вид налогового вычета имеет свои особенности, о которых должен знать налогоплательщик, для того, чтобы получить вычет . Важно знать, что возврат налогов за ремонт и отделку квартиры входит в основной имущественный вычет при покупке, строительстве, а также ремонте новой квартиры , ограничен суммой в 260 тыс. рублей.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры в 2022 году

Чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры претенденту заранее необходимо учесть множественные нюансы. Они возникают еще на стадии проведения сделки по покупке квартиры. Пренебрежение ими приведет к тому, что в компенсации понесенных расходов гражданину просто откажут.

Можно ли получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Большинство граждан знает, что при покупке жилья можно получить налоговый вычет. Максимальный его размер составляет 2 млн. руб. Учитывая, что размер налога устанавливается, исходя из процентной ставки 13%, реально из этой суммы покупатель сможет получить 260 тыс. руб.

Очень часто граждане покупают жилую недвижимость, которая нуждается в существенном ремонте. Особенно это актуально, если приобретают квартиру в новостройке. Ни для кого не секрет, что часто застройщики предоставляют просто бетонную коробку в многоквартирном доме с полом и потолком. Затраты на ремонт в таком случае могут быть сопоставимы по стоимости с покупкой самой квартиры. Естественно в такой ситуации у многих возникает вопрос, а можно ли дополнительно оформить налоговый вычет на проведение ремонтных работ.

Увы, получить отдельный имущественный вычет еще и на ремонт квартиры не получится. Зато при соблюдении некоторых условий сумма налогового вычета, предоставляемая при покупке недвижимости, может оформляться и при проведении ремонтных работ.

Конечно, если гражданин купил квартиру и уже успел получить вычет, на новый рассчитывать не приходится, особенно, если квартира стоила больше 2 млн. руб., а значит, полностью вся сумма была израсходована.

Но здесь имеется один нюанс. Например, квартиру покупают супруги. Каждый из них имеет право получить налоговый вычет. И в таком случае муж может вернуть часть налога за покупку, а жена – за ремонт купленного жилья.

Условия оформления вычета

Прежде, чем обращаться в налоговые органы за оформлением вычета, стоит ознакомиться с перечнем ремонтных работ, за проведение которых его могут предоставить. Необходимо учесть, что в него не включены многие дорогостоящие работы. Для возврата налога будут учитываться, как стоимость отделочных материалов, так и затраты на проведение самих работ, если они включены в разрешенный список:

1. Штукатурно-малярные работы.
2. Остекление.
3. Оклейка обоями.
4. Укладка паркета и настил линолеума.
5. Плиточно-отделочные работы.
6. Установка встроенной мебели, окон и дверей.

Если покупатель предполагает, что далее ему потребуется серьезно ремонтировать квартиру и он рассчитывает на получение вычета за ремонт, необходимо все вопросы предусмотреть заранее. В такой ситуации некоторые правки и уточнения потребуется сделать даже в договоре купли-продажи на квартиру.

Важно учесть, что деньги государство вернет только за ремонт квартиры в новостройке. И в качестве продавца должен выступать только застройщик. Никаких третьих лиц в сделке участвовать не должно.

Далее при составлении договора с продавцом необходимо внести в текст уточнение, что квартира приобретена без отделки. Именно с такой формулировкой. Писать, что в ней нет ремонта не нужно. В таком случае вычета на ремонт можно и не дождаться. А отделку сотрудники ФНС будут рассматривать, как покупку.

Если ремонтными работами занимается застройщик, у которого покупатель приобретает квартиру, нужно в договоре разграничить стоимость ремонтных работ и самой квартиры. При условии, что жилье приобретается с частично выполненными работами, необходимо представить перечень выполненных и отдельно перечень требуемых ремонтных работ. Если условия эти не соблюсти, вычет не предоставят и исправить положение будет уже невозможно, т.к. в договор купли-продажи после подписания корректировки вносить нельзя.

В остальном правила, по которым предоставляют имущественный налоговый вычет такие же, как при покупке квартиры. Подать заявление на его оформление можно в течение трех лет после произведенного ремонта. Рассчитывать на получение может только налоговый резидент России, т.е. лицо, которое регулярно платит НДФЛ.

Неработающие граждане, которые не отчисляют подоходный налог с зарплаты, например, пенсионеры, тоже могут рассчитывать на вычет, но при соблюдении ряда условий. Так, если они платили НДФЛ в течение какого-то периода в течение трех предшествующих ремонту лет, то вычет тоже может быть оформлен. Или, если они продолжают платить подоходный налог с каких-то других доходов, к примеру, от сдачи недвижимости в наем.

Приобретение вторичной квартиры

Покупка вторичной квартиры

К сожалению, для покупателей квартир на вторичном рынке вычет на ремонт недвижимости не предусмотрен. Даже при правильном заполнении договора купли-продажи. Ремонт вторичного жилья придется полностью оплачивать за счет собственных средств.

Размер вычета

Вычет за отделочные работы будет предоставлен только в рамках общего имущественного вычета за покупку квартиры. В России он равен 2 млн. руб. Никакой иной суммы не предусмотрено.

Как эти денежные средства будут распределяться, зависит от стоимости квартиры и того факта, оформлял ли покупатель вычет за ее приобретение и израсходовал ли полностью всю сумму.

