Как вернуть подоходный налог за ремонт квартиры в новостройке

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры. Кто вправе получить такой вычет. Условия получения вычета. Куда обращаться для получения вычета и какие документы надо оформить.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Налоговый вычет за ремонт новой квартиры — это возврат налогоплательщику части НДФЛ, который ранее перечислялся с его зарплаты в бюджет государства.

Заявление на возврат налога оформляется легко и просто (а вот с 21 мая 2021 года еще легче и проще), практически не выходя из уютного дома со свежим ремонтом.

На какие расходы по ремонту можно получить вычет

Когда речь заходит про имущественный налоговый вычет за ремонт новой квартиры, подразумевается отделка жилплощади, купленной в новостройке или в недостроенном доме (см. Налоговый кодекс, ст. 220, п. 1, подпункт 3). При покупке недостроенного дома (или если он строится с нуля) учитывается подготовка проектной документации по строительству/достройке дома и подключение его к центральным системам жизнеобеспечения либо создание таких автономных систем (свет, газ, вода и т.п.). Расходы, которые входят в налоговый вычет на ремонт и отделку в новостройке и в недостроенном доме, включают строительные и отделочные материалы (грунтовку, штукатурку, краску, обои и т.п.). Кроме того, к возмещению налога подается оплата за отделочные работы, например:

• штукатурные и малярные работы (наружные, внутренние);
• установку дверей, окон и рам;
• монтаж кухонной мебели, лестниц;
• устройство потолков, внутренних некапитальных перегородок;
• облицовку или оклеивание стен, покрытие пола различными материалами.

Следите, чтобы в договорах подряда использовались наименования работ, приведенные в общероссийском классификаторе (раздел 43.3 ОКВЭД).

Условия получения вычета

Все российские граждане с официальным трудоустройством, у кого в зарплатных ведомостях фигурирует ставка НДФЛ 13 %, имеют основания оформить имущественный налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, при условии что им не возвращался налог за другую недвижимость, приобретенную до 2014 года.

В договоре купли-продажи обязательно прописывается, что отделка отсутствует. Когда застройщик выполняет отделку своими силами, но за счет собственника, то в договоре стоимость квартиры и стоимость отделки указываются отдельно. Когда присутствует частичная отделка, но необходимы дополнительные работы, чтобы жилплощадь стала пригодной для проживания, то в договоре подробно описывается состояние перед продажей. Например, потолок загрунтован, но не покрашен, выравнивание пола сделано, но нет напольного покрытия. Без этих уточнений вероятность отказа весьма велика.

Сколько можно вернуть

Максимальные совокупные расходы по приобретению и отделке жилья, которые рассматриваются для возврата налога, — 2 млн руб. Из них возвращается 13 % (согласно ставке НДФЛ) — 260 тыс. руб. Допустимо распределить возмещение на несколько объектов недвижимости, пока не израсходуется вся сумма (до 2014 года такой вычет полагался 1 гражданину 1 раз в жизни на 1 объект, даже если общие расходы на квартиру не достигали предельных).

Лимит рассчитан на 1 налогоплательщика: то есть паре супругов, с которых работодатель регулярно удерживает НДФЛ, вернут 520 тыс. с расходов на 4 млн. Таким образом, семья, купив квартиру в новостройке за 3,3 млн и потратив на отделку 700 тыс., получит по максимуму.

Если на улучшение жилищных условий направлены средства материнского капитала, то их вычитают из общей суммы, так как маткапитал не является доходом и на него налоговый вычет за ремонт в новостройке не предоставляется.

Какие документы понадобятся

1. Заявление по форме ФНС.
2. Копии (при личном обращении возьмите оригиналы, чтобы инспектор сверил их):
   • паспорт;
   • свидетельство о праве собственности (либо выписка из ЕГРН);
   • договор купли-продажи с описанием состояния недвижимости (либо договор участия в долевом строительстве);
   • акт приема-передачи объекта;
   • чеки, счета, квитанции на приобретение строительных и отделочных материалов;
   • договоры и акты приема-передачи с подрядчиками (либо расписки) с наименованием отделочных работ по ОКВЭД 43.

