Как сделать реестр чеков для налогового вычета при строительстве

Тысячи людей ежедневно совершают различные покупки. Не всегда удается получить бумажный или электронный чек о покупках товаров и услуг. Налоговая служба предусмотрела этот момент и разработала специальное приложение «Мои чеки онлайн», позволяющее отслеживать свои траты. Как можно зарегистрироваться в приложении, в чем его преимущества, а в чем недостатки?

Описание приложения

Сервис «Мои чеки онлайн», разработанный налоговой службой, начал функционировать в 2017 году. Интерфейс приложения удобный и понятный, поэтому пользоваться программой смогут как подростки, так и люди преклонного возраста. Приложение было разработано для того, чтобы граждане смогли видеть свои покупки и контролировать расходы.

Регистрация на площадке простая и удобная. Нужно совершить ряд действий, чтобы получить доступ к нужной информации:

1. Для начала нужно перейти на сайт https://lkdr.nalog.ru/. После перехода на сайт нужно указать действующий номер телефона.
2. После того, как пользователь укажет телефонный номер, на него должен прийти шестизначный код, состоящий из цифр. Код, полученный по смс, нужно ввести в отдельное поле на сайте.
3. После ввода кода необходимо указать актуальный адрес электронной почты. В свою очередь, на электронку придет письмо со ссылкой, по которой нужно перейти для авторизации. Переход по ссылке сделает регистрацию завершенной.

Внимание! С этого момента пользователь программы «Мои чеки онлайн» без труда сможет просматривать сведения о совершенных покупках в онлайн-режиме. Кстати, здесь могут находиться сведения о тратах, совершенных в супермаркетах, если квитанция о покупке сохранилась на электронной почте.

Нужны ли чеки для налогового вычета?

Для чего необходим

После успешной регистрации в приложении «Мои чеки онлайн» можно просматривать информацию о сделанных тратах. Сервис удобен в использовании и предназначается для определенных целей.

С помощью сайта можно:

1. отслеживать информацию о всех покупках, данные о которых имеются на электронной почте;
2. на сайте можно просматривать список покупок, содержащий сведения о магазине или сервисе, где была совершена закупка, дате приобретения, ИНН магазина, стоимость расходов;
3. на сайте во вкладке «уведомления» может приходить информация о бонусах, акциях магазинах-спонсоров;
4. можно хранить полученную информацию и вести учет расходов.

К сожалению, отслеживать можно не абсолютно все покупки, а только те, информация о которых имеется в телефоне или электронной почте пользователя. При поступлении электронных платежных квитанций, сведения о тратах автоматически переходит в «Мои чеки онлайн».

Но таким образом можно контролировать подключение платных сервисов и подписок, а также услуги такси и мобильной связи.

Как работает сервис

Сервис «Мои чеки онлайн» можно найти на специальном сайте. Зарегистрировавшись, пользователю становятся доступны все квитанции и денежные операции, совершаемые в удаленном режиме. Доставка продуктов, оплата мобильных услуг, платных подписок и прочих программ осуществляется в удаленном режиме. Тем не менее электронный кассовый талон приходит на электронную почту покупателю.

Декларация 3-НДФЛ 2023 для налогового вычета при покупке квартиры: Как заполнить 3-НДФЛ Онлайн в ЛК

Приложение запоминает и сканирует информацию о тратах, полученную в электронной почте пользователя. На основании полученных сведений сайт формирует список расходов, которые совершал пользователь за последние несколько лет.

На сайте можно воспользоваться услугами техподдержки при появлении каких-либо вопросов или сомнительных ситуаций. Кстати, можно изменить или добавить дополнительные адреса электронных почт (если их несколько у пользователя). Также можно беспрепятственно удалить зарегистрированный аккаунт.

Для чего налогоплательщику чеки

Сервис «Мои чеки онлайн» пользуется популярностью у налогоплательщиков. Благодаря информации о всех совершенных онлайн-покупках, пользователь сможет быстрее составить налоговую декларацию, а налоговая инспекция, у которой также есть доступ к приложению, сможет быстрее проверить декларацию.

