Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры в новостройке

Государство компенсирует расходы граждан на приобретение квартир. Часть суммы, затраченной при оформлении сделки, возвращают через имущественный налоговый вычет. Рассмотрим, как будет…

Как получить возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в строящемся доме — пошаговая инструкция

При покупке квартиры в кредит можно получить не только вычет по расходам на саму сделку, но и на выплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма компенсации в этом случае может достигать 650 тыс. рублей.

В этой статье мы рассмотрим, можно ли вернуть налог при приобретении жилья в строящемся доме, сколько составляет сумма возврата. Узнаете, в каких случаях недопустимо получить компенсацию.

Можно ли вернуть налог с приобретения жилья в строящемся доме?

Заемщик, который купил квартиру в строящемся доме имеет право на два вычета: за саму покупку и за проценты за кредит (согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ). Размер возврата в первом случае составит 13% расходов на покупку жилья, но не более 2 миллионов рублей.

При расчёте вычета за ипотеку складываются вся сумма процентов, уплаченных банку за весь налоговый период. Сумма вычета будет равна 13% от суммы, но не более 3 миллионов рублей.

В каких случаях?

Право на вычет за саму покупку возникает сразу после подписания акта приёма-передачи жилья в собственность. Это происходит уже после сдачи дома в эксплуатацию, когда дольщик принимает уже построенную квартиру.

Возврат по процентам осуществляется после получения основной льготы. При переуступке прав по ДДУ возврат НДФЛ также предусмотрен, но только после оформления акта приёма-передачи квартиры. Возврат по процентам возможен не только при оформлении кредитного договора, но и при рефинансировании ипотеки.

Когда вернуть НДФЛ нельзя?

Налог на доходы можно вернуть только в том случае, если он уплачивался. Если заемщик, к примеру, индивидуальный предприниматель и придерживается упрощенной процедуры налогообложения, то права на вычет он не имеет.

Нельзя вернуть налог также, если квартира в строящемся доме была оплачена за счет работодателя, средств материнского капитала или субсидии государства. Откажут в налоговой и в том случае, если квартира была куплена у близкого родственника (например, по договору переуступки). К числу таких родственников закон относит:

• супруга (у);
• родителей;
• детей;
• братьев и сестер.

Во всех остальных случаях заемщики вправе обратиться за возвратом налога.

На какое возмещение можно претендовать, приобретая недвижимость по ДДУ?

Заемщик вправе получить два вычета: за покупку квартиры и за уплату процентов по кредиту. Сумма, с которой считается вычет, не должна в первом случае превышать 2 млн. рублей. Если для оплаты ДДУ оформлялся ипотечный кредит, то дополнительно можно оформить вычет на проценты.

Еще можно получить вычет на сумму расходов на отделку квартиры в новостройке, закупку материалов, разработку проектной и сметной документации на эти работы.

Сумма возврата при долевом строительстве

Сумма вычета зависит от дохода заемщика, суммы уплаченного им налога и размера выплат банку. В любом случае вернуть можно не более 260 тыс. рублей по имущественному вычету на покупку квартиры по ДДУ и не до 390 тыс. рублей при оформлении ипотеки.

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен налог в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, которые могут оформить вычет за три предыдущих года). Если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на другие годы.

Если сумма займа превышает стоимость квартиры, то вычет с расходов на уплату процентов будет получен не со всей суммы. Размер вычета будет рассчитан, исходя из расходов на покупку недвижимости в общей сумме кредита.

Важно! Сумма, которую можно вернуть за полученную ипотеку, может достигать почти 400 тыс. рублей. Однако, если использовался материнский капитал для формирования первоначального взноса, то оформить вычет не получится.

Какие документы нужно предоставить?

Чтобы получить возврат налога придется собрать большой пакет документов. Их можно отнести на работу (в бухгалтерию) либо в налоговую по месту жительства. Для получения вычета понадобятся:

• заявление на вычет;
• копия паспорта гражданина РФ;
• налоговая декларация (3-НДФЛ);
• справка о доходах с работы;
• копии ДДУ и акта приема-передачи жилья;
• копия кредитного договора (если оформлялся);
• квитанция об оплате ДДУ;
• договор об уступке прав требований по ДДУ (если был оформлен);
• копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера вычета между супругами (если ипотека оформлялась на двоих);
• квитанции об оплате процентов по кредиту (если оформлялся).