Проверяйте договоры с ИП, чтобы все реквизиты, печати, подписи были на месте. При заключении договора с физлицом не забудьте про паспортные данные.

Если жилье в общей собственности супругов, понадобятся свидетельство о браке и соглашение, как распределить имущественный вычет между мужем и женой.

Алгоритм оформления вычета шаг за шагом

По закону есть два способа, как сделать налоговый вычет за ремонт квартиры, приобретенной без отделки.

Имущественный вычет через налоговую инспекцию

Оформляется по окончании года, в котором приобреталось жилье и проводился ремонт, или позже. Срок давности отсутствует, так что заявить о праве на вычет можно даже спустя несколько лет. Возврату подлежит налог за три года, предшествующих обращению в ФНС, но не ранее года, когда проводился ремонт.

1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Проще всего это сделать в личном кабинете физического лица на сайте nalog.ru.
2. Предоставить справку 2-НДФЛ от работодателя.
3. Предоставить копии документов о приобретении жилья, о затратах на материалы и отделочные работы.
4. Заполнить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Теперь налоговые органы автоматически получают данные от банков и формируют для налогоплательщика предзаполненное заявление на возврат налога за предыдущий год. По данным, поступившим до 1 марта, заявление генерируется до 20 марта. Если сведения внесены позже, то оно появляется в течение 20 дней. Просто проверьте заявление в личном кабинете на сайте ФНС и подтвердите его электронной подписью.

Имущественный вычет у работодателя

Разрешается оформить сразу после окончания ремонта, не дожидаясь следующего года. Этот способ не требует заполнения декларации 3-НДФЛ, но придется лично и неоднократно посетить ФНС.

1. Написать заявление (в произвольной форме) в налоговую инспекцию, чтобы получить уведомление о праве на вычет.
2. Предоставить копии документов.
3. Получить уведомление для бухгалтерии (через 30 дней после подачи заявления).
4. Предоставить работодателю уведомление из ФНС и заявление (в произвольной форме) на имя руководителя о возврате налога.

Сроки возврата

При оформлении через Федеральную налоговую службу ожидайте возврат налога в течение 4 месяцев: сначала камеральная проверка (до 3 месяцев), затем 1 месяц на перечисление денежных средств.

Новый упрощенный порядок уменьшает срок возврата налога до 1,5 месяца.

У работодателя вычет оформляется за 30 дней (уведомление из ФНС) + пара дней на подачу заявлений. Начиная со следующего месяца, бухгалтерия выдает заработную плату, не удерживая НДФЛ, то есть, не 87 % дохода, а все 100. И так до конца года или пока не закончится возвращаемая сумма.

Независимо от месяца, когда завершился ремонт в новой квартире, работодатель обязан вернуть налог по имущественному вычету с января текущего года. Если для этого недостаточно суммы НДФЛ, который подлежит перечислению в бюджет, бухгалтерия обращается в налоговую службу согласно ст. 231 НК РФ.

Об авторе статьи

София Малецкая Аналитик, переводчик, предприниматель. Мама троих детей, в свободное от семьи время пишет статьи для профильных сайтов.

Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. … Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС. Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры .

Налоговый вычет на ремонт квартиры — кому полагается и как получить

В настоящее время многим гражданам известно о том, что при покупке жилья можно сделать налоговый вычет и возвратить часть уплаченных в казну налогов на доходы, однако мало кто знает, что вместе с этими деньгами можно претендовать на налоговый вычет за ремонт квартиры, как во вторичке, так и в новом доме. О том, как вернуть 13 % от НДФЛ и кто может рассчитывать на подобный возврат, рассмотрим далее.

Кто вправе получить вычет

Данный вид налоговой льготы полагается не всем лицам, а только тем, которые удовлетворяют нескольким условиям.

Прежде всего, получить возврат исключительно за ремонт квартиры нельзя, так как он входит в состав имущественного вычета, на который можно претендовать только при приобретении собственного жилья, например, квартиры, дома или комнаты. При этом жилье может быть куплено как в новостройке, так и на вторичном рынке.

