Сентябрь для многих четко ассоциируется с новыми тратами. Школа, новый семестр в университете, кружки и секции. Мало кто при этом помнит, что часть денег, потраченных подобным образом, можно вернуть через социальный налоговый вычет, за которым можно обращаться каждый год. Рассказываем, как получить налоговый вычет за обучение в 2022 году.
Налоговый вычет за обучение. Фото: Булатов Алексей
Кто может получить
Налоговый вычет за обучение в 2022 году можно получить:
- тем, кто учится сам (хоть очно, хоть заочно) и при этом работает и платит подоходный налог,
- на очное обучение детей, брата или сестры в возрасте до 24 лет.
Главное условие — у образовательного учреждения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий его статус учебного заведения. Под это правило попадает довольно компаний, включая такие, про которые в таком разрезе вы наверняка даже и не думали. В частности:
- платные детские сады;
- всевозможные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и прочие);
- курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
- автошколы, курсы иностранных языков и так далее.
При этом заведение не обязательно должно быть государственным. Оно вполне может быть частным (при наличии лицензии) и даже находиться за рубежом — главное, чтобы его статус вписывался в рамки «образовательного», согласно нашему закону «Об образовании», и подтверждался документами.
Налоговый вычет при покупке земли. Как его получить? / МОИ ПРАВА
Сколько составляет налоговый вычет за обучение
Вычет означает, что государство возвращает вам с определенной суммы трат 13% — таков у нас размер подоходного налога. Соответственно на вычет могут иметь право только те, кто этот налог платит. Например, пенсионерам, если они неработающие, вычет не полагается: пенсия подоходным налогом не облагается.
Если речь идет об обучении детей, то потолок расходов, с которых дадут вычет, — 50 тысяч рублей в год. То есть на руки вы получите 13% от этой суммы — до 6 500 рублей.
Если учитесь сами или платите за обучение брата или сестры, потолок — 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы — до 15 600 рублей.
Но в лимит включаются и другие социальные расходы (например, на лечение), если вы с них также захотите получить вычет.
Не все знают, что часть денег, потраченных на лечение и лекарства, можно вернуть. Как получить налоговый вычет за лечение
Важный момент: если вы оплачиваете свое или чье-то обучение сразу за несколько лет, выгоднее это делать поэтапно, не более чем за год. Потому что, если вы, скажем, заплатите сразу за пять лет (а вдруг?), то вычет за обучение сможете получить только один раз. А если будете что-то выплачивать ежегодно, то пять раз. То есть с той же суммы сможете вернуть в виде вычета в пять раз больше.
Как рассчитать размер вычета
Возьмите квитанцию, по которой вы оплачивали обучение. Там указана сумма. Предположим, что семестр в университете обошелся в 40 тысяч рублей.
Имущественный налоговый вычет, как получить | Налоговым вычетом на строительство дома.
- 13% от 40 тысяч рублей = 5 200 рублей.
Это и есть размер вычета за обучение.
Разберем другую ситуацию. Обучение вашего ребенка обошлось вам в 100 тысяч рублей.
- 13% от 120 тысяч рублей = 15 600 рублей.
Такую сумму вычета вам не дадут. Потому что потолок социальной выплата за детей 6 500 рублей. Их вы и получите.
Еще одна ситуация. Вы оплатили свое обучение в университете. Отдали за него 120 тысяч рублей.
- 13% от 120 тысяч рублей = 15 600 рублей.
Но в этом случае вы получаете полный вычет, потому что при оплате за себя, обучение брата или сестры, лимит вычета как раз 15 600 рублей.
Как получить вычет
Документы
- Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (подробности и саму форму найдете на сайте Федеральной налоговой службы).
Кстати, на сайте налоговой есть также программа для компьютера. В нее вносишь свои данные, а она все считает и сама формирует декларацию. - Возьмите в бухгалтерии на работе справку о размере уплаченного подоходного налога (2-НДФЛ).
- Если платили не за себя — подготовьте копии документов, подтверждающих степень родства. Например, свидетельство о рождении ребенка.
- Подготовьте документы, подтверждающие право на социальный вычет (договор с образовательным учреждением, платежные документы об оплате, копию лицензии образовательной организации).
