Нормы санации при строительстве

Санация — комплекс мероприятий, которые должны предотвратить банкротство предприятия.

Во время санации пытаются реорганизовать работу компании (сократить работников, изменить структуру управления и т. д.), привлечь финансовую помощь со стороны, реструктурировать кредиты и т. д. В роли санаторов могут выступать учредители, кредиторы или государство.

По итогам санации предприятие либо выходит из кризиса, либо идёт на банкротство. Иногда санация заканчивается тем, что санатор поглощает санируемое предприятие. Например, так произошло с банком «Открытие» и другими банками, поглощёнными им.

Пример употребления на «Секрете»

_«При нынешней системе арбитражного управления существуют значительные риски злоупотреблений и затягивания процесса санации. <. >Примеров успешного финансового оздоровления юрлиц в российской корпоративной практике очень немного». _

(Адвокат, преподаватель НИУ ВШЭ Арташес Дадаян — о том, как понять, что фирме грозит банкротство.)

Применение норм права, касающихся самовольных построек

Нюансы

Санация может быть:

• досудебной — её порядок не регламентируется с точки зрения закона;
• судебной — это финансовое оздоровление в рамках процедуры банкротства.

Самые масштабные санации в России происходили в банковском секторе в 2017–2018 годах. Центробанк забирал активы проблемных банков на свой баланс и потратил на это от 750 млрд до 1,4 трлн рублей.

Источник: secretmag.ru

Процедура санации предприятия

Процесс санации организации подразумевает под собой совокупность мер, имеющих целью недопущение банкротства компании путем улучшения финансового положения последней и усиления ее конкурентоспособности. При выполнении процедуры предприятию-должнику передаются финансовые ресурсы, за счет использования которых появляется возможность исполнения его денежных обязательств, а также восстановления нормальной платежеспособности.

Когда и в каких видах проводится санация

Процедура санации востребована в некоторых ситуациях, среди которых в числе основных следующие:

1. Предприятие самостоятельно изыскивает варианты получения внешней помощи для возможности выхода из кризисного положения. При этом со стороны кредиторов не инициируется банкротство компании.
2. Организация по своей инициативе обращается в арбитражный суд. В заявлении указывается собственное банкротство и вносится предложение о применении санации.
3. В результате поступления заявлений от кредиторов организации-должника принимается судебное решение о санации.

Какие требования предъявляются к сделке по выдаче банковской гарантии незадолго до утверждения плана санации банка?

В зависимости от критериев получения финансовой поддержки извне и степени тяжести кризисной ситуации санация организации предусматривает:

• Реорганизацию задолженности предприятия, не сопровождаемую изменением его юридического статуса. Способ применим для ликвидации неплатежеспособности в ситуациях кризисного состояния, оцениваемого как временное.
• Реорганизацию компании, в ходе которой происходит изменение юридического статуса санируемого должника. Способ используется при безнадежном кризисном положении в организации.

К сведению! В качестве применяемых мер для выправления ситуации без изменения статуса организации служат выделение бюджетных средств (для государственных структур) или целевого займа от банка (после получения аудиторского заключения), льготное налогообложение, выпуск ценных бумаг (при наличии гарантии санатора) или перевод задолженности на другую компанию, изъявившую желание участвовать в санации проблемного должника.

Нормы при строительстве жилого дома: отступы от границ участка, от других домов и т.д.

Санация реорганизуемого предприятия может проводиться в форме:

1. Слияния. Компания-должник вливается в устойчивую в финансовом отношении компанию, теряя при этом юридический (самостоятельный) статус. При объединении организаций одной отрасти имеет место слияние горизонтальное, при объединении компаний из смежных отраслей – вертикальное, а если предприятия не имеют отраслевых или иных пересечений, то процесс носит название конгломератного слияния.
2. Разделения, применяемого в отношении организаций, занятых производственной деятельностью многоотраслевого характера.