Сервис также удобен для получателей налоговых вычетов. Многие получатели хранят бумажные квитанции, чтобы потом предъявить их в налоговую инспекцию. Однако чернила на бумаге могут со временем стереться, сам платежный документ может порваться или потеряться. Благодаря приложению не нужно больше хранить бумажные документы для налоговых вычетов.

Получатели налоговых вычетов не должны опираться только на информацию, полученную из сервиса «Мои чеки онлайн», поскольку она не содержит полных сведений обо всех покупках. Выписка с банковской карты или счета поможет в полном объеме просмотреть, когда и сколько было потрачено денег.

Квитанции — основание для проверки со стороны ФНС

Хотя налоговая служба и располагает информацией обо всех покупках граждан, высвечивающихся в приложении «Мои чеки онлайн», поводов для беспокойства быть не должно. Вряд ли налоговые инспекторы всерьез заинтересуются покупками, сделанными на несколько тысяч рублей.

Однако приобретения на сумму свыше 600 тысяч рублей могут стать поводом для проверки со стороны налоговой инстанции.

Плюсы и минусы

Приложение «Мои чеки онлайн» имеет ряд преимуществ и недостатков. Кому-то нравится пользоваться сервисом, а кого-то работа сайта не совсем устраивает.

Преимущества:

1. Сайт имеет простой и доступный интерфейс. Регистрация на сайте простая. Не нужно вводить множество данных, достаточно ограничиться номером телефона и адресом электронной почты.
2. Пользователь сможет контролировать свои расходы.
3. Благодаря приложению пользователи могут больше не хранить стопки старых бумажных чеков для налогового вычета.
4. На сайте имеется вся информация о бонусах и акциях партнерских организациях.
5. Сервис направлен на то, чтобы в дальнейшем отказаться от распечатывания бумажных документов. При напечатании платежного документа тратится время. Также на каждую платежную квитанцию затрачивается определенная сумма денег.
6. Бумажные чеки долго разлагаются, что вредит экологии. С точки зрения экологии электронные документы гораздо практичней.

Недостатки:

1. Вся информация с сайта «Мои чеки онлайн» становится доступной налоговым службам. Теперь инспекция сможет просматривать и контролировать все расходы граждан.
2. В программе содержится информация не обо всех покупках, а только о тех, по которым были направлены платежные документы на электронную почту покупателя. К таким покупкам относятся: доставка продуктов и еды, оплата мобильной связи, услуги такси, платные приложения и программы.
3. Не всегда есть возможность зайти на сервис, также на сайте могут вестись технические работы.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть

Источник: nalog-info.com

Чек-лист предпринимателя перед эмиграцией

С переездом в другую страну не обязательно ставить крест на бизнесе. Мы подготовили чек-лист для предпринимателей, которые планируют эмиграцию и хотят сохранить свое дело.

Содержание

• 1. Погасить бюджетные долги
• 2. Подготовить и заверить подлинность документов
• 3. Провести собрание с сотрудниками
• 4. Оформить доверенности
• 5. Верифицировать Госуслуги
• 6. Найти юристов
• 7. Застраховать имущество
• Коротко

1. Погасить бюджетные долги

За долги по налогам и взносам ФНС обратится в суд, после чего пристав вынесет постановление о взыскании. Тогда вам запретят выезд из страны или встретят с сюрпризом по возвращении.

Узнать о задолженностях можно в личном кабинете ИП на сайте ФНС:

Во вкладке «Задолженность» доступна структура долга:

На этой же странице можно разом расплатиться по долгам с банковской карты. Напомним, выезд из страны запрещают, когда долги превышают 30 000 ₽. Мы рассказывали об этом здесь.

Проверьте долги по остальным налогам — за личный транспорт, недвижимость и прочему в личном кабинете физлица и на Госуслугах.

Настройте личный кабинет перед эмиграцией, если не сделали это раньше — так будет проще платить налоги и получать уведомления от ФНС.

2. Подготовить и заверить подлинность документов

За пределами СНГ документы принимают при наличии штампа о подлинности от профильных ведомств. Порядок подтверждения зависит от выбранной страны.