Приобретение жилья в собственность не единственное требование. Второе условие заключается в том, что покупатель должен иметь официальную работу и соответственно вносить налоги в государственную казну. Следует отметить, что НДФЛ взимается не только с официальной зарплаты по месту работы, но и должен выплачиваться со всех прочих финансовых притоков, например, от сдачи квартиры или любого другого имущества в наем. Фактически, если гражданин официально не работает, не декларирует свои доходы, а значит, не уплачивает налоги, то соответственно, вернуть 13 % он не сможет.

Таким образом, получить налоговый возврат и, следовательно, окупить ремонт сможет, лицо если оно:

• является налоговым резидентом РФ;
• имеет официальный доход, прочую облагаемую НДФЛ прибыль;
• приобрело в собственность жилье.

На каких условиях осуществляется возврат

Условия получения вычетов перечислены в НК РФ, а именно в статье 220. Согласно ч. 3 ст. 220 НК РФ, объем расходов, из которых может быть осуществлен возврат налогового вычета не может превышать 2 млн. рублей. Следовательно, предельная сумма, которую государство вправе вернуть налогоплательщику не может превышать 13 %, а именно 260 000 рублей.

В том случае, если квадратные метры приобретались не одним гражданином, а семьей, то есть в совместную собственность, то и за имущественным вычетом могут обращаться оба сособственника.

Важно, что если до 2014 года вернуть 13 % можно было только один раз, то с 2014 года, если при покупке жилья и его ремонте не была полностью использована та сумма, которая полагается к выплате, получить возврат можно и с последующих покупок, при условии соблюдения лимита расходов, не превышающих 2 млн. рублей.

Таким образом, при определении размера налогового вычета берется в расчет стоимость жилья и та сумма, которая была потрачена на его ремонт, если оно было куплено без отделки или остро нуждается в улучшении.

Следует отметить, что вычет можно получить только в том случае, если при приобретении квадратных метров были использованы непосредственно деньги покупателя, без участия средств каких-либо социальных государственных программ, а также без использования материнского капитала.

Для того чтобы гражданин мог включить в сумму вычета за приобретение жилья и денежные средства, потраченные на его ремонт, нужно соблюсти следующее условие.

В соглашение о покупке жилья нужно обязательно включить положение о том, что жилье приобретается без ремонта или с частичной отделкой.

Так, если квартира покупается в новостройке, то в документе стороны могут указать процент готовности жилья, прописать, что оно не готово к эксплуатации и нуждается в улучшении.

В том случае, если приобретается вторичное жилье, можно получить справку из муниципальных органов о том, что оно нуждается в ремонте либо же провести экспертизу за свой счет и доказать, что жилье не пригодно для проживания и нуждается в ремонте.

Нередко продаются квартиры в новостройке, которые уже находятся в собственности граждан, в данном случае, в имеющейся документации может быть прописано, что квадратные метры были сданы в эксплуатацию с черновой отделкой.

Следует отметить, что вычет полагается за такие работы как отделка штукатуркой стен, заливка пола, проведение электропроводки, инженерных сетей, ремонт водопроводных труб. При этом к ремонту могут привлекаться частные подрядчики.

Важно! Не могут быть компенсированы расходы на ремонт, непосредственно связанный с улучшением комфорта жилья, например, с его перепланировкой, покупкой предметов мебели.

Важно, что какие-либо налоговые вычеты не предусмотрены при приобретении жилья у близких родственников, то есть у взаимозависимых людей. Например, если брат продает свою квартиру сестре.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму .

Как получить налоговый вычет

При обращении в ИФНС за налоговым вычетом следует суммировать сумму за покупку квартиры с расходами, которые потребовались на ее ремонт. Следовательно, направлять документацию следует только после проведения всех запланированных ремонтных работ.