В чем заключается финансовый анализ, проводимый до начала санации

Специально созданная комиссия анализирует финансовое и хозяйственное состояние должника с учетом основных показателей его деятельности, имущественного состояния. По показателям бухгалтерского баланса проводится расчет общей стоимости имущества, размера оборотных активов, а также собственных и заемных средств, вложенных в имущество.

Изучаются показатели ликвидности и платежеспособности, сложившиеся на начало и на конец отчетного периода, выполняется раскрытие задолженности (дебиторской, кредиторской) по времени возникновения, размерам, очередности выплат, поставщикам. Анализируются отношения со значимыми поставщиками, степень вероятность поддержки последними реструктуризации и готовности к сотрудничеству.

Выявляется уровень имеющихся ликвидных активов и степень их достаточности/недостаточности для удовлетворения в оговоренный договорами срок предъявляемых кредиторами требований, обязательств перед бюджетом.

С целью определения основных показателей ликвидности определяются остатки средств на счетах должника (расчетном, текущем валютном, специальном, аккредитивов) и размер задолженности по банковским и иным займам.

Анализируются виды затрат, учитываемых в себестоимости производимого изделия, включая не связанные с производственно-хозяйственной деятельностью, для выявления возможности их последующего использования, сдачи в аренду или продажи. Определяется фактическое наличие сырья, запасных частей, малоценных и быстроизнашивающихся предметов, топлива, иных видов товарных и материальных ценностей, не относящихся к процессу производства.

Итог. На основании информации, полученной при проведении анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия, членами комиссии подготавливаются выводы и предложения по формам и способам ведения санации компании, финансовым и материально-техническим источникам ресурсов для реализации проектов.

Какие пункты предусматривает план санации предприятия

При ведении досудебной санации компания составляет план процедуры совместно с кредиторами, в котором указываются:

• данные о текущем финансовом и хозяйственном состоянии и организационной структуре должника, наличии дочерних предприятий, филиалов, представительств, правовом статусе имущества подразделений;
• цели процедуры и меры, предусматриваемые для улучшения платежеспособности компании (реструктуризация организации, реализация и сдача в аренду имущества, ликвидация нерентабельных производств или их перепрофилирование, изменение сроков оплаты платежей (рассрочка), изменение (продление) сроков займов, уменьшение численности штатного списка), а также временные границы для их осуществления;
• расчет размеров необходимых средств, требуемых для проведения запланированных мероприятий;
• выявление источников финансовых средств для осуществления мероприятий, предпринимаемых для оздоровления производственной деятельности: обязательства инвесторов и кредиторов касательно выделения финансовой поддержки или условий гашения задолженности, банковские ссуды, бюджетные ресурсы;
• условия, от выполнения которых зависит участие инвесторов и кредиторов в ведении досудебной санации: распоряжение долей от продукции организации, аренда фондов предприятия или получение (покупка) права собственности на имущество, перевод долга (кредиторских требований) на инвестора;
• ожидаемые последствия после выполнения принятого плана мероприятий по санации, прогнозные показатели по прибыли и убыткам, движению денежных средств на планируемый период.

К сведению! После одобрения кредиторами план подлежит отправке на утверждение в хозяйственный суд. Если в срок до 6 месяцев от момента принятия решения о реорганизации план процедуры не был передан на утверждение в суд, ставится вопрос о банкротстве организации и запускается процесс ее ликвидации.

Возможные последствия процедуры санации

Срок для досудебной санации ограничивается периодом в 1 год, в ряде случаев возможна его пролонгация уполномоченным органом не более чем на 6 месяцев.

За 2 недели до завершения процедуры управляющий предоставляет кредиторам отчет с приложением списка требований. Итогом собрания, созываемого для рассмотрения отчета, является решение из числа следующих:

1. Об исполнении принятого плана мероприятий и окончании процедуры по восстановлению платежеспособности проблемного предприятия.
2. О направлении в суд заявления, содержащего ходатайство о:
3. прекращении процесса досрочно по причине восстановленной платежеспособности компании и начала расчетов с долгами (кредиторами);
4. продлении ранее определенного срока (периода) для проведения процедуры;
5. признании компании банкротом и запуске процесса ликвидации юридического лица;
6. О заключении мирового соглашения.