Большая часть документов подается в виде копий, но налоговую декларацию придется все же заполнить лично и подать в оригинале. Пакет бумаг вместе с заявлением и декларацией будет рассматриваться в течение трех месяцев. Если у заемщика есть проблемы с расчетом суммы вычета, то можно обратиться за помощью к налоговому инспектору, и он поможет внести нужные цифры в декларацию.

Больше о том, какие бумаги нужно собрать для того, чтобы вернуть налог при покупке квартиры в ипотеку, как написать соответствующее заявления в ФНС или работодателю, а также как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, мы рассказывали тут.

Куда и когда подавать?

Подать пакет документов можно в налоговой по месту жительства или в бухгалтерию своей компании. В зависимости от выбора налогоплательщика зависит формат выплат. К примеру, если сделать это по месту работу, но работодатель просто увеличит вашу зарплату на время выплаты вычета.

Налоговая же переведет деньги на банковский счет, указанный в заявлении. Заемщик может обращаться в налоговую по окончании года, в котором был подписан акт приёма-передачи. Если вычет оформляется по месту работы, то предварительно нужно получить уведомление из отделений ФНС.

Пошаговая инструкция по получению возврата имущественного налога

Для получения вычета нужно пройти определенную процедуру.

1. Придется потратить время на сбор документов и заполнение декларации.
2. Дождаться решения налоговой и перечисления средств.

1. Подготовить пакет документов для получения вычета.
2. Подать документы в налоговую или по месту работы.
3. Получить ответ налоговой в течение трех месяцев.

Если подавать пакет документов сразу в налоговую, то средства зачисляются на счет заявителя спустя 3-5 месяцев. Декларацию и другие документы в виде сканов можно подать и дистанционно – по почте или на сайте ФНС. Однако потребуется создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки. Подписанные ЭЦП документы будут иметь законную силу.

Причины и основания отказа

• Вычет не смогут получить лица, которые не оплачивали НДФЛ.
• Нельзя также получить вычет по предварительному акту приема-передачи либо предварительному договору купли-продажи, который часто оформляют дольщики.
• Если с момента оформления акта приема-передачи прошло более трех лет, то налог, перечисленный в том году, когда оформлялся акт, также не вернут.
• Причиной отказа может быть и неправильно заполненная декларация или неполный пакет документов. Например, часто неправильно рассчитывают суммы вычета или завышают доход или сумму уплаченных процентов.

Однако, если заемщик считает, что отказ незаконный, то он всегда может его обжаловать в суде.

Важно! У налоговой не так уж и много оснований для отказа в возврате налога. Если соблюсти все формальности, то государство обязано будет выплатить деньги в рамках оговоренного законом лимита.

Ипотечные заемщики вправе рассчитывать на целых два вычета: за покупку квартиры и за выплату процентов банку. В обоих случаях существуют лимиты, предусмотренные Налоговым кодексом РФ, однако получить можно весьма приличные суммы – до 650 тыс. рублей.

Мужчина приобрел квартиру в новостройке в 2015 году. О возможности вернуть налог с покупки квартиры , он узнал в 2021 году. В 2021 году он подает декларацию за 2018 год (учитывая трехлетний срок обращения в 2021 году за возвратом налога). По доходам 2018 года всю сумму вычета полностью ему получить не удалось, остаток вычета он сможет перенести на 2019 год (подаст декларацию за 2019 год). Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке по договору купли-продажи. … Год подписания передаточного акта будет первым годом, когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в новостройке . Навигация по записям. ← Предыдущая Запись.

Возврат налога при покупке квартиры в 2022 г. для физических лиц

Государство компенсирует расходы граждан на приобретение квартир. Часть суммы, затраченной при оформлении сделки, возвращают через имущественный налоговый вычет. Рассмотрим, как будет происходить возврат налога при покупке квартиры в 2022 году для физических лиц.

