Оформить налоговый вычет на строительство дома через Госуслуги

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ по основаниям, предусмотренным НК РФ. Как можно получить его, не выходя из дома?

С распространением электронного документооборота, вопрос можно ли получить налоговый вычет через Госуслуги стал особенно актуальным. И мы приобрели более широкие возможности для реализации своих прав. Сказывается как информированность, так и экономия времени.

Какие вычеты предлагает портал «Госуслуги»

Использование портала «Госуслуги» значительно экономит время и нервы. Не приходится стоять в очереди, приходить в инспекцию еще раз, если необходимы дополнительные документы. Все бумаги, нужные для оформления возврата части выплаченных отчислений, предоставляются в цифровом виде.

Прежде чем разбираться, как подать на налоговый вычет через Госуслуги, посмотрим, какие вычеты оформляют через портал:

Как оформить налоговый вычет через госуслуги

— Стандартный. Предоставляется инвалидам, военнослужащим, совершеннолетним гражданам до 24 лет при прохождении обучения в очной форме. За несовершеннолетних возврат получают родители.

— Социальный. Предоставляется за лечение, обучение, благотворительность. Для подтверждения всех расходов предоставляются соответствующие документами (чеками, договорами). Возврат налогов можно получить как за себя, так и при лечении, обучении своих близких.

— Имущественный. Предоставляется при покупке жилья или участка под строительство. Возможен перерасчет налога и при покупке недвижимости в ипотеку.

— Профессиональный. Предоставляется индивидуальным предпринимателям, работникам научной и творческой сферы деятельности, которая связана с авторскими правами.

По каждому виду необходимо предоставить набор документов, состав которого необходимо уточнить заранее на сайте налоговой или на Госуслугах.

Требования для получения вычета

Теперь разберемся, как получить налоговый вычет через Госуслуги, — для этого потребуется:

-подтвержденная учетная запись на портале (получить ее несложно и необходимо позаботиться об этом заранее);

-электронная цифровая подпись (достаточно неквалифицированной бесплатной);

-справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (форма 2-НДФЛ берется по месту работы);

-заявление на налоговый вычет;

-необходимые документы. Их список зависит от вида возврата (договоры, чеки, квитанции, выписки, являющиеся основанием для получение услуги).

Необходимо решить, как вы хотите получить возврат налога: через работодателя в текущем году или через подачу декларации. В первом случае 3-НДФЛ не потребуется. Возврат осуществляется на основании уведомления из налоговой инспекции. Работодатель просто перестает удерживать из заработной платы налог на доходы физических лиц (НДФЛ) до тех пор, пока положенные средства не будут выплачены.

Для получения возврата по декларации документы подаются в течение следующего года. Предоставляется возможность компенсировать средства за несколько предыдущих лет.

При подаче документов электронно их следует отсканировать в хорошем качестве, то есть все цифры и буквы должны хорошо читаться.

Оформляем вычет через «Госуслуги»

Получение вычетов по налогу на доходы физических лиц регламентируется статьями 218-221 НК РФ. Право на них возникает у каждого официально работающего гражданина, который в текущем году осуществил соответствующие затраты (на лечение, обучение, покупку недвижимости и т. п.).

Оформить налоговый вычет на Госуслугах получится за 2017, 2018 и 2019 годы. Для осуществления процедуры вам необходима электронная подпись.

Начинать необходимо с подачи декларации 3-НДФЛ:

Шаг 1. На вкладке «Органы власти» выбираем «ФНС России».

Шаг 2. Переходим по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

Шаг 3. Нажимаем на «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)» и в открывшемся окне — на кнопку «Получить услугу».

Шаг 4. Находим кнопку «Заполнить новую декларацию» в нижней части страницы, а при ее нажатии выбираем интересующий год.

Шаг 5. Все ваши данные подгрузятся из системы идентификации автоматически.

Шаг 6. Нажимаем кнопку «Далее» и попадаем на вкладку «Доходы». Их добавляем вручную или подгружаем из электронной справки 2-НДФЛ автоматически. Второй вариант удобнее и доступен для всех.

Шаг 7. В открывшемся окне проставляем галочки возле источников доходов и нажимаем «ОК».

Шаг 8. После очередного нажатия кнопки «Далее» попадаем на страницу выбора основания возврата части уплаченного налога. На вкладке «Имущество» разъясняется, каким образом предлагают Госуслуги налоговый вычет за жилье оформить. Относительно лечения и обучения — на вкладке «Социальные», остальные варианты сформулированы более очевидно.