Для стран-участниц Гаагской конвенции достаточно апостиля. Его ставят в ведомстве, которое выдавало документ. Например, свидетельство о рождении — в ЗАГСе, диплом — в региональном Министерстве образования.

Апостилирование одного документа обойдётся в 4000 ₽ —5000 ₽. Порядок и сроки разные, уточняйте информацию в ведомствах.

Если страна не относится к Гаагской конвенции, подлинность заверяют в консульстве выбранной страны. Но перед этим проходят проверку в Минюсте и МИДе. Процедура занимает больше времени и обходится в 6000 ₽ — 7000 ₽ за документ. Можно обратиться в специализированную организацию, но тогда расходы вырастут до 10 000 ₽ —12 000 ₽.

Сначала составьте список необходимых документов, а затем приступайте к сбору. Тогда меньше шансов, что забудете что-то важное.

3. Провести собрание с сотрудниками

На собрании определите порядок удалённого общения. Спросите, кто из сотрудников хочет переехать в другую страну. Переезжать вместе — проще, удобнее и безопаснее.

Выберите платформы для совместной работы, планирования задач и проведения летучек. Разберите все моменты, актуальные для бизнеса.

Определитесь с заместителем на время вашего отсутствия. Человек должен взять на себя взаимодействие с госорганами, работу с документами и сдачу отчётов. Для этого потребуется доверенность.

Выберите эффективное и понятное решение для совместного планирования задач, контроля и оценки эффективности. Сегодня существует масса удобных инструментов: Trello, Asana и другие.

4. Оформить доверенности

Доверьте роль представителя надёжному человеку, который способен организовать деятельность на местах, работать с документами и общаться с госорганами.

Достаточно стандартной доверенности, в которой перечислены обязанности и полномочия представителя. Подробно опишите функции, чтобы потом не было споров.

Документ заверьте у нотариуса, это обойдётся в 2000 ₽ —5 000 ₽ в зависимости от региона. Оформите помощнику электронную подпись, чтобы он мог удалённо работать с документами. Если затрудняетесь с подготовкой доверенности, нотариус поможет с оформлением за дополнительную плату.

Не забудьте про личное имущество. Найдите надёжного человека, который проследит за квартирой, домом, автомобилем и осталным. Можете оформить доверенность, которая позволит сдавать недвижимость в аренду и взаимодействовать с коммунальными службами.

Если в бизнесе нет помощника, найдите менеджера. Рассматривайте кандидатов с опытом работы в вашей сфере, чтобы не тратить много времени на обучение сотрудника.

5. Верифицировать Госуслуги

Подтверждённый аккаунт на Госуслугах открывает доступ ко всем электронным услугам: для физлиц и предпринимателей. Аккаунт можно верифицировать:

• через Сбербанк, Тинькофф или Почта Банк;
• в центре обслуживания;
• в отделении Почты России;
• с электронной подписью на портале.

Для подтверждения личности приготовьте паспорт и СНИЛС.

До отъезда оформите электронную подпись для удалённого обмена документами с госорганами и контрагентами.

6. Найти юристов

Защиту интересов доверьте профессионалам, которые в ваше отсутствие составят грамотные договоры, проверят добропорядочность контрагентов и отстоят права бизнеса в судебных разбирательствах.

Есть два варианта:

• нанять штатного сотрудника,
• отдать на аутсорс команде специалистов.

Выбирайте исходя из финансовых возможностей и частоты потребности в юридических услугах. Если бизнес небольшой, достаточно аутсорсинга. Только не забудьте проверить репутацию фирмы перед заключением договора.

Отдайте налоговый учёт, составление отчётов и формирование первички на аутсорсинг.

7. Застраховать имущество

Застрахуйте личное и предпринимательское имущество. В случае повреждения или уничтожения страховая компенсирует убытки, а вы без труда замените вышедший из строя объект.

Это особенно актуально, если планируете сдавать недвижимость в аренду. Никто не застрахован от порчи вещей недобропорядочными жильцами. Судебные тяжбы с ними часто не приносят результатов и затягиваются на несколько лет.