Кто имеет право на получение имущественного вычета

Право вернуть уплаченный налог возможно при приобретении жилья. Предоставляется такая возможность лишь однажды. Чтобы вернуть деньги, потраченные при покупке квартиры в виде имущественного вычета, нужно обладать определенными правами, соблюсти некоторые условия:

необходимо быть жителем России; приобрести жилье на территории РФ; при покупке использовать собственные средства или оформить ипотеку; должны быть правоустанавливающие документы на квартиру или акт приема-передачи для нового жилья.

Россиянам возвращают уже уплаченный или начисленный налог на доходы. Если новоиспеченный собственник не трудоустроен официально, не отчисляет налоги, ему не предоставляется право имущественного вычета при покупке квартиры.

Объекты, при покупке которых возвращают налог

Приобретя жилое помещение в ипотеку, получив документы, подтверждающие право собственности, оформляют налоговый вычет. Можно вернуть проценты по кредитам, которые были получены для покупки жилья.

Оформив права собственности на долю в жилом помещении, на дом или квартиру, приобретя в собственность земельный участок под строительство жилья или оформив землю под приобретаемой недвижимостью – это также служит поводом для подачи заявления на возврат денег.

Сколько процентов можно вернуть

Существует лимит по выплатам процентов за ипотеку – 3 миллиона рублей. Максимальная сумму, которую можно вернуть при покупке квартиры, – 260 тысяч. Это составляет 13 % от лимита в 2 миллиона. Учитываются реальные суммы, потраченные при покупке квартиры.

Граждане возвращают часть денег, израсходованных при покупке жилья, при официальном трудоустройстве и уплате 13 % налога в бюджет.

Как оформлять возврат налога на имущество

С 2021 года действует упрощенная форма сбора и подачи документов на возврат налога при покупке квартиры для физических лиц. Не потребуется собирать множество справок и подтверждающих документов.

При покупке жилья в 2021 году можно быстро получить деньги — 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, лишь написав заявление и предъявив банковские реквизиты.

Срок возврата налога при покупке квартиры для физлиц

При приобретении жилой недвижимости нужно не только оформить покупку, но и получить документы, подтверждающие права собственности. Объект должен быть официально зарегистрирован.

Так как деньги за покупку квартиры возвращаются за реально уплаченные налоги, одной выплаты может быть недостаточно. Если 13 % от фактически потраченной на покупку жилья суммы в виде налога не вернутся за один раз, на следующий год выплата оформляется вторично — так до тех пор, пока весь положенный вычет не будет получен.

Упрощенная процедура подачи заявления

На сайте госуслуг в личном кабинете нужно написать заявление на вычет. От грамотного заполнения всех граф зависит скорость оформления. Заявление формируется автоматически. Для выплаты потребуются указать банковские реквизиты личного счета.

Налоговая инспекция самостоятельно обрабатывает заявления. Проверяет все правоустанавливающие документы, налог на доход физических лиц, подаваемый работодателем.

По новым правилам проверка документов не должна превышать 30 дней. В течение двух недель после окончания проверки деньги поступят на счет заявителя.

Заявление о возврате денег от покупки квартиры можно оформлять по месту работы. В этом случае со следующих заработков новый налог взиматься не будет. Если оформлять вычет через многофункциональный центр или сайт госуслуг, деньги поступают целенаправленно на счет.

Что еще нужно знать при оформлении вычета

Невозможно получить право на вычет за родственников. Если гражданин оплачивает покупку квартиры кого-то из родственников и этому имеются подтверждающие документы, права на вычет он не имеет. Собственность должна быть оформлена на него.

Если при покупке жилья доля оформляется на ребенка, и родители ее оплачивают, у них есть право на имущественный вычет. Если жилая недвижимость приобреталась в браке, она считается имуществом, которое нажили совместно, и права на вычет имеют оба супруга.