Получение налогового вычета заключается в том, что после подачи и рассмотрения документации в ИФНС, налогоплательщику переводят на банковский счет денежную сумму, то есть фактически возвращают 13 % НДФЛ. Перед обращением в налоговые органы следует собрать определенный пакет документов, а именно:

• паспорт и копии каждой его страницы;
• справка с места трудоустройства 2-НДФЛ;
• документация, подтверждающая статус собственника, например, покупки квартиры, выписка из ЕГРН, которая выдается Росреестром;
• налоговая декларация за прошедший год 3-НДФЛ;
• заявление с реквизитами банковского счета на налоговый вычет, образец которого можно получить в ИФНС.

Важно, что траты на ремонт жилплощади собственнику придется подтвердить соответствующими квитанциями, чеками, договором с подрядчиком, а также предоставить соответствующий расчет затрат.

Следует отметить, что получить полагающийся вычет можно не только посредством перечисления денежных средств на банковский счет, направив перед этим документы в налоговую инспекцию, но и непосредственно через собственного работодателя, написав заявление на имя руководителя организации о перечислении 13 % НДФЛ работнику. В данном случае, работодатель самостоятельно направит в ИФНС все необходимые документы.

Декларацию можно заполнить самостоятельно, а можно сделать это с помощью специальной программы на официальном сайте налоговой инспекции.

Если самостоятельно заполнить форму сложно, то следует обратиться к специалистам, которые снимут с оригиналов все необходимые копии и подготовят декларацию, после чего комплект документов останется только отнести в ИФНС.

Такого специалиста всегда можно найти у нас на сайте, заполнив онлайн-форму заявки.

Как правило, налоговая проверка осуществляется в трехмесячный срок, после чего деньги будут перечислены на счет налогоплательщика или же будут выдаваться работнику вместе с зарплатой.

Резюме

Таким образом, получение налогового вычета это достаточно простая процедура, однако, у налогоплательщиков все же могут возникнуть сложности с заполнением 3-НДФЛ.

Перед тем как обращаться в налоговый орган по месту своей регистрации необходимо знать, что граждане не могут оформить отдельный вычет на ремонт своей квартиры, однако они вправе направить соответствующую документацию в ИФНС, включив затраты на ремонт в сумму, которая полежит возврату за приобретение конкретного жилья.

Кроме того, если не исчерпан лимит по возврату налогов, то с недавних пор налогоплательщики получили возможность оформить возврат налогового вычета на последующие приобретения.

Следует помнить, что вернуть можно только 13 % НДФЛ, поэтому гражданин должен быть обязательно официально трудоустроен либо иметь иные задекларированные доходы.

Если покупка жилья осуществлялась с использованием государственных средств или с участием материнского капитала, получить вычет не удастся.

Однако граждане могут оформить возврат по уплаченным ипотечным процентам. При этом если ипотека была заключена до 2014 года, то данный вычет будет безлимитным.

Таким образом, если по вычет с покупки и ремонта жилья в настоящее время составляет 13 % с лимитом 2 млн. р., то по ипотечным займам, которые все чаще используются для приобретения жилплощади как в новостройках, так и во вторичном жилье, погашение процентов ограничивается 13 % с лимитом в 3 млн. рублей.

Данное ограничение было установлено с начала января 2014 года. Следует отметить, что такой вычет можно оформить только по одной ипотечной квартире.

Что такое налоговый вычет за ремонт ?Если вы приобрели квартиру в новостройке без отделки, то вы можете вернуть не только 13% от стоимости квартиры , но и часть средств … Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт ? Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры . Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах. Например, вы приобрели квартиру без отделки стоимостью 1,6 млн рублей и потратили 300 тысяч рублей на ремонт . В общей сложности вы потратили 1,9 млн рублей и можете вернуть 13% с этой суммы (то есть 247 тыс. рублей). А теперь рассмотрим другую ситуацию.

Как оформить налоговый вычет за отделку квартиры

О том, что можно получить налоговый вычет с покупки квартиры или с процентов по ипотеке, знают многие. Однако попросить кешбэк у государства можно еще и с расходов за отделку квартиры в новостройке. Мы разбирались, в каком случае положена выплата и как ее оформить.

Кто имеет право на вычет?