Если решили сдавать квартиру во время отсутствия, обратитесь в риелторское агентство с хорошей репутацией. Они найдут арендаторов и проследят за сохранностью имущества.

Коротко

Закройте долги по налогам и сборам.

Заверьте подлинность важных документов в профильных ведомствах или консульстве.

Проведите собрание с командой, чтобы обсудить удалённое взаимодействие.

Оформите доверенность на помощника, чтобы он представлял интересы в госорганах, судах и банках.

Верифицируйте аккаунт на Госуслугах, чтобы получить доступ ко всем электронным услугам.

Найдите юристов, которые возьмут на себя составление договоров, проверку контрагентов и судебные разбирательства.

Застрахуйте имущество, чтобы в случае его порчи получить компенсации.

Статья актуальна на 19.10.2022

Продолжайте читать

Отчётник в октябре

Что делать ИП при получении повестки

Льготы для IT 2023

Рассылка для бизнеса

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур

Соцсети

Мы всегда рады комментариям, которые не нарушают наши правила и поддерживают дружелюбную атмосферу на сайте. Стараемся отвечать на все вопросы по Эльбе и несложным бухгалтерским темам.

Источник: e-kontur.ru

Чек-лист по проверке НДФЛ перед формированием отчетности

В публикации рассмотрена методика проверки учетных данных по НДФЛ в программе 1С:ЗУП 3, разработанная экспертами портала Бухэксперт8. Рекомендуем проводить данную проверку перед формированием отчетности по НДФЛ ( 2-НДФЛ и 6-НДФЛ ).

Чек-лист

Рекомендуем провести проверку по следующим 6 пунктам.

Что нужно проверить:

1. Не «убежал» ли доход и налог текущего периода ошибочно в прошлый или будущий отчетный период.
   Такое возможно, если в программе ошибочно была указана неправильная дата получения дохода.
2. Соответствует ли исчисленный налог доходу, т.е. правильно ли исчислен НДФЛ.
3. Соответствует ли удержанный налог исчисленному налогу. В самом идеальном случае (если не было возвратов налога, зачета авансов по налогу по «патентным» иностранцам, а также случаев, когда налог удержать было не возможно или когда налог был удержан излишне), то удержанный налог должен совпасть с исчисленным налогом (сколько исчислили, столько и удержали).
4. «Привязан» ли удержанный налог к доходу, с которого он удержан. В разделе 2 формы 6-НДФЛ удержанный налог показывается с указанием суммы дохода, с которого он был удержан, поэтому для правильного заполнения 6-НДФЛ важно, чтобы каждая сумма удержанного налога была привязана к «своему» доходу. Такая «привязка» чаще всего сбивается из-за «пересортицы» по документам-основаниям.
5. Равен ли перечисленный налог удержанному налогу.
6. Все ли платежи налога проведены в срок, нет ли платежей позже или раньше срока.

Далее разберем необходимые действия по шагам.

Шаг 1. Проверить не «убежал» ли доход и налог текущего года ошибочно в прошлый год или будущий год

Прежде всего следует проверить не «убежал» ли доход и налог текущего года ошибочно в прошлый год или будущий год.

Примерами правильной «переброски» доходов из одного года в другой может служить:

• Больничный, начисленный в декабре 2019, выплаченный в январе 2020 относится к 2020 году.
• Сторно дохода в январе 2019 за декабрь 2018 г. относится к 2018 году.

При поиске расхождений между БУ и НУ для целей учета НДФЛ удобно использовать специальные отчеты — Отчеты в ЗУП 3 для сверки доходов в БУ и НУ для целей учета НДФЛ

Рассмотрим примеры ошибок, которые могут быть допущены, и которые требуют исправления.

Пример 1. Ошибка в дате получения дохода для натурального дохода

Для натурального дохода (например, для приза или подарка) в качестве даты выдачи указали прошлый год (вместо 2019 г. указали 2018 г.):

Это означает, что такой доход попадет в отчетность прошлого 2018 года. Эта ошибка специфична именно для натуральных доходов, так как прочие доходы, не относящиеся к оплате труда (например, отпускные), автоматически переучитываются в программе на дату фактической выплаты. Поэтому даже, если указать неверную дату выплаты в исходном документе-начислении, то при выплате ошибка будет исправлена автоматически.