Особая процедура для оформления возврата денег разработана для пенсионеров. Если человек вышел на пенсию в тот же год, что и купил квартиру, он имеет право подать заявление на вычет за прошлые годы. Ведь тогда он платил налоги. Спустя три года после покупки квартиры права на получение возврата части налога утрачиваются.

В 2021 году физические лица смогут по упрощенной схеме возвращать налог при покупке квартиры. Не потребуется собирать множество справок и подтверждающих документов. 13 % от суммы, потраченной на покупку квартиры, можно будет получить после подачи заявления.

Приобретение жилья — удовольствие не из дешёвых. Хорошая новость: государство готово частично компенсировать ваши расходы на приобретение жилья . При покупке недвижимости можно получить имущественный вычет. А тем, кто брал ипотеку, положена ещё и частичная компенсация расходов на выплату процентов банку. Кто и как может получить такие налоговые вычеты? Разбираемся в этом вместе с Иваном Барсовым, директором розничного кредитования МТС Банка. Налоговый вычет — это ещё один способ сэкономить при покупке жилья . А в случае с новостройками частично компенсировать можно не только стоимость квартиры , но иногда — даже затраты на ремонт. Содержание. Развернуть.

Налоговый вычет: кто, где и как может его получить

Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу. Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение, занятия фитнесом и т. д.

Кто может получить налоговый вычет?

Любой гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.

Их не могут применить физлица, у которых в принципе отсутствует облагаемый доход: например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.

Налоговые вычеты бывают:

стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям;

социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование;

имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита;

профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам;

инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов.

Есть ли какие‑то ограничения и правила?

Да, для каждого вида налогового вычета — свои. Например, вычет при покупке жилья гражданину дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13 % от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тыс. рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Вернут также 13 % от уплаченных процентов, но не более 390 тыс. рублей. Кстати, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продает ваш близкий родственник или член семьи.

Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 тыс. рублей за год, то есть возвращаются 13 % от 120 тыс. рублей.

Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными вычетами.

Инвестиционный налоговый вычет можно получить за операции с инвестиционным счетом (ИИС): 13 % от суммы, положенной на него, но не более чем с 400 тыс. рублей в год. Вместо этого при закрытии счета можно не платить НДФЛ с дохода по ценным бумагам на ИИС.

Где можно получить вычеты?

В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о его предоставлении можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления. Например, на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.

Упрощенный возврат

С мая прошлого года в упрощенном порядке можно получить имущественные и инвестиционные вычеты. Тем, у кого есть право на налоговый вычет, придет уведомление в личный кабинет на сайте ФНС с предзаполненным заявлением для его утверждения. Заявление налоговая служба будет формировать до 20 марта по сведениям, предоставленным не позднее 20 дней, в случае их предоставления после 1 марта. До появления уведомления в личном кабинете вам ничего делать не нужно. Раньше для получения этих налоговых вычетов нужно было заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и приложить к ней документы, подтверждающие право на вычеты.

Необходимые сведения будут направлять в налоговую только те банки, которые имеют соответствующие лицензии. Присоединиться к такому взаимодействию с налоговыми органами банк может добровольно. Чтобы узнать о возможности получения налоговых вычетов в упрощенном порядке, обратитесь в свой банк.

Камеральная налоговая проверка на основе заявления на вычет в упрощенном порядке проводится в течение 30 дней, затем в течение 15 дней происходит возврат средств. Лишь в исключительных случаях ФНС может продлить проверку до трех месяцев.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке ? 22 Мар 2018. Станислав Манжиевский. … Налогоплательщик может вернуть 13 % от стоимости квартиры по договору. Но есть и нюанс – максимальная сумма к вычету составляет 2 000 000 руб. Сверх нее процент начисляться уже не будет. Это правило устанавливает верхнюю планку по возврату подоходного налога. … В крайнем случае уже уплаченный налог можно вернуть , в конце года подав в ИФНС декларацию 3-НДФЛ – но это двойной объем работы для заявителя. Имущественный вычет при покупке квартиры : итоги. В целом, правом на подобный налоговый вычет обладает большинство работающих резидентов РФ.