Какие документы нужны для возврата налога за ремонт квартиры в новостройке

Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на отделку квартиры. Такие меры направлены социально поддержать граждан, потративших и без того немалые деньги на покупку квартиры. Появилась подобная возможность задолго до программ поддержки молодых семей или родивших несколько детей.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Плательщик налогов имеет право на налоговый вычет на ремонт квартиры в размере 13% от оценочной стоимости приобретенного у застройщика жилья, а также затрат на черновую и чистовую отделку помещений. Это же правило относится и к жилому вторичному фонду, но только при условии, что объект при покупке нуждается в капитальном обновлении, приобретается полностью без отделки или с изношенными коммуникациями.

Льгота распространяется на всех граждан России, которые уплачивают НДФЛ. Процедура возврата средств налогоплательщику расписана в положении пункта 3 статьи 220 Налогового Кодекса РФ. В нем говорится, что налоговые резиденты могут претендовать на денежную компенсацию не только при покупке квартиры в новостройке, но также при условии проведения капремонта на вторичке. Мы расскажем, как получить вычет за ремонт, и какие документы подготовить, независимо от типа недвижимости.

Условия получения компенсации

Чтобы заявить свое право на возмещение затрат по ремонту квартиры, нужно предоставить органам ФНС (налоговой инспекции) или работникам бухгалтерии работодателя следующие документы:

• Договор о проведении сделки по переходу права собственности на квартиру от одного владельца другому (купли-продажи, дарения и т.д). В документе обязательно должна присутствовать фраза о том, что жилье было продано без отделки;
• Акт приема-передачи с указанием состояния поверхностей в квартире (налоговый вычет предоставляется только в случае, если помещения нуждаются в капитальном обновлении, и в квартире невозможно жить без проведения ремонта);
• Правоустанавливающие бумаги на недвижимое имущество;
• Документы, удостоверяющие личность (оригинал паспорта, ИНН – по требованию);
• Справку по форме 2-НДФЛ;
• Декларацию 3-НДФЛ (в случае получения возмещения через Федеральную налоговую службу). Право на возмещение предоставляется только за последние 3 года;
• Платежные чеки или квитанции по расходам. Внимательно проверяйте все документы, поскольку малейшая ошибка может стать поводом для отказа в предоставлении вычета. Перед тем, как вносить чеки, убедитесь, что материалы и работы входят в список общероссийских классификаторов видов экономической деятельности Росстандарта.

После проверки документов работодатель или сотрудники налоговой службы перечислят 13% от заявленной суммы на ваш счет, и вы сможете получить вычет за ремонт квартиры в новостройке или во вторичке. Примечательно, что максимальная сумма возмещения составляет 260 тысяч рублей. Поэтому, если вы приобрели недвижимость по цене свыше 2 млн. руб, то претендовать на вычет с проведения ремонта вы не сможете. В ином случае, когда цена квартиры ниже определенной законодательством, можно будет включить расходы на приведение помещений в жилое состояние в общую смету. Это же правило касается ремонта жилья, собственником которой вы стали по смерти близкого родственника. Например, если вы купили недвижимость за 1 миллион 300 тысяч рублей, а на отделка обошлась вам в 400 тыс. руб, то вы сможете внести в декларацию общую сумму в размере 1700000 р. На квартиру стоимостью свыше 2000000, приобретенную в браке, налоговый вычет могут получить оба супруга, разделив расходы пополам.

Если вы хотите гарантированно вернуть 13 процентов за ремонт квартиры, обращайтесь только к строительным и ремонтным компаниям с надежной репутацией. Подрядчики обязаны указывать в сметной документации и договорах правильные формулировки, иначе в вычете будет отказано. Мы предоставляем полный пакет документов, включая чеки на приобретение расходных материалов и акт приема-передачи с указанием стоимости ремонта. Звоните по номеру телефона +7 (499) 397-82-81 или оставляйте заявку онлайн. Наша компания работает по договору, мы даем гарантию за оказанные услуги и помогаем клиентам купить расходники у наших проверенных поставщиков значительно дешевле.

Нет, налоговый вычет за ремонт доступен только для квартир в новостройках . Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры . Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах. … Да, документы , подтверждающие расходы на ремонтные работы, нужно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет. Получить выплату можно при нескольких условиях: Квартира куплена в новостройке . Если жилье куплено на вторичном рынке, получить компенсацию не удастся … Налоговый вычет на ремонт квартиры . Возврат налога за ремонт . 04 января 2021.