Шаг 9. Ставим галочку на той вкладке, которая нас интересует.

Шаг 10. Заносим суммы расходов с соответствующие графы.

Важно! На сайте периодически всплывают подсказки, как оформить налоговый вычет через Госуслуги правильно: обращайте на них внимание, они помогут не совершить ошибок в заполнении декларации.

В итоговом окне появится все, что нам нужно: расчет суммы, подлежащей возврату, файл декларации для распечатки и электронный файл для передачи в ФНС. Ниже вы увидите и заявление на возврат.

Как подать заявление на налоговый вычет через «Госуслуги»

На проверку декларации по регламенту уходит 3 месяца. Статус проверки удобно отслеживать в личном кабинете на сайте ФНС. Когда налоговики подтвердят ваше право на возврат части уплаченного НДФЛ, появится возможность сформировать заявление.

Ничего заполнять не придется, кроме реквизитов для перечисления денег. Остальная информация заносится автоматически. Вам останется лишь авторизоваться через ЕСИА, чтобы подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги в соответствующее ведомство. В течение месяца средства поступят на указанный счет.

Как записаться на прием в ФНС на госуслугах

При желании документы подаются лично в отделении ФНС, после записи на сайте «Госуслуги». Делается это на той же странице, где и предоставляется электронная услуга. Лишь на странице с информацией по предоставлению 3-НДФЛ изменить способ подачи декларации (при личном посещении инспекции). После нажатия кнопки «Получить услугу» на открывшейся карте следует выбрать территориальное отделение налоговой, а в календаре — желаемую дату и время посещения.

После этих манипуляций система сформирует талон, распечатку которого возьмите с собой в отделение ФНС вместе с основными необходимыми документами.

Источник: www.9111.ru

Как оформить налоговый вычет через госуслуги

Подача заявления на налоговый вычет через Госуслуги позволяет человеку заявить о своем праве на возврат 13% собственных официальных доходов. Такой формат обращения упрощает процедуру, экономит время. Однако при подаче необходимо учитывать ряд важных нюансов.

Условия получения налогового вычета

Сразу нужно сказать, что право на налоговый вычет имеют далеко не все граждане. Такие люди должны иметь официальную работу, то есть они уплачивают налог в государственную казну. В этом-то и состоит вся суть: человек получает право вернуть от суммы уплаченного налога конкретную потраченную им сумму.

Вычеты оформляются российскими гражданами. Кроме официального трудоустройства человек еще должен понести определенные траты, по которым предусмотрены налоговые вычеты. К таковым относят покупку квартиры (в том числе в ипотеку), оплату обучения или лечения. Причем существуют по каждому направлению свои суммовые ограничения, о которых уточнить в ФНС следует заранее.

Кто может подать заявление на налоговый вычет на Госуслугах?

Сегодня уже большинство россиян знает о своих правах на налоговый вычет. Многие даже пользуются этой возможностью вернуть хотя бы часть средств за покупку квартиры, оплату обучения или собственное лечение. Вот только преимущественно люди обращаются за оформлением непосредственно в ФНС, а это время, очереди.

Если человек хочет подать документы с максимальным комфортом для себя, логичнее будет оформить налоговый вычет через госуслуги. Вся процедура проходит в онлайн-режиме. Получается, человек в любое удобное для себя время может заполнить и отправить необходимые бумаги. Портал работает круглосуточно, что тоже очень удобно.

Решившись подать документы дистанционно, человек может задаться вопросом. А доступна ли такая опция сегодня. Да, действительно, такая возможность существует. Вот только подать заявление на налоговый вычет могут только те пользователи, которые:

• прошли регистрацию на сервисе и подтвердили свою учетную запись (необходимо для идентификации личности);
• имеют электронную цифровую подпись (она нужна, чтобы подписывать документы, в противном случае юридически значимыми они считаться не будут).

ЭЦП нужна неслучайно. Человек, заявляя о своем праве на налоговый вычет, оформляет налоговую декларацию. Она в обязательном порядке подписывается заявителем. При дистанционном оформлении ее заменой выступает ЭЦП.

Кстати, при наличии ЭЦП оформить налоговый вычет можно и непосредственно на официальном сайте ФНС.