Заявление
К декларации нужно приложить еще один документ — заявление на возврат. Его можно написать прямо в налоговой или заполнить дома. На сайте налоговой есть специальная форма.
Сроки подачи
У вас есть три года со дня оплаты, чтобы вернуть вычет за обучение. При этом помните, что декларацию 3-НДФЛ за 2022 год вы можете подать только в 2023 году. Поэтому в 2022 году, вы можете вернуть только вычеты за 2021, 2020 и 2019 годы.
Источник: www.kp.ru
Налогообложение загородной недвижимости. Как получить налоговый вычет на дом?
Вместе с покупкой земельного участка, дачи или коттеджа, владелец берет на себя обязательства не только содержать новые приобретения, но и платить налоги. В нашей статье рассмотрим налогообложение частных домов, хозяйственных построек и вспомогательных строений, и расскажем, какие налоговые вычеты возможно получить на данные объекты недвижимости.
Что же такое же такое налоговый вычет?
Налоговый вычет подразумевает под собой возможность уменьшения налоговой базы по уплате налога в бюджет государства. Получить его может собственник за любой вид недвижимости: частный дом, баню или гараж.
Как рассчитать налоговый вычет на дом
Рассмотрим ситуацию, когда у собственника есть загородный дом, облагаемый налогом. При стандартных условиях, оплачивается налог в размере 0,3% от кадастровой стоимости. То есть, если кадастровая стоимость дома 1000000 рублей, то в итоге получаем 3000 рублей — налог за дом, который оплачивается один раз в год.
Законодательно установлено, что для частного жилого дома предусмотрен налоговый вычет в размере 50 кв. м. В соответствии с п.5 ст. 403 НК РФ налоговая база в отношении жилого дома определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома.
Как это выглядит на практике? Допустим, вы владелец дома площадью 136 кв. м и кадастровой стоимостью 2000000 рублей. Вы можете уменьшить свой налог на 50 кв. м. То есть из 136 кв. м вычитаем 50 кв. м, в итоге получаем 86 кв. м. Именно эти метры с их кадастровой стоимостью облагаются налогом.
Подобным образом налог на дом, площадью 100 кв. м, уменьшится в 2 раза, а на недвижимость, площадью в 200 кв. м — на четверть. Если площадь объекта недвижимости меньше, чем 50 кв. м, налог взиматься не будет.
Налоговый вычет в случае владения двумя жилыми домами
Стоит понимать, что когда на земельном участке расположено два дома, налоговый вычет можно получить только с одного объекта недвижимости. Вы можете самостоятельно решить, какой дом будет облагаться налогом полностью, а какой из них стоит связать с налоговым вычетом. Для налоговой интерес представляет объект с более высокой кадастровой стоимостью. Если вы согласитесь с мнением комиссии, налоговый вычет рассчитают автоматически.
Чтобы рассчитать налоговую выгоду с каждого дома на участке, необходимо вычислить, сколько нужно заплатить за один квадратный метр.
Налог, уплачиваемый за 1 кв. м = Кадастровая стоимость / площадь дома.
Обратите внимание: есть случаи, когда кадастровая стоимость домов с одинаковой площадью, разная. Посчитайте цену за один квадратный метр для каждого дома и вы поймете, на какой объект недвижимости стоит подать декларацию для налогового вычета.
Налоговый вычет в случае долевой собственности
Налог уплачивается дольщиками пропорционально своим долям. Налоговый вычет применяется к площади дома. Если в доме два собственника с равными долями, значит, налог они платят двумя равными частями с учетом вычета.
Как получить налоговый вычет с дачи
Получить налоговый вычет с дачи вы сможете, если дом признают жилым. При оформлении налогового вычета действуют правила, описанные выше.
Как получить налоговый вычет за постройку
В России налоговый вычет полагается один раз за каждый вид недвижимости.
Виды объектов недвижимости:
- квартира;
- комната;
- жилой дом;
- сооружения;
- хозяйственная постройка;
- гараж;
- машиноместо.
Обратите внимание: есть случаи, при которых баню и гараж относят к одному виду недвижимости вспомогательного назначения. Налоговый вычет вы сможете оформить только на один из этих объектов.
Источник: vita-house.ru