Налоговый вычет на ремонт квартир

Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на отделку квартиры. Такая мера направлена на поддержку и развитие рынка строящегося жилья.

Квартиры на этапе котлована или незавершенного строительства без ремонтных работ от подрядной организации стоят значительно дешевле, чем квартиры на вторичном рынке. Поэтому дешевле приобрести такую квартиру и сэкономить на отделочных работах.

Что значит налоговый вычет (определение, кому положено и за что)

Данный вид имущественного налогового вычета является компенсацией расходов на осуществление отделочных работ в приобретенной квартире.

Что входит в налоговый вычет при покупке квартиры

Условия для получения вычета:

1. Гражданин, претендующий на подобный возврат, должен иметь официальный доход и отчисления НДФЛ. Поскольку возвращаться сумма будет именно из этих платежей за тот год, в котором совершены траты (граждане, находящиеся в декретном отпуске, не получающие дополнительные выплаты от работодателя, и пенсионеры в данную категорию не входят);
2. Договор купли-продажи, по которому осуществлено приобретение жилплощади должен в обязательном порядке содержать информацию об отсутствии ремонта или его незавершенности;
3. Иметь право собственности на ремонтируемую квартиру;
4. На квартиру, приобретенную до конца 2013 года – сумму можно вернуть только разово;
5. Жилье приобретено после декабря 2013 года и вычет в сумме 2 млн. руб. еще не потрачены на ремонт.

Ставка по такому возврату фиксированная и составляет 13%. Вернуть этот процент возможно только с суммы, вложенной в отделочные работы, которая не должна превышать фиксированный лимит в 2 млн. рублей (то есть, фактически, не получится возвратить свыше 260 тыс. рублей).

Варианты помещений

Существует несколько вариантов помещений, по которым можно подать документы на возврат налоговых сумм:

• Новостройка без отделки:
  • договор на приобретение имеет в своем содержании отметку о том, что продается квартира без отделки;
  • в налоговый орган необходимо принести акт приема и передачи жилья без отделки;
  • следует собрать чеки и квитанции по закупленным и потраченным на отделку купленной без отделки квартиры стройматериалов;
  • при долевом участии в строительстве – составить соглашение о предоставлении вычета за ремонт одному из сособственников.
  • наличием в документах на продажу проставленного процента осуществленных отделочных работ;
  • отсутствие возможности компенсации приобретенного сантехнического инвентаря;
  • производство только ремонтно-отделочных работ.

  Виды отделок

  Не все варианты отделки позволят претендовать на вычет:

  • Чистовая отделка жилья – полностью произведенные ремонтные и отделочные работы, позволяющие проживать в помещении без дополнительных вложений и манипуляций. Это, так называемая, внутренняя отделка. При ее наличии уже все предусмотрено: от расположения розеток, до сочетания цветов обоев.
  • Черновая отделка квартиры – отсутствие внутренней отделки, при этом стены могут быть частично обработаны штукатуркой и даже шпаклевкой. Но, проживание в таком помещении без осуществления финишных работ по покрытию полов и облицовке стен невозможно.

  Претендовать на 13% от суммы отделки можно только при покупке жилья в черновом варианте.

  

  Квартира с черновой отделкой
  

  Особенности оформления в налоговом органе, подготовка пакета документов

  Любой имущественный налоговый вычет имеет заявительный характер. Для этого необходимо собрать пакет документов, оформленный в установленном порядке. Все собранные документы осуществления трат следует предоставить в налоговую для проверки:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ – заполненный собственноручно или с использованием разработанной программы документ, подтверждающий уровень заработной платы гражданина, его налоговые отчисления, а также общую сумму, затраченную на проведение отделочных работ;
  • Справки, полученные на работе (при наличии нескольких мест, а также возможного совместительства в различных организациях), которые подтверждали бы реальный заработок заявителя на вычет, а также доказательство осуществления работодателем налоговых платежей;
  • Копия договора о приобретении жилплощади при отсутствии в ней отделки;
  • Тщательно собранные и сохраненные в надлежащем виде чеки и квитанции, подтверждающие осуществление расходов на материалы;
  • Заявление по форме налогового органа с приложением к нему банковских реквизитов для перечисления вычета;
  • Паспорт гражданина (необходим для установления личности при сдаче документации и будет возвращен по окончании приема документов у заявителя);
  • Дополнительные документы, относящиеся к рождению детей, наличию сособственников помещения, брачных отношений.