Налоговый вычет – это льгота от государства, которая позволяет вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Получить назад часть средств могут только плательщики этого налога. Если человек работает «в серую» либо его деятельность не предполагает уплату подоходного налога (например, ИП), то получить налоговый вычет не получится. Все просто: не платил НДФЛ – значит, и возвращать часть средств не с чего.

Вернуть часть денег, потраченных на ремонт, можно только заодно с другим налоговым вычетом – за покупку квартиры. При этом государством установлена максимальная сумма, с которой считается возврат, – 2 млн рублей. То есть максимально один собственник квартиры может вернуть 260 000 рублей. Однако бывают ситуации, когда за вычетом на отделку квартиры можно обратиться в другой налоговый период: допустим, если квартира приобретена без отделки в 2020 году, в 2021 году получен вычет и сделан ремонт, а в 2022 году получен вычет за отделку.

Сергей С. приобрел квартиру в Самаре за 1,4 млн рублей. На отделку он потратил 600 000 рублей. В этом случае он сможет вернуть максимально возможную по закону сумму в 260 000 рублей. Считается она так:

(1 400 000 + 600 000) ∶ 100 × 13 = 260 000

Если квартиру приобрел один собственник и она стоит дороже 2 млн рублей, а цена составляет, например, 3 млн рублей, то заявлять к возврату еще и вычет за ремонт не имеет смысла, поскольку вернуть получится только 13% от максимальной суммы в 2 млн, то есть 260 000 рублей.

Впрочем, если квартира оформлена сразу на нескольких членов семьи и каждый из них является плательщиком НДФЛ, то сумму к возврату можно увеличить . В таком случае получить налоговый вычет может каждый из собственников.

Супруги Олег и Ольга Т. стали обладателями квартиры в новом доме в Королеве, стоимостью 3,6 млн руб. К этой сумме они могут добавить еще 400 000 руб. за отделку. Расчет будет выглядеть так:

(3 600 000 + 400 000) ∶ 100 × 13 = 520 000 (общая сумма вычета)

520 000 ∶ 2 = 260 000 (сумма вычета, которую может предъявить каждый из супругов)

Совокупный налоговый вычет за покупку квартиры и ремонт можно подать только один раз в жизни. Возвращать деньги за каждый приобретенный объект недвижимости не получится.

Стоит обратить внимание, что нельзя вернуть за год больше, чем было уплачено НДФЛ. Если сумма налогового вычета превышает этот показатель, то выплату можно разбить на несколько лет до полного ее исчерпания.

Житель Рязани Николай Н. приобрел квартиру-студию в новостройке и сделал в ней ремонт. Покупка и отделка обошлись ему в 2 млн рублей. Таким образом, в качестве возврата он может получить 260 000 рублей. Впрочем, за год выбрать всю сумму вычета у мужчины не получится, поскольку сумма уплаченного НДФЛ ниже – 70 000 рублей в год. Получается, что мужчина будет получать налоговый вычет в течение четырех лет. При условии неизменности доходов и соответственно суммы уплаченного НДФЛ в первый, второй и третий годы он сможет возвращать по 70 000 рублей, в четвертый год ему вернут остаток суммы – 50 000 рублей.

Новостройка и жилье на вторичном рынке: есть ли разница?

Покупатели жилья с рук получить налоговый вычет за отделку не смогут, даже если они превратили «бабушкин ремонт» в современный хай-тек. По закону налоговый вычет полагается только тем, кто приобрел жилье в новостройке. При этом следует обратить внимание на нюансы:

• продавцом должен выступать застройщик,
• договор купли-продажи должен содержать формулировку о том, что квартира приобретена без отделки.

Формулировка «без отделки» имеет принципиально важное значение для получения налогового вычета. Если в договоре будет указано, что квартира куплена «без ремонта», то федеральная налоговая служба может отказать в возврате средств.

Если застройщик выполнил предчистовую отделку «white box» (установил окна и двери, оштукатурил стены, вывел мокрые зоны, провел проводку и т.д.), то в договоре должно быть четко прописано, какие работы вошли в стоимость. В таком случае можно будет заявить к вычету как ремонт от застройщика, так и дополнительные расходы, например, на поклейку обоев.