Обнаружить ошибку поможет отчет Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками ( Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам ).

• Период получения дохода – это отбор по дате получения дохода.
• Период взаиморасчетов – это период, когда был начислен доход (данные БУ, данные в Своде по зарплате).

Для поиска ошибки по неверной дате выдачи натурального дохода, в отчете следует Период взаиморасчетов выбрать 2019 г., а Период получения дохода установить — до 2018 г.:

Тогда можно увидеть, что в декабре 2019 г. данные попали в декабрь 2018 г., т.е. часть доходов отнесена случайно не к тому периоду.

Для исправления ошибки следует расшифровать информацию по документу-основанию (сделать это можно двойным кликом мыши по строке с данными) и указать в качестве даты выдачи дату 2019 г., например, 26.12.2019 г.:

Такие ошибки также можно отследить, сформировав отчет 2-НДФЛ за предыдущий год, вывести его на печать и сравнить с уже сданным отчетом. Если суммы изменятся, значит часть дохода из текущего года ушла в предыдущий. Соответственно этот доход будет «потерян» для текущего года, что неверно.

Пример 2. Ошибка в дате получения дохода для прочих доходов

В Ведомости… при выплате отпускных в качестве даты выплаты ошибочно указали дату следующего года (вместо 2019 г. указали 2020 г.):

Найти «потерянный» доход поможет тот же самый отчет, в котором в качестве Периода взаиморасчетов следует выбрать 2019 г., а Период получения дохода установить больше 01.01.2020 г.

Получается, что в ноябре 2019 г. данные попали в ноябрь 2020 г.

Для исправления ошибки необходимо получить расшифровку по строке по документу-основанию и в нем исправить дату выплаты на 2019 г.:

Для проверки данных по доходам рекомендуем воспользоваться Excel-таблицей из файла Проверка 6-НДФЛ (пример), заполнив данные в блоке Шаг 1 (прилагается в Дополнительных материалах):

Таблица позволит понять возникшие разницы между налоговым и бухгалтерским учетом.

Для заполнения сумм таблицы можно использовать отчеты:

• Полный свод начислений, удержаний и выплат ( Зарплата – Отчеты по зарплате — Полный свод начислений, удержаний и выплат ).
• Незарплатные доходы ( Выплаты – Отчеты по выплатам — Незарплатные доходы ).
• Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками .

Шаг 2. Проверить, соответствует ли исчисленный налог доходу

Проверить соответствует ли исчисленный налог доходу можно по условной формуле:

• База х Ставка = Налог исчисленный

При проверке не следует ожидать точное соблюдение формулы, так как необходимо учитывать, что могут быть нерезиденты, для которых налог рассчитывается по каждому доходу. Также необходимо принимать во внимание возможное округление цифр.

Для проверки можно воспользоваться отчетом Сводная справка 2-НДФЛ ( Налоги и взносы – Отчет по налогам и взносам — Сводная справка 2-НДФЛ ), настроив в нем группировку по ставке:

Для проверки данных по исчисленному НДФЛ рекомендуем воспользоваться Excel-таблицей из файла Проверка 6-НДФЛ (пример), заполнив данные в блоке Шаг 2:

Шаг 3. Проверить соответствует ли удержанный налог исчисленному налогу

Проверить соответствует ли удержанный НДФЛ исчисленному можно по формуле:

• Налог удержанный = Налог исчисленный – Авансы по патентам + Возвращенный налог

В отчете Сводная справка 2-НДФЛ следует вывести не удержанную сумму НДФЛ, отобразив в нем поле Осталось удержать :

Если после анализа данных окажется, что НДФЛ действительно не был удержан, то в срок до 1 марта года, следующего за отчетным, необходимо будет подать справку 2-НДФЛ о невозможности удержать налог.