  По налоговому законодательству проверка будет осуществлена в течение 90 дней. На перечисление вычета после проведения проверки, налоговой потребуется еще порядка тридцати дней.

  Нормативная база

  В ст. 220 Налогового кодекса РФ закреплен порядок расчета и выплаты имущественного вычета. Дополнительные разъяснения содержаться в письмах Министерства финансов, опубликованных в официальных источниках.

  

  Нормативная база

  Способы подачи документов в налоговую

  Воспользоваться своим правом налогового резидента РФ можно несколькими способами:

  • Лично в налоговую;
  • Воспользовавшись услугами почтовых служб: от официальной до частных фирм. Основным условием собственного спокойствия станет уведомление о вручении, ведь с этого момента и будет произведен отсчет дней на проверку и возврат;
  • Посредством представителя, наделенного полномочиями представлять интересы заявителя через доверенность. Единственное неудобство – обязательность заверения доверенности у нотариуса;
  • Зарегистрироваться и активировать запись в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС России.

  Основным правилом навсегда останется только одно – сбор полного пакета документов для подтверждения своего права.

  Заключение

  Оформить налоговый вычет на отделку квартиры достаточно просто, если грамотно подойти не только к оформлению документов на приобретение недвижимости, но и к сбору подтверждающих расходы чеков и квитанций.

  Здесь нужно четко понимать, когда и при каких обстоятельствах вы получите возврат налога на отделку. Рассмотрим 3 возможных варианта. Вы приобрели квартиру в новостройке без отделки. В этом случае вам не о чем беспокоиться. … Поэтому стоит заранее рассчитать, стоит ли вам включать требования на налоговый вычет за ремонт в новостройке . Когда целесообразно включать расходы на отделку квартиры в налоговый вычет . Простые математические подсчеты помогут нам прояснить ситуацию. Все дело в том, что максимальная сумма, с которой предоставляется вычет на одного человека – 2 млн рублей.

  Налоговый вычет за ремонт квартиры: кому положен и как получить?

  

  Покупка жилья почти всегда сопряжена с затратами на ремонт. Государство может компенсировать часть расходов не только на покупку жилья, но и на проведение ремонта за счет уплаченных в бюджет налогов.

  Кто может получить налоговый вычет за ремонт, за какие работы можно вернуть деньги и как оформить возврат, рассказывает aif.ru

  Возврат денег за ремонт или за отделку?

  В быту граждане не разделяют понятия ремонт и отделка — если нужно что-то изменить в квартире, это всегда ремонт.

  

  По закону возместить расходы можно только на:

  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
  • расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

  Для возврата денег важно, чтобы в договоре с застройщиком было указано, что квартира продается именно «без отделки», а не «без ремонта» — в противном случае вычет не одобрят.

  Кто может получить вычет?

  Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.

  Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.

  Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.

  

  Сколько можно вернуть?

  Государство ограничивает размер возврата 13% от суммы расходов и максимальным лимитом. Для расходов на отделку такой лимит не установлен: он входит в максимум для имущественного вычета на покупку жилья — 260 000 рублей, а максимальная совокупная сумма расходов на покупку и отделку — два миллиона.

  Пример 1. Если россиянин купил квартиру за три миллиона рублей, то для расчета имущественного вычета примут только два миллиона. Покупатель не сможет добавить к тратам на квартиру расходы на отделку, так как максимальная сумма для вычета уже потрачена. Размер налогового вычета с двух миллионов составит 260 000 рублей.

  Пример 2. Если семья купила квартиру за три миллиона рублей, то лимит для каждого из супругов — два миллиона рублей, а всего — четыре миллиона рублей. Это значит, что можно включить в вычет расходы на отделку в размере одного миллиона рублей и получить вычет в размере не 260 000, а 520 000 рублей.

  Пример 3. Если россиянин купил квартиру за один миллион триста тысяч рублей, а на отделку потратил 700 000 рублей, то он сможет получить 13% от всей суммы расходов — 260 000 рублей.

  Важно, что сразу весь вычет получить нельзя. Точнее можно, но для этого нужно за год заплатить НДФЛ в размере 260 000 рублей, а значит, годовая зарплата должна быть два миллиона рублей. Размер возврата равен сумме уплаченных в бюджет налогов. То есть если за год вы отдали в бюджет 50 000 рублей, то и вернуть сможете такую же сумму. Чтобы получить вычет в полном размере, нужно подавать документы в налоговую каждый год — пока государство не вернет всю сумму.