Если же электронной цифровой подписи у человека нет и делать ее он не планирует, оформить вычет на Госуслугах ему не удастся. Зато можно хотя бы записаться на конкретное время на прием в ФНС. Это позволит избежать томительного ожидания в очереди.

Порядок оформления

Итак, допустим, что человек прошел регистрацию на портале Госуслуг и имеет цифровую электронную подпись. Что в таком случае ему нужно делать для получения налогового вычета? Пошаговая инструкция в этом случае будет такой:

1. Авторизоваться на сайте. Для этого нужно будет ввести номер мобильного телефона и пароль. Также доступна авторизация по СНИЛС.

1. В каталоге услуг через категории выбрать раздел «Налоги и финансы». А во вновь появившемся окне нажать на раздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

1. В появившемся окошке кликаем по услуге «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)». Далее откроется страница с подробным описанием услуги. Здесь указывается режим предоставления услуги (без ограничений), стоимость (услуга предоставляется всем гражданам бесплатно без исключения). Здесь же прописана пошаговая инструкция дальнейших действий и возможные способы отправки декларации. После ознакомления со всеми условиями нажимаем на кнопку «Получить услугу».

1. Далее придется установить специальную программу на свой компьютер, чтобы заполнить форму 3-НДФЛ. После внесения всех сведений нужно будет выгрузить декларацию на портал, подписать ее усиленной квалифицированной подписью и подтвердить отправку.

В дальнейшем в личный кабинет и на почту придет оповещение о статусе документа. Если все будет заполнено верно, пользователь сможет получить положенный ему вычет. И для этого даже не придется идти в налоговую. Такой удобный формат работы уже оценили многие пользователи и отправили 3-НДФЛ через портал Госуслуг.

К сожалению, для тех, у кого собственной ЭЦП нет, услуга онлайн-декларации не доступна. Точнее, человек может заполнить поля формы в программе и даже распечатать ее. Вот только подать пакет бумаг полностью дистанционно не получится. Все равно придется идти в ФНС или отправлять бумаги почтовым отправлением.

Источник: lgotarf.ru

Как заполнить и подать 3-НДФЛ через госуслуги на налоговый вычет

В статье разберем, можно ли подать документы на налоговый вычет через портал Госуслуги. Расскажем, как отправить декларацию онлайн и что для этого понадобится.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Как подать и заполнить 3-НДФЛ на сайте госуслуги: пошаговая инструкция

Чтобы заполнить 3-НДФЛ на портале Госуслуг, сначала необходимо найти нужную услугу на сервисе и посмотреть, какие требования предъявляются для ее получения:

1. Заходим на портал. В общем каталоге находим рубрику налоговых расчетов.

1. Выбираем услугу по приему деклараций.

1. Выбираем прием 3-НДФЛ.

1. На открывшейся странице появится полная информация об услуге и краткий порядок действий, как подать 3-НДФЛ через Госуслуги на налоговый вычет или для декларирования полученного дохода.

.

Важно! Для отправки декларации онлайн понадобится:

— подтвержденная учетная запись;

— квалифицированная или неквалифицированная электронная подпись.

Чтобы понять, можно ли вам на Госуслугах заполнить декларацию 3-НДФЛ, проверьте, что ваш аккаунт на портале соответствует указанным требованиям. Подтвердить учетную запись можно, не выходя из дома, через личный кабинет в онлайн-банке (Сбербанк, Почта-Банк или Тинькофф).

Инструкция по налоговому вычету через Госуслуги и подаче декларации:

1. Выбираем желаемое действие: заполнить отчет онлайн или отправить заранее подготовленный файл. Нажимаем на кнопку «Получить услугу».

1. Переходим к новой декларации.

.

Обратите внимание! Сервис показывает, за какие периоды можно сформировать отчет в электронном виде. Если нужного вам года нет в списке, рекомендуем воспользоваться Личным кабинетом на сайте ФНС.

1. Выбираем отчетный период.

1. Следуем инструкции на странице, пошагово заполняя предлагаемые поля. При этом личные данные система заполняет автоматически.

1. При указании типа доходов система автоматически предлагает вариант доходов, облагаемых 13% НДФЛ. Можно выбрать другой, подходящий вам.

1. Выполняя Шаг 3, следует выбрать заявляемый тип вычета и сумму расходов.