Вернуть подоходный налог можно как с купленных отделочных материалов, так и с оплаты труда специалистов. Для того чтобы понять, какие виды работ можно заявить к налоговому вычету, стоит заглянуть в ОКВЭД. К вычету примут только те четкие формулировки, которые там указаны:

• установка окон и дверей,
• оклеивание обоями,
• монтаж кухни и др.

Налоговая на слово не поверит, поэтому важно сохранять все кассовые чеки и договоры об оказании услуг. Если работу выполняет частный мастер, важно проконтролировать, чтобы в договоре были указаны его паспортные данные.

Какие документы необходимы для оформления налогового вычета?

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога, нужно собрать пакет документов:

• паспорт,
• справка 2-НДФЛ (большинство работодателей передают информацию в налоговую, поэтому справку чаще всего можно найти в личном кабинете ФНС),
• договор купли-продажи квартиры (или ДДУ),
• акт приема-передачи квартиры (подписывается совместно с застройщиком),
• документы, которые подтверждают траты на ремонт,
• документы, которые подтверждают оплату квартиры (например, выписка из банка),
• выписка из ЕГРН.

Как оформить налоговый вычет?

Способ № 1. Через личный кабинет налогоплательщика

1. Пройти регистрацию на портале ФНС или «Госуслуги».
2. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (чаще всего в декларацию автоматически подтягиваются данные из личного кабинета налогоплательщика, нужно их только проверить).
3. Загрузить пакет документов.
4. Отправить заполненную декларацию и пакет документов в ФНС.

Способ № 2. В налоговой службе

1. Посетить ближайшее отделение ФНС.
2. Написать заявление о желании оформить налоговый вычет.
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Приложить пакет документов, которые подтверждают право на вычет.

Способ № 3. Через работодателя

1. Обратиться с письменным заявлением к работодателю.
2. Принести работодателю необходимые документы.

В первых двух случаях получателю вычета деньги выплачиваются единовременно. Оформление кешбэка от государства способом № 3 будет ощущаться как прибавка к будущей зарплате, поскольку работодатель не будет удерживать НДФЛ в размере 13% до момента исчерпания суммы вычета.

Возврат налога за ремонт возможен при покупке квартиры в новостройке . Но основным доводом становится необходимость ремонта в купленном жилье. Это значит, что в документах должен указываться статус недвижимости – с черновой отделкой. … Вернуть налоговый вычет можно в случае, если дома был сделан ремонт по монтажу водопроводных труб или электропроводки, производилась отделка стен штукатуркой, собственник самостоятельно заливал полы и укладывал линолеум. Сумма затрат рассчитывается с учетом купленных материалов и оплаты работ мастеров в соответствии с предварительно составленной сметой.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

При каких условиях можно требовать возврат налоговых отчислений на отделку

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.

Формируем расходы для вычета

При формировании заявки на вычет можно указать:

стоимость используемых отделочных материалов;

стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию. Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы. Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Всё включено
В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

Без вашего участия
После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

Цена известна заранее
Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

Фиксированный срок ремонта
Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно! Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете.

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета. Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы. На такие работы возврат налога не предоставляется. Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Вычет за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Вам нужен ремонт?

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Собираем документы и формируем заявку

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие:

декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;

копия паспорта заявителя;

копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);

копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации. Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы. Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Заключение

Чтобы получить компенсацию за ремонт, квартира должна соответствовать вышеперечисленным характеристикам, главной из которых является отсутствие у нее отделки. Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС. Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры.

О том, как вернуть деньги за ремонт квартиры , в каких случаях это возможно, какие документы для этого понадобятся, мы поговорим в данной статье. Оглавление статьи. 1 Основы налогового вычета. … Возврат 13 процентов за ремонт в новостройке может быть получен за счет не удержания подоходного налога с официального заработка трудоустроенного собственника. Для этого не требуется составление декларации 3- НДФЛ , а достаточно предоставить в бухгалтерию предприятия, где человек работает, уведомления , взятое в налоговой инспекции.

Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке: что входит, сроки возврата

Приобретая жилье, не все знают, что им полагается налоговый вычет за отделку квартиры в новостройке. Согласно законодательству такое право существует, однако для получения компенсации следует соблюсти целый ряд обязательных требований.

Положен ли вычет?

В Налоговом кодексе РФ указывается, что покупка квартиры предоставляет возможность оформления налогового вычета в размере фактических расходов, но не более двух миллионов рублей. Фактические расходы, помимо непосредственной стоимости объекта, включают в себя капиталовложения на отделочные материалы, проведение работ, и разработку ПСД на их выполнение.

Из этого следует, что налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке предусмотрен, однако получить его можно лишь соблюдая следующие требования:

1. жилье должно быть приобретено исключительно у застройщика, а не в результате перепродажи предыдущих владельцев;
2. в договоре продажи должно быть отражено, что на момент осуществления сделки отделки в квартире не было;
3. имущественный вычет не был использован ранее в полном объеме.

Внимание! Юристы также рекомендуют обращать внимание на формулировку, касающуюся вида выполненных работ. Ремонт и отделка – разные понятия. Имущественный вычет может быть получен только за отделочные работы.

Еще один немаловажный момент – объем выполненных в квартире работ. На рынке недвижимости присутствуют как жилые помещения с полным отсутствием ремонта, так и квартиры с черновой отделкой – частичным проведением работ. Это требует от покупателя тщательного изучения документов приема-передачи. В них должен быть указан полный список выполненных работ. Это облегчит процедуру оформления возврата удержанных налогов в дальнейшем.

В случае приобретения квартиры по военной ипотеке общего имущественного вычета покупателю не положено, однако есть возможность получить компенсацию за выполнение ремонтных работ за собственные средства. Для этого договор купли-продажи должен содержать пункт, свидетельствующий, что на момент проведения сделки жилье не имело отделки. Согласно закону, заявитель будет освобожден от удержания подоходного налога на определенный период времени.

Кто может воспользоваться

Чтобы иметь возможность получить имущественный вычет за отделку приобретенного жилья, заявитель должен соответствовать следующим требованиям:

• быть резидентом Российской Федерации;
• иметь официальное трудоустройство с ежемесячным отчислением подоходного налога – пенсионеры, неработающие студенты, женщины, пребывающие в декретном отпуске, не могут оформить вычет, поскольку не имеют заработка, облагаемого подоходным налогом;
• являться собственником приобретенного объекта недвижимости – если владельцев несколько, вычет предоставляется заявителю при наличии согласия от остальных жителей;
• иметь документы, подтверждающие факт оплаты квартиры за собственные или заемные средства.

Еще одно непременное условие – вычет не использовался в полном объеме ранее при покупке другой недвижимости.

Что входит в расчет для вычета

Максимальный размер налогового вычета на приобретение квартиры составляет 2000000 рублей. Он может включать в себя такие статьи расходов:

1. стоимость приобретенного жилья;
2. затраты, связанные с отделкой;
3. кредит по ипотеке, предполагающей покупку жилья.

В результате складывания этих пунктов есть сумма вычета, с которой заявителю возвращается 13%. Это означает, что заявлять вычет за ремонт квартиры целесообразно только в том случае, если стоимость ее покупки не превышает двух миллионов рублей.

Рассмотрим пример. Стоимость приобретенного жилья составила 1400000 рублей. На отделку ушло 300000 рублей. Размер налогового вычета в этом случае составит (1400000+300000)*13%=221000 рублей.

При покупке объекта недвижимости стоимостью более двух миллионов рублей вычета за отделочные работы не будет, поэтому при проведении ремонта нет смысла собирать платежные документы.

Так, возмещению подлежат расходы на выполнение работ по отделке помещений и приобретение материалов для ремонтных работ.

Согласно ОКВЭД к отделочным работам, на которые в дальнейшем компенсируют затраты, относятся:

• монтаж окон и дверей;
• выполнение работ малярного, штукатурного, облицовочного характера;
• оклеивание стен обоями либо нанесение побелки;
• укладка плитки;
• монтаж полов;
• стекольные работы;
• монтирование кухонного гарнитура, встроенных шкафов, внутридомовых лестниц.