  

  Какие расходы можно предъявить для вычета?

  В НК РФ нет конкретного перечня работ и материалов, за которые можно получить возврат средств. ФНС разъясняет, что при заключении договоров на проведение ремонтных работ важно ориентироваться на коды ОКВЭД.

  ОКВЭД — общероссийский классификатор видов экономической деятельности. Перечень нужных работ можно найти в разделе F «Строительство» 43 «Работы строительные специализированные» подраздел 43.3 «Работы строительные отделочные».

  В договоре с мастером важно правильно назвать виды работ. Например, не остекление балкона, а установка окон; не установка сплит-системы, а монтаж системы кондиционирования воздуха.

  «Важно внимательно читать договор на производство отделочных работ и согласовывать изменения с мастером. В налоговой не будут разбираться, что стандартные сокращения, принятые у рабочих, например “36 кв. м под покраску 2 сл.”, на самом деле означают грунтование, штукатурку и шпатлевку стен», — объяснила aif.ru юрист Александра Хитяева.

  С установкой окон нужно быть осторожным. Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики однозначно высказался по поводу возможности получения вычета за установку пластиковых окон — это невозможно. Ведомство указывает, что производство отделочных работ включает в себя производство штукатурных, столярных, плотничных, малярных и стекольных работ, устройство покрытий полов и облицовку стен. Расходы, которые не поименованы в перечне, в состав имущественного налогового вычета не принимаются.

  Кроме работ можно получить имущественный вычет за затраты на составление сметы ремонта и проекта. Важно, что речь идет не о проекте дизайнера, который подбирает цвета и расставляет мебель, а, например, о проекте разводки электричества или водоснабжения.

  Также можно вернуть часть денег за покупку материалов для ремонта. Здесь также нет конкретного перечня, но из описания работ по ОКВЭД понятно, что получить вычет можно за расходы на отделочные материалы, например штукатурку, шпатлевку, краску, а вот за материалы для перепланировки, например за газоблоки, нельзя, так как это уже не отделка, а улучшение жилого помещения. Нельзя вернуть деньги и за инструменты, например за дрель.

  

  Как подтвердить расходы?

  Чтобы подтвердить траты, подойдут любые платежные документы: чеки (в том числе электронные), расписки, платежные поручения, договоры, акты выполненных работ.

  В договорах и актах выполненных работ к ним должны быть указаны данные подрядчика. Если договор заключен с частным мастером, не являющимся ИП, в документах обязательно должны быть его паспортные данные.

  При проверке документов ФНС вправе проверить выполнение подрядчиком обязанности по уплате подоходного налога и запросить у него пояснения в случае, если доход не был задекларирован.

  Как получить вычет?

  Налоговый вычет на отделку оформляется вместе с имущественным вычетом на покупку жилья. С 2021 года оформить налоговый вычет можно онлайн — через личный кабинет на сайте ФНС при наличии электронной подписи.

  Как получить электронную подпись налогоплательщика?

  Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.

  Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.

  Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:

  1. Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
  2. Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
  3. Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
  4. Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
  5. Отправить заявку.

  ЭП будет изготовлена в течение нескольких дней — по готовности в личном кабинете появится сообщение с датой выпуска сертификата и датой окончания его действия. В конце срока действия выпуск подписи необходимо повторить.

  

  Как оформить налоговый вычет на отделку?

  Чтобы оформить возврат средств, нужно:

  1. На главной странице личного кабинета кликнуть на иконку «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн».

  2. Проверить заполнение личных данных — они подгрузятся автоматически.

  3. Заполнить графы о том, за какой год подаете декларацию (можно подавать документы на вычет ежегодно, а можно сразу за два или три года); какую декларацию по счету вы подаете за этот год; являетесь ли налоговым резидентом (находитесь в России не менее 183 дней в году — резидент).

  4. Заполнить сведения о доходах. Работодатели обязаны передавать в налоговую данные — если передали, то информация появится автоматически — ее нужно будет только проверить. Если информации на сайте нет, нужно заполнить ее самостоятельно, используя справки 2-НДФЛ, которые можно взять в бухгалтерии работодателя.

  5. Выбрать тип вычета. Для возврата расходов на отделку нужно выбрать «Имущественные налоговые вычеты».

  «Отдельной графы для вычета на отделку в электронной форме нет. Для того чтобы учесть дополнительные расходы, нужно суммировать стоимость жилья и расходы на ремонт либо вносить только расходы на отделку. ФНС поймет, какие расходы представлены для возврата по прикрепленным к декларации дополнительным документам», — комментирует aif.ru юрист Ангелина Малышева.