Шаг 4. Проверить, «привязан» ли удержанный налог к доходу

Необходимо проверить нет ли «пересортицы» по документам-основаниям.

Удобно это делать с помощью отчета Проверка разд. 2 6-НДФЛ ( Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам — Проверка разд. 2 6-НДФЛ ), сформировав его за нужный период (квартал):

Следует найти и более подробно разобрать ситуацию, когда есть удержанный НДФЛ, но нет соответствующей ему суммы полученного дохода:

Может произойти и такое, что удержанный НДФЛ привязался совершенно к другому доходу. Это бывает трудно определить, т.к. удержанный НДФЛ совпадет по дате получения с другим доходом и такие данные отражаются в одной строке отчета.

Выявить расхождения можно, используя отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям ( Налоги и взносы – Отчет по налогам и взносам — Анализ НДФЛ по документам-основаниям ) и проанализировав данные в разрезе документов – оснований по колонке Осталось удержать :

Например, ошибка, когда удержанный НДФЛ «потерял» соответствующий ему доход (см. скриншот выше), может возникнуть из-за того, что вначале премию начислили по одному документу – Премия №1 от 03.12.2020 г. и провели по нему выплату. Далее обнаружили что что-то не так было оформлено в исходном документе по премиям, поэтому решено было его отменить и создать новый документ — Премия №2 от 03.12.2020 г. Однако Ведомость… по выплате премии не переформировали с учетом новых данных, что является ошибкой. Получается, что НДФЛ удержан при выплате по одному документу-основанию ( Премия №1 ), а доход (премия) начислен и НДФЛ исчислен по другому документу-основанию ( Премия №2 ).

Для исправления потребуется обновить данные в Ведомости… В результате удержанный НДФЛ «найдет» соответствующий ему выплаченный доход:

Шаг 5. Проверить, равен ли перечисленный налог удержанному налогу

Перечисленный НДФЛ требуется для заполнения отчета 2-НДФЛ . В отчете 6-НДФЛ данные по перечисленному налогу НЕ отражаются.

Проверить соответствие суммы перечисленного НДФЛ сумме удержанного НДФЛ можно по формуле:

• Налог перечисленный = Налог удержанный – Возвращенный налог

Для проверки можно воспользоваться отчетом Сводная справка 2-НДФЛ с выводом дополнительного поля — Осталось перечислить :

В результате анализа может получиться, что:

• фактически НДФЛ был перечислен, однако некорректно был отражен в ЗУП 3, например, уплаченный НДФЛ некорректно распределился между сотрудниками или в программе забыли внести информацию по уплаченному налогу
• НДФЛ забыли перечислить

Если оказалось так, что НДФЛ действительно забыли перечислить, то следует его уплатить и далее в ЗУП 3 создать документ Перечисление НДФЛ в бюджет ( Налоги и взносы – Все документы перечисления в бюджет НДФЛ – Перечисление НДФЛ в бюджет ) на суммы уплаты:

С помощью кнопки Реестр перечисленных сумм НДФЛ необходимо проверить по каким сотрудникам распределился уплаченный НДФЛ:

Обратите внимание на то, к какому месяцу налогового периода отнесена уплаченная сумма, т.к. это повлияет на то, в 2-НДФЛ за какой год попадет уплаченный НДФЛ:

В документе Перечисление НДФЛ в бюджет происходит автоматическое распределение уплачиваемых сумм НДФЛ и закрытие идет по методу «ФИФО», т.е. вначале закрываются те суммы, которые были удержаны раньше.

Шаг 6. Проверить все ли платежи налога проведены в срок

Необходимо проверить все ли платежи по НДФЛ проведены в срок, т.е. нет ли платежей позже или раньше срока.

В ЗУП 3 для проверки недоплат можно использовать отчет Контроль сроков уплаты НДФЛ ( Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам — Контроль сроков уплаты НДФЛ ):

Если в отчете в колонке Конечное сальдо все суммы отрицательные, значит недоплаты по НДФЛ нет.