1. На заключительном этапе система предлагает сформировать файл для отправки в ФНС и сразу же подать онлайн заявление на налоговый вычет через Госуслуги.

1. Добавляем к сформированному файлу сканы подтверждающих документов.

1. Для подписания и отправки декларации можно воспользоваться электронной подписью, сформированной в Личном кабинете налогоплательщика.

1. В случае успешной отправки отчета от налоговой придет уведомление о регистрации поступившего отчета.

Важно!

Если система не позволяет подать заявление на налоговый вычет через личный кабинет Госуслуг, это можно сделать в ЛК на сайте ФНС.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Как узнать статус налогового вычета через госуслуги

Проверить налоговый вычет через Госуслуги можно на главной странице самой услуги.

Чтобы узнать через Госуслуги, когда выплатят налоговый вычет, нужно зайти в свой личный кабинет на портале. Там должно появиться уведомление об окончании камеральной проверки. Также его продублируют на ящик электронной почты, указанный в профиле.

Важно!

Деньги по вычету не вернут, если вы не подали заявление на возврат денежных средств.

Источник: nalogbox.ru

Налоговый вычет через «Госуслуги»: как оформить?

Налоговый вычет – это обязательство государства перед гражданином частично компенсировать ему уплаченные налоги или же разрешить не платить их на часть полученного дохода. Но такая возможность предоставляется не по всем вариациям налогов, а лишь в строго ограниченных случаях. И, кстати, сейчас можно подать заявку на налоговый вычет через «Госуслуги», буквально не выходя из дома.

Налоговый вычет через «Госуслуги»: как оформить?

Базовые сведения о налоговом вычете

Говоря простым языком, налоговый вычет – это возврат государством уплаченных гражданином финансовых средств в строго ограниченных законом случаях.

Виды налоговых вычетов

По доходам физических лиц в РФ сейчас предусмотрено 5 вариаций налоговых вычетов:

1. Стандартные. Такие могут получить граждане определенных категорий: ветераны ВОВ, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, воины-«афганцы» и так далее. Также на получение стандартного налогового вычета могут рассчитывать родители несовершеннолетних детей (в том числе если воспитание выполняется единственным родителем: в этом случае начисляется двойная ставка).
2. Социальные. Данные выплаты предназначены для граждан, которые перечисляли свои средства в счет благотворительных фондов, а также оплачивают обучение, откладывают средства для будущей пенсии (в негосударственный фонд), покупают лекарственные препараты для себя или членов своей семьи.
3. Имущественные. Данные вычеты могут получить все граждане (именно физические лица, а не юридические), которые на протяжении календарного года совершали какие-либо сделки с недвижимостью (покупка или продажа земельного участка, дома).
4. Профессиональные. На такие вычеты по расходам могут рассчитывать предприниматели на общей налоговой системе (не на упрощенной), нотариусы, адвокаты, авторы, изобретатели. Но обязательно необходимо подтверждать свое право документами, подтверждающими наличие расходов. Исключение – предприниматели, которые могут требовать назначение вычета на 20% от полученного дохода (и отраженного, соответственно, в декларациях).
5. Инвестиционные. Данные выплаты могут получить инвесторы, занимающиеся сделками с ценными бумагами, а также работающими с ИИС (индивидуальный инвестиционный счет).

Узнать о том, имеет ли право тот или иной гражданин на получение налогового вычета, можно лично обратившись в региональное представительство ФНС (консультирование – их обязанность). Автоматически выплаты не назначаются. Все эти нормы детально описываются в статьях 218 – 219 НК РФ.

Статья 218. Стандартные налоговые вычеты (ФЗ № 117)

Кто может претендовать на налоговый вычет?

Согласно действующих законодательных мер, на получение налогового вычета могут претендовать граждане, отвечающие следующим требованиям:

• гражданство – только РФ (наличие действующего паспорта — обязательно);
• наличие свидетельства ИНН;
• человек уплачивает налог на доход физического лица;
• гражданин не является предпринимателем или физическим лицом, не уплачивающем налог по НДФЛ (таковыми являются предприниматели, использующие упрощенную систему налогообложения).

Нерезиденты РФ, соответственно, претендовать на такие выплаты не могут.