Внимание! В статью приобретение материалов входят затраты на покупку расходных средств, требуемых для проведения перечисленных работ.

Юристы акцентируют внимание, что законодательством установлен четкий перечень работ, стоимость которых не может быть компенсирована. К ним относят:

1. приобретение предметов интерьера;
2. электромонтажные работы;
3. установку сантехнического оборудования
4. выполнение перепланировки помещения;
5. приобретение строительного инструментария;
6. установка и снятие металлопластиковых окон;
7. дизайнерские услуги.

Как оформить возврат налога

Перечисление налогового вычета за отделку квартиры может осуществляться двумя способами:

• Компенсация на расчетный счет. Покупатель обращается в налоговую службу по месту регистрации с пакетом требуемых документов по истечении года, в котором состоялось приобретение недвижимости. После рассмотрения обращения органом принимается решение об одобрении права на вычет. Далее средства перечисляются на указанный в заявлении расчетный счет ежегодно до момента выплаты всей суммы.
• Приостановка удержания подоходного налога работодателем. В бухгалтерию предприятия предоставляется уведомление, полученное в налоговой инспекции, которое подтверждает наличие права на вычет. После этого с заработной платы перестает удерживаться 13% налога.

Внимание! Выбор конкретного варианта получения вычета предоставляется заявителю. Как правило, он зависит от количества налогов, уплаченных в прошлых периодах, и размера текущей заработной платы.

Обращаясь в Налоговую службу с целью оформить имущественный вычет, покупателю квартиры необходимо иметь при себе набор документов. В него входят:

1. оригинал и ксерокопия паспорта, идентификационный номер налогоплательщика;
2. справка с места работы о фактических доходах за отчетный период;
3. заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
4. договор, подтверждающий приобретение жилого объекта недвижимости, в котором отсутствует отделка;
5. документация, свидетельствующая о наличии права собственности;
6. заявление на налоговый вычет за покупку квартиры и проведение в ней отделочных работ;
7. документы, способные подтвердить расходы на отделку помещения, – чеки, расписки, договоры и акты на выполнение работ;
8. банковские реквизиты для возврата денежных средств.

Сроки возврата

Проверка предоставленных заявителем документов занимает около трех месяцев, после чего при одобрении компенсации средств в течение месяца на банковский счет осуществляется первая выплата. Возмещение вычета производится частями в течение нескольких лет.

Есть ряд писем Федеральной налоговой службы, в которых указывается, что подача заявления возможна исключительно одновременно с оформлением возмещения за приобретение квартиры. При этом длительность ремонта может составлять несколько лет, на протяжении которых покупателю доступно постепенное возмещение потраченных на ремонт денег.

Рассмотрим ситуацию на примере. Покупка жилья стоимостью 1300000 рублей состоялась в 2018 году. В этом же году были проведены отделочные работы на сумму 400000 рублей. В начале 2020 года можно подавать заявление на имущественный вычет размером 1700000 рублей. При продолжении ремонта в 2020 году по его окончании вновь подается декларация, в которой сумма объекта подлежит изменению на размер потраченных на отделку денежных средств.

Бесплатная консультация юриста по телефону: +7 (495) 980-97-90 доб. 228 (МСК), +7 (812) 449-45-96 доб. 575 (СПБ)

Житель Рязани Николай Н. приобрел квартиру -студию в новостройке и сделал в ней ремонт . Покупка и отделка обошлись ему в 2 млн рублей. Таким образом, в качестве возврата он может получить 260 000 рублей. Впрочем, за год выбрать всю сумму вычета у мужчины не получится, поскольку сумма уплаченного НДФЛ ниже – 70 000 рублей в год. Получается, что мужчина будет получать налоговый вычет в течение четырех лет. … Вернуть подоходный налог можно как с купленных отделочных материалов, так и с оплаты труда специалистов. Для того чтобы понять, какие виды работ можно заявить к налоговому вычету, стоит заглянуть в ОКВЭД. К вычету примут только те четкие формулировки, которые там указаны