К сведению! Если собранием не принято какое-либо решение из вышеуказанных либо расчеты с кредиторами не проведены в определенные для этого сроки, то хозяйственный суд принимает решение, по которому должник признается банкротом и начинается ликвидационная процедура.

Санация признается удовлетворительной, если в результате ее проведения показатели работы компании свидетельствуют о росте ликвидности, наличии платежеспособности, доходности, увеличении стоимости активов, то есть о ее выходе из ситуации финансового кризиса.

Источник: assistentus.ru

Публикации

Минстрой РФ представил основные принципы санации проблемных объектов

В нынешней ситуации падающего спроса на жилье и недоступности кредитных средств актуальной становится задача разработки такого механизма санации застройщиков, оказавшихся с трудной финансовой ситуации, который позволил бы им, с участием всех заинтересованных сторон, завершить строительство объектов и выполнить свои обязательства перед дольщиками не дожидаясь социального взрыва. Об этом говорится в специальном документе, опубликованном 18 апреля на сайте министерства.

В Минстрое сформулировали основные принципы, на которых должен основываться механизм санации застройщиков. Прежде всего, по мнению чиновников, спасать нужно объекты, жилые дома, а не компании. По завершении строительства объекта и передачи квартир дольщикам, при наличии кредиторской задолженности, в отношении компании может быть инициирована процедура банкротства.

Механизм также предполагает создание санатора — некоммерческой организации, фонда, учреждаемого местными органами власти совместно с финансовыми институтами и крупными застройщиками в каждом регионе. Впрочем, пока таких организаций в стране нет. Санацией строительного гиганта, компании СУ-155 занимается государственный банк «Российский капитал». А фонды, например петербургский ГУП «Центр содействия строительству», выполняют по большей части координирующую роль.

Далее заключается соглашение между санатором и застройщиком о проведении санации застройщика, а также соглашения с дольщиками – о том, что на период санации судебные иски к терпящему крах застройщику подавать нельзя. После этого санатор проводит полный аудит компании-застройщика, выделяет активы и обязательства, связанные с проблемным объектом, на отдельный баланс. Аудит, в свою очередь, должен показать – достаточно ли у компании активов для завершения строительства и исполнения всего объема обязательств.

Дальше возможны два сценария:

Если активов хватает, права требования на непроданные квартиры тотчас передаются санатору и начинается подготовка бюджета завершения строительства проблемного объекта, а также определяется потребность в дополнительном финансировании, необходимом для завершения строительства дома. Под поручительство санатора эта потребоность закрывается привлечением кредитных средств банка и в залог прав требования на непроданные квартиры. На объект привлекается технический заказчик и идет завершение строительства объекта с продажей оставшихся квартир. Квартиры передаются дольщикам, санатор гасит кредиты застройщика в рамках бюджета проекта.

Если активов у застройщика не хватает, то санатору на льготных условиях передаются полностью права на новый объект – как здание, так и участок под ним. Отметим, что это самая распространная схема достройки объектов по всей стране. Власти заманивают нового инвестора на достройку проблемного объекта чаще всего именно передачей в собственность земельных участков в «хороших» локациях.

После технического аудита точно также идет анализ бюджета стройки и потребности в дофинансировании. Далее готовится совместный бюджет завершения строительства проблемного объекта и строительства нового объекта, определяется потребность в допфинансировании. Тут также предполагается выделение кредитной линии, в залоге у банка оказываются как непроданные квартиры в проблемном объекте, так и весь объем квартирного фонда в новом объекте.

Если застройщик не может выполнить свои обязательства в полном объеме (передача квартир дольщикам и расчет с контрагентами и банком) — запускается процедура банкротства компании.

«Результатом санации проблемных застройщиков согласно предложенной схеме является безусловное завершение строительства проблемных объектов и исполнение обязательств застройщика перед дольщиками по передаче квартир под управлением санатора и за счётпривлечённых им средств», — уверены в министерстве.

Темы: Минстрой РФ, проблемные объекты, санация

Источник: sroportal.ru