Оформление налогового вычета через «Госуслуги»

Первое, на что необходимо обратить внимание: для подачи обращения через портал «Госуслуг» аккаунт пользователя должен числиться как подтвержденный ЕСИА (что соответствует 3 уровню). Для этого также можно использовать усиленную квалифицированную подпись, но предварительно на ПК необходимо установить дистрибутив КриптоПРО и специальный плагин CryptoPRO Plugin Browser для используемого браузера (интернет-обозревателя). При наличии электронной подписи авторизация на портале «Госуслуг» выполняется автоматически, подтверждения личности не требуется. Алгоритм подачи заявления на получения вычета может несколько различаться в зависимости от его вида. К примеру, при оформлении компенсации за лечение порядок будет следующий:

1. Зарегистрироваться на сайте nalog.ru. Логин и пароль получить можно через ФНС или же использовать подтвержденный аккаунт 3-го уровня с портала «Госуслуг». Самый быстрый вариант — это прийти в региональное представительство налоговой, запросить у инспектора тот самый логин и пароль. При себе нужно иметь паспорт и ИНН. Услуга бесплатная. По полученным данным можно будет совершить вход в личный кабинет на сайте ФНС.
2. В личном кабинете перейти на вкладку «Налог на доходы ФЛ», далее — «НДФЛ».
3. Заполнить паспортные данные (категорию налогоплательщика указать как «Иное физическое лицо»), Кстати, если сразу ввести ИНН, то большую часть анкеты на страницы заполнять не потребуется, так как все необходимые данные будут подгружены автоматически. После проверки введенных данных нажать «Далее».
4. На следующей странице необходимо заполнить данные о работодателе. Всю информацию для этого можно взять из справки 2-НДФЛ, которую нужно заблаговременно получить в бухгалтерии той организации, где работает налогоплательщик. Помимо наименования компании также нужны ИНН, КПП, ОКТМО. После этого в нижней части страницы будет отображена статистика по заработной плате за подотчетный период с указанием общей суммы уплаченных налогов. После проверки данных снова нажать «Далее».
5. На следующей странице необходимо указать вид налогового вычета, которую планирует получить налогоплательщик. В данном случае нужно отметить «Социальные» (так как вычет оформляется за лечение).
6. В строке «Расходы на лечение» указать общую потраченную сумму. После — нажать «Сформировать файл для отправки».
7. С помощью кнопки «Добавить документ» загрузить сканы справок и договоров, которые подтверждают прохождение лечения. Среди документов обязательно должны быть договора и чеки из регистратуры, справка для налоговой на получение вычета (выдают в бухгалтерии клиники), лицензия на осуществление медицинской деятельности.
8. После загрузки всех подтверждающих сканов документов нажать «Заверить электронной подписью», затем — «Отправить». Квалифицированную электронную подпись можно получить в аккредитованных удостоверяющих центрах. Неквалифицированную, для взаимодействия только с ФНС через их официальный портал, можно оформить из личного кабинета.
9. Дожидаться решения налоговой. Уведомление будет отправлено на контактные данные заявителя, а также сведение о завершении проверки будет отправлено в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Проверка данных занимает до 1 месяца.

С недавних пор на портале действует удобная форма с подсказками для формирования деклараций

После подтверждения декларации и суммы вычета в личном кабинете, в разделе «Мои налоги» появиться сводка о переплате. То есть, это те деньги, которые государство и вернет налогоплательщику. Останется лишь выбрать «Распорядиться» и указать реквизиты (банковский счет) для зачисления средств.

Запись на прием

Если по каким-либо причинам гражданин не может подать декларацию через сайт ФНС (например, нет электронной подписи), то вычеты можно получить после личной подачи заявления в налоговую. Для записи на индивидуальный прием в ФНС налогоплательщику необходимо авторизоваться на портале Госуслуг, далее:

• открыть пункт «Прием налоговых деклараций»;
• в разделе выбора варианта обращения отметить пункт «Личное посещение»;
• далее перейти на страницу «Записаться на прием в ФНС».

Далее останется только из выпадающего списка выбрать ближайшее представительство налоговой, указать желаемую дату и время проведения консультации. Если по каким-то причинам в ФНС не смогут в указанное время принять гражданина, то они обязательно с ним свяжутся либо через e-mail, либо через мобильный и предложат перенести запись на другое время.

Пример декларации по форме 3-НДФЛ. Она, кстати, ежегодно незначительно меняется.