Следует проверять и переплаты, т.к. с точки зрения НК РФ переплата по НДФЛ не считается уплаченным налогом и организация не может уменьшить на перечисленную сумму следующий платеж. Такое может случиться, если дата перечисления НДФЛ окажется раньше даты удержания НДФЛ. В этом случае налог придется перечислять повторно. По перечисленной же сумме НДФЛ ранее срока удержания налога необходимо будет в налоговую направить запрос с просьбой вернуть эту сумму, либо же зачесть ее в счет других налогов.

Для отслеживания сроков перечисления НДФЛ можно воспользоваться специальной Excel-таблицей (файл Сверка платежей с 6-НДФЛ (пример) с вкладкой Проверка платежей прилагается в Дополнительных материалах):

Для составления таблицы можно из отчета Проверка разд.2 6-НДФЛ скопировать данные по:

• датам: фактического получения дохода, удержания НДФЛ и срокам перечисления
• суммам удержанного НДФЛ и фактически выплаченного дохода

Те же самые данные можно получить и после формирования отчета 6-НДФЛ . Для этого следует из данного отчета по кнопке Выгрузить сохранить файл с информацией в формате xml:

далее открыть этот файл в программе Excel как xml-таблицу:

и в последних колонках будет необходимая для анализа информация:

Ее следует скопировать и вставить в файл Сверка платежей с 6-НДФЛ (пример) на вкладку Проверка платежей ниже строк, где будет происходить проверка данных:

Это делается из-за того, что скопированные поля фактически представлены в текстовом формате, который необходимо преобразовать с помощью формулы ДатаЗнач() :

и задать нужный формат даты:

Далее преобразованные данные необходимо скопировать и вставить как значения в строки для анализа:

Далее отсортировать данные по колонке со Сроком перечисления НДФЛ и рассчитать сколько налога должно быть перечислено нарастающим итогом к определенному сроку:

Из 1С:Бухгалтерии 3 потребуется вставить данные по фактическим датам и суммам перечисленного НДФЛ:

В колонке Перечислено к сроку показываются фактически перечисленные суммы нарастающим итогом:

Ищется разница между фактическим и плановым перечислением НДФЛ:

Разница не должна быть положительной, иначе это будет означать недоплату.

Следующее что необходимо проверить на основании тех же данных – это переплату (в файле Сверка платежей с 6-НДФЛ (пример) вкладка Проверка переплат). В этом случае информацию следует отсортировать по дате удержания налога:

Далее сравнить суммы перечисленного и удержанного НДФЛ нарастающим итогом к определенной дате:

Если появляется положительная сумма, то значит возникает переплата. В этом случае необходимо подать в ИФНС запрос о возврате или зачете в счет других налогов перечисленной суммы НДФЛ и еще раз перечислить НДФЛ.

Все эти проверки делаются из-за того, что налоговая сверяет данные Раздела 2 отчета 6-НДФЛ с фактическими платежами по налогу.

Дополнительные материалы

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Источник: buhexpert8.ru

Как найти и скачать чек из ОФД

Если при покупке в интернете не пришел чек ОФД на почту или по SMS, его можно получить у оператора фискальных данных (ОФД). Мы расскажем как это сделать в зависимости от ситуации.

Сохранился кассовый чек, но нужна его электронная копия

• Установите приложение «Проверка чеков ФНС России» (Android, iOS)
• Откройте приложение, зарегистрируйтесь, авторизуйтесь.
• Перейдите в раздел «Сканер» и отсканируйте QR-код. Он есть на всех чеках онлайн-касс. Ввести данные можно и вручную. Для этого понадобятся идентифицирующие коды: ФН, ФД, ФП, сумма расчёта, дата и время. Эти реквизиты есть в каждом чеке.

Приложение подтверждает подлинность документа. Если обнаружите нарушение — обратитесь в налоговую. Все ваши проверки сохраняются в разделе «Мои чеки».

Проверить кассовый чек также можно на сайте ФНС.

Кассовый чек утерян или данные стёрлись

Обратитесь к продавцу и запросите копию чека — бывает, что он не делает копии через онлайн-кассу. Поезжайте в головной офис компании или обратитесь к ОФД. Для этого уточните у продавца, какая организация обслуживает кассу.