В ряде регионов квартиру можно купить на первичном рынке и за меньшую сумму. Например, если ее приобрели за 1,5 млн. руб., вычет будет равен этой стоимости. Тогда реально за покупку квартиры ему вернут 195 тыс. руб.

Получается, что сумма в 500 тыс. руб. остается неизрасходованной. Ее можно оформить в качестве вычета за ремонт. В таком случае реально гражданин получит 65 тыс. руб.

Пропорции могут соблюдаться любые.

Еще больше средств сможет вернуть супружеская пара. Например, муж и жена приобрели квартиру стоимостью 3 млн. 700 тыс. руб. в таком случае муж может оформить вычет в размере 2 млн. руб. за покупку. Жена оформляет 1 млн. 700 тыс. руб. также за покупку. И у супруги остается 300 тыс. руб. – неизрасходованная часть от общего налогового вычета. Ею можно компенсировать расходы на ремонт. И получается, что в общей сложности супруги вернут себе в качестве вычета 4 млн. руб., значит, реально получат 520 тыс. руб. Сумма не маленькая и после получения расходовать ее можно по своему усмотрению.

Порядок оформления

Если гражданин намеревается оформить вычет за ремонт квартиры в новостройке, он может сделать это двумя путями:

1. Обратиться с заявлением к своему работодателю.
2. Действовать через ФНС.

Большинство граждан предпочитает вариант обращения непосредственно в Налоговую. У такого решения две причины. Если покупатель оформляет вычет через работодателя, деньги ему предоставлять не будут. Их просто перестанут удерживать с заработка подоходный налог в течение всего срока, пока не будет полностью израсходована вся сумма вычета. Такое положение может затянуться на два, а то и на три года.

При обращении в ФНС гражданину вернут сразу всю сумму, которую он внес в качестве НДФЛ в течение года. При наличии остатка, его выплатят на следующий год.

Если гражданин решил действовать через своего работодателя, ему все равно предварительно потребуется обращаться в отделение ФНС, чтобы оформить разрешение на получение вычета. Далее с пакетом документов и справкой из Налоговой гражданин обращается в бухгалтерию предприятия. После рассмотрения заявления с сотрудника перестают удерживать НДФЛ. Обратиться к работодателю можно в любой момент после проведения ремонтных работ. Главное – уложиться в срок три года.

Если гражданин решил оформлять вычет через ФНС, ему потребуется дождаться конца того календарного года, когда были проведены работы в квартире. Далее у заявителя также имеется срок в три года. При необходимости подавать налоговую декларацию, можно эти события объединить. В таком случае необходимо учитывать, что декларация предоставляется в ФНС с 1 января до 1 мая того налогового периода, который следует за периодом облагаемым налогом.

Обраться в ФНС можно следующими способами:

1. Прийти с личным визитом в ближайшее отделение. Это – самый оптимальный вариант. В таком случае сотрудники Налоговой еще на стадии приема документов их просмотрят и при наличии ошибок укажут, что и как следует исправить.
2. Отправить заказным письмом с уведомлением через почту. Этот вариант стоит выбирать только при реальной невозможности осуществить личный визит.
3. Обратиться онлайн через официальный сайт ФНС. Услуга эта доступна только для лиц, оформивших для себя электронно-цифровую подпись.

После рассмотрения документов, если они не вызовут нареканий, денежные средства переводятся на банковский счет, указанный в заявлении. При наличии неизрасходованного остатка, на следующий год он автоматически переноситься не будет. Потребуется обращаться в ФНС еще раз, предварительно собрав снова все документы.

Список документов

Чтобы оформить вычет на ремонт кроме заявления от гражданина затребуют:

• справку по форме 2-НДФЛ. За ее оформлением необходимо обращаться к своему работодателю;
• общегражданский паспорт;
• выписку из Росреестра, которой можно подтвердить право собственности;
• договор купли-продажи с застройщиком;
• документы, которыми можно подтвердить расходование денежных средств на ремонт. Это могут быть кассовые чеки (кроме бумажного стоит подстраховаться и запросить у продавца электронный вариант) или товарные и пр.

Если ремонтными работами занимается третье лицо, и оплату этих услуг намеревается компенсировать заявитель, от него потребуется договор подряда на выполнение ремонтных работ.

Получить налоговый вычет на ремонт квартиры при соблюдении ряда условий не возбраняется. Деньги будут предоставляться в рамках вычета, выделяемого на покупку жилья. Отдельной выплаты не предусмотрено.

Предусмотрен только за купленные квартиры в новостройке . Расходы на отдельные работы и материалы. … Каждый из супругов имеет право подать на вычет 50% от расходов на покупку жилья (1,6 млн рублей) и затрат за отделку (400 тыс. рублей) — в сумме это 4 млн рублей. Налоговый вычет 13% в этом случае составит 520 тыс. рублей. Как правильно учесть расходы на отделку. К имущественному вычету за отделку принимаются не все расходы на ремонт , а только те, которые указаны в пп. 4 п. 3 . За остальное возврат налога не оформят. – на приобретение отделочных материалов; – на работы, связанные с отделкой квартиры , комнаты или доли (долей) в них