Варианты получения налогового вычета

Сейчас выплаты производится двумя методами:

. Предприятию, на котором работает гражданин, имеющий право на получение вычета, направляется уведомление с налоговой о необходимости провести пересчет размера налогов, удерживаемых с дохода физического лица. В дальнейшем часть налога на уплату НДФЛ предприятие не перечисляет в пользу фискального органа, а выдает своему работнику вместе с заработной платой по установленному графику (1 – 2 раза в месяц, допускается и с авансом).
1. На банковский счет. Этот вариант используется гражданами, которые самостоятельно подают декларацию в налоговую (то есть, не имеют трудового договора с работодателем и работают сами на себя). Средства в таком случае частями будут зачисляться на открытый банковский счет в следующем за подотчетным годом.

Но даже если гражданин имеет трудовой договор, то он также может требовать перечисление вычета на банковский счет. Работодатель при этом будет уплачивать налоги по установленной ставке вместе с НДФЛ. Единственный нюанс, который следует учесть: при получении выплат на банковский счет могут возникать задержки, что уже больше зависит именно от банка, а также рабочего графика ФНС. Поэтому через работодателя будет удобней: гражданин точно будет знать, когда он получит очередную часть предусмотренного вычета.

Размер налогового вычета, на который может претендовать гражданин

Сколько ждать начисления средств?

В НК РФ указано, что вычет представительством ФНС переводится в пользу гражданина в течение 1 месяца с принятия такого решения. Но есть нюанс: рассмотрение декларации 3-НДФЛ или 2-НФДЛ может занимать до 3-х месяцев (а в исключительных случаях – дольше).

Соответственно, с момента подачи заявления в ФНС вместе с документальным подтверждением права на получение налогового вычета до фактического начисления средств может пройти до 4-х месяцев. Ускорить каким-либо образом данную процедуру невозможно. Но на практике ФНС проверяет декларации гораздо быстрее, в среднем до 4 – 6 недель. Это уже зависит непосредственно от регионального представительства налоговой. Дополнительная задержка может возникнуть на стороне банка, так как перевод средств на банковский счет может занимать до 5 рабочих дней.

Могут ли отказать в предоставлении вычета и почему?

В предоставлении налогового вычета могут отказать только в следующих случаях:

1. Неправильное заполнение 3-НДФЛ (если подавать через «Госуслуги»). Для проверки правильности заполнения декларации можно воспользоваться специальными онлайн-сервисами. Это бесплатно.
2. Представлена недостоверная информация. Причем, даже орфографическая ошибка в заявлении может расцениваться как недостоверные данные. Но бланк для подачи заявления на налоговый вычет можно скачать на сайте «Госуслуг» и заполнить его дома. В налоговой лишь поставят подпись о приеме документа на рассмотрение.
3. Гражданин не относится к категории тех налогоплательщиков, которые имеют право на получение вычета. В этом случае можно запросить письменное пояснение, почему уполномоченный представитель ФНС вынес такое решение. Подать заявление повторно не запрещается.
4. Гражданин является нерезидентом РФ. Даже если он платить налоги, то это не означает, что он может требовать выплаты.
5. Обращение не по месту регистрации. То есть, подача заявления в представительство ФНС, в котором не ведутся фискальные данные о гражданине. При обращении через Госуслуги такое бывает часто, так как многие налогоплательщики попросту не знают в какое именно отделение им необходимо обращаться.
6. С момента события, дающего право на начисление вычета, прошло более 3-х лет. Гражданин имеет право подавать заявление на назначение выплат по тем доходам и тратам, которые совершались и ранее (и даже в прошлом году). Но если прошло более 3-х лет, то право на востребование теряется.

Во всех вышеуказанных случаях налогоплательщик может требовать пояснений. Для индивидуальных консультаций он может обращаться в любое из отделений ФНС или же воспользоваться услугами социальных юристов (предоставляемых государством).

Сейчас документы для назначения вычета можно подавать и в МФЦ

Что делать, если отказали?

Вариантов всего два: исправлять допущенные ошибки или отстаивать свои права через суд.