  6. Внести сведения, позволяющие претендовать на получение вычета.

  7. Указать банковские реквизиты для перечисления вычета.

  После внесения необходимой информации и ее подтверждения появится сообщение о размере предварительно рассчитанного вычета. Также можно посмотреть сформированную декларацию в формате pdf и скачать ее, чтобы проверить корректность данных.

  8. Прикрепить документы, подтверждающие расходы. Они должны быть в форматах JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весить не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикрепленных файлов не должен превышать 20 МБ.

  9. Ввести пароль от электронной подписи и подтвердить отправку документов.

  Если все заполнено верно — через месяц вычет будет начислен. Если возникнут вопросы, у налоговой есть право провести камеральную проверку, которая может занять три месяца с даты регистрации заявления. Если с декларацией будут проблемы, с налогоплательщиком свяжется налоговый инспектор лично или направит сообщение в личный кабинет.

  Статус заявления можно отслеживать в личном кабинете в разделе «Жизненные ситуации».

  Когда нужно подавать документы на налоговый вычет за отделку квартиры?

  Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором понесены расходы.

  Заявить о своем желании получить налоговый вычет за отделку квартиры можно только одновременно с вычетом за покупку жилья, а можно отдельно.

  Важно, что оформление вычета не зависит от того, когда проводился ремонт — до момента государственной регистрации права собственности на квартиру или после.

  

  Можно получить вычет раньше, чем в следующем году?

  Да, можно через работодателя. В этом случае не государство возвратит уже уплаченные налоги, а работодатель не будет перечислять НДФЛ в казну.

  Для этого нужно соблюсти ряд условий:

  • налогоплательщик оформлен по трудовому договору и платит НДФЛ 13%;
  • право на вычет появилось в текущем году;
  • есть документ от ФНС о праве на налоговый вычет.

  Прежде чем обращаться к работодателю, нужно, чтобы налоговая проверила документы и подтвердила, что вычет действительно можно получить.

  Как получить документ о праве на налоговый вычет?

  Для этого в налоговую нужно подать заявление с приложенными документами. Приложения такие же, как если бы налогоплательщик подавал декларацию 3-НДФЛ для получения вычета через ФНС + справка 2-НДФЛ.

  Заполнить заявление и приложить документы можно онлайн. Чтобы найти форму заявления нужно зайти в личный кабинет ФНС раздел «Жизненные ситуации» — «Запросить справку и другие документы» — «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов».

  Форму заявления нельзя открыть и отправить без ЭП.

  Уведомление для работодателя о праве работника на вычет готовят в течение месяца. Сообщение о готовности справки появится в личном кабинете, но никто не исключает сбои в работе сайта и человеческий фактор — не стесняйтесь звонить в налоговую и уточнять статус документа.

  

  Как оформить имущественный налоговый вычет через работодателя?

  После получения подтверждения от налоговой нужно обратиться в бухгалтерию работодателя с заявлением о предоставлении вычета.

  Больше никаких документов — только справка и заявление. Расчет вычета бухгалтерия произведет самостоятельно.

  Важно, что имущественный вычет рассчитывают с начала года, а не с месяца, когда подали заявление работодателю. Поэтому если налогоплательщик подал документы на работе в июне, работодатель должен произвести перерасчет и вернуть НДФЛ, уплаченный с начала года.

  Поскольку остаток имущественного вычета переносится на следующий год — уведомление от ФНС нужно брать ежегодно и своевременно подтверждать право на получение вычета.

  Кто может получить налоговый вычет за ремонт , за какие работы можно вернуть деньги и как оформить возврат , рассказывает aif.ru. Возврат денег за ремонт или за отделку? В быту граждане не разделяют понятия ремонт и отделка — если нужно что-то изменить в квартире , это всегда ремонт . Статья по теме. Экономный ЗОЖ. … Для возврата денег важно, чтобы в договоре с застройщиком было указано, что квартира продается именно «без отделки», а не «без ремонта » — в противном случае вычет не одобрят. Кто может получить вычет? … Когда нужно подавать документы на налоговый вычет за отделку квартиры ? Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором понесены расходы.

  Источники

  • https://remkvar.ru/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry/
  • https://otremontirovat25.ru/otdelka-kvartir/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartir/
  • https://aif.ru/society/law/nalogovyy_vychet_za_remont_kvartiry_komu_polozhen_i_kak_poluchit