Вся информация о расчётах хранится у оператора фискальных данных в «Личном кабинете» продавца, в разделе «Кассы» —> «Фискальные документы».

Продавцу: если клиент попросил бумажный чек, а вы используете обычный принтер и офсетную бумагу, не забудьте поставить печать и расписаться.

Нужен бумажный чек о покупке в интернет-магазине

Если клиент указал электронную почту или номер телефона, то документ поступит в письме или по SMS. Чек можно распечатать и, если понадобится, заверить в магазине.

Что делать, если не пришел чек офд как получить

Если не пришел чек ОФД, как получить? Например покупатель просит продавца отправить чек повторно.

Продавец должен узнать, почему произошел сбой. Это может случиться, если:

• Неверно указаны данные покупателя. Тогда продавец спрашивает верный адрес электронной почты и номер телефона, а после перенаправит чек из «Личного кабинета» ОФД.
• Не было связи на кассе. Когда подключение восстановят, данные поступят в ОФД, налоговую и покупателю.

Если копии отправили через SMS, но клиент их не получил, значит, техническая проблема возникла у сотовой компании. Подождите или попросите продавца переотправить чек на другой телефонный номер либо по электронной почте.

Продавцу: если документ не пришел покупателю по другой причине — обратитесь к своему оператору фискальных данных. Чек восстанавливают через ОФД или на кассе.

Что делать, если чек пришёл, а деньги — нет

При возврате денег от магазина продавец высылает клиенту чек возврата — подтверждение, что продавец принял товар назад и перечислил деньги клиенту. Если клиент получил такой чек, а деньги на счёт не поступили, может быть несколько вариантов развития событий.

• Транзакция задерживается банком . Причин этому может быть множество: перевод между разными банками или разными платёжными системами занимает до 5 дней, а проверка перевода крупной суммы денег требует больше времени. В этом случае нужно подождать несколько дней — скорее всего, деньги придут.
• Продавец поступил недобросовестно и не перевёл деньги. В этом случае можно обжаловать его действия через ФНС, с помощью официального приложения «Проверка чеков».

По закону оператор фискальных данных обеспечивает только передачу чека. Он не несёт ответственности за действия банка и продавца и никак не может повлиять на факт возврата средств клиенту.

Почему касса не отправляет чеки в ОФД

У продавца могут возникнуть проблемы с отправкой чеков в ОФД по нескольким причинам:

• Нет соединения с интернетом. Вариантов множество: сбились настройки соединения кассы с интернетом, возникли проблемы на стороне провайдера, сломался роутер или просрочен платёж за услуги связи.
• Сломался кассовый аппарат. Например, может быть сломан модуль связи с интернетом.
• Не работает фискальный накопитель. Он может быть испорчен или просрочен.
• Касса неправильно настроена или неправильно установлена прошивка.
• Проблемы на стороне оператора фискальных данных. Например, «упал» сервер при обновлении ПО.

Что делать, если чеки не передаются в ОФД

Принудительная отправка чеков в ОФД невозможна. У продавца есть два варианта:

• Если нет соединения с интернетом или проблемы у оператора, можно продолжать работать. Касса при этом будет выдавать бумажные чеки, которые хранятся в фискальном накопителе в течение 30 дней. Если за это время проблема будет устранена, то все чеки будут переданы оператору при восстановлении соединения.
• Если сломана касса или фискальный накопитель, необходимо прекратить работу и сразу обратиться к ИТ-специалистам. Отпуск товаров без чека при указанных проблемах считается нарушением закона и влечёт наложение штрафа.

Штрафы в таком случае составят:

• для должностных лиц — 25-50% от суммы выручки, не пробитой на кассовом аппарате, но не менее 10 000 рублей;
• для юридических лиц — 75-100% от непробитой выручки, но не менее 30 000 рублей.

Чтобы передавать фискальные данные по требованиям 54-ФЗ, обращайтесь в Астрал ОФД. Оператор находится в тройке ведущих ОФД по России и соответствует всем требованиям государственных органов.

Источник: astral.ru