Таблица. Рекомендуемые юристами действия при получении отказа

ПричинаРекомендуемое действие

Немотивированный отказ (без пояснения)	Обращение в суд
Незаконный отказ (например, недостаточное обстоятельство для получения права на налоговый вычет)	Обращение в управление ФНС по региону
Поданный пакет документов не является достаточным	Письменно запросит перечень требуемых документов, повторно подать заявление
Назначили меньшую сумму, нежели должны	Подать заявление на инициализацию внутренней проверки, в дальнейшем – обращение в управление ФНС по региону

Итого, налоговый вычет – это частичный возврат уплаченных налогов по НДФЛ. Получить его могут только граждане РФ с действующим паспортом, уплачивающих налоги по НДФЛ на физических лиц. Подать декларацию, а также записаться на прием в ФНС можно через «Госуслуги» – это самый удобный и быстрый вариант оформления налогового вычета.

Видео — Как онлайн заполнить декларацию 3-НДФЛ иу казать налоговый вычет в 2019 году?

Источник: yr-expert.com

Как оформить налоговый вычет через портал Госуслуги

С распространением электронного документооборота, вопрос можно ли получить налоговый вычет через Госуслуги стал особенно актуальным. И мы приобрели более широкие возможности для реализации своих прав. Сказывается как информированность, так и экономия времени.

За что возвращается подоходный налог в 2020 году?

На официальном интернет-портале Госуслуг оформляются налоговые вычеты:

• за операции с недвижимостью;
• на детей;
• от перечислений в счёт накопительной пенсии;
• на обучение;
• на лечение и медикаментозные препараты;
• на благотворительные цели.

Официально трудоустроенные и исправно отчисляющие налоги граждане РФ, наделены правом на оформление налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги. Размер суммы возврата составляет не более 13%.

Получить компенсацию можно за:

1. Покупку недвижимости.
2. Строительство дома в частном секторе.
3. Расходы на выполнение ремонтных работ в покупаемом или построенном жилье.
4. Покупку жилья в ипотеку.

Сотрудники ФНС могут отказать в получении компенсации расходов в следующих случаях:

• объект недвижимости был приобретён до 1 января 2020 года, и покупатель уже получил компенсацию расходов по ней;
• заявитель купил недвижимость после 1 января 2020 года, но у него исчерпан налоговый лимит;
• объект недвижимости приобретён у близких родственников (мать, отец, дочь, сын, родные братья или сестры);
• часть средств на приобретение жилой недвижимости выделялась работодателем;
• гражданин, официально не трудоустроенный, лишается права на получение компенсации из-за неуплаты в бюджет НДФЛ;
• заявитель при покупке квартиры воспользовался материнским (семейным) капиталом или действующими федеральными льготными программами.

Рассчитывать на компенсацию расходов при покупке жилья граждане РФ могут не сразу, а только после окончания календарного года, в котором осуществлялась сделка. Подготовка и проверка всех документов займёт не меньше трёх месяцев, после чего только можно рассчитывать на возмещение денежных средств.

Возмещение при приобретении жилья в счёт обязательств

На налоговый вычет можно рассчитывать и в случае продажи недвижимости, полученной в счёт существовавшего обязательства.

В суд обратился гражданин Чешуйкин. В исковом заявлении он просил признать неправомерными действия ИФНС по взысканию недоимки по причине неуплаты налога с дохода от продажи квартиры. Доначисление фискальный орган мотивировал тем, что гражданин необоснованно получал возврат средств за спорную недвижимость.

1. Квартира на праве собственности ранее принадлежала .
2. Чешуйкин был работником данной организации, последняя имела перед ним задолженность по заработной плате.
3. Наличие решения суда, на основании которого квартира передана Чешуйкину в счёт погашения долга по зарплате, оформление передачи закреплено в акте.

1. Акт приёма-передачи не является бумагой, подтверждающей право на возмещение.
2. Расходы гражданин на приобретение жилища не понёс, так как отсутствуют платёжные документы.

Данное решение было отменено в апелляционной инстанции на основании того, что согласно нормам налогового кодекса граждане имеют право на получение вычета независимо от того, в какой форме осуществлялись расходы. В рассматриваемом случае квартира получена в счёт долга перед Чешуйкиным.

Еще по теме Оформление наследства на квартиру

За какие операции с недвижимым имуществом полагается компенсация расходов?

При исправной оплате налогов гражданин РФ может подать в орган ФНС заявление с просьбой возвратить часть подоходного налога в отношении:

1. Продажи недвижимости.
2. Приобретения квартиры или частного дома.
3. Строительства жилья или приобретения земельного участка для этой цели.
4. Выкупленного у налогоплательщика объекта недвижимости под государственные или муниципальные нужды.

За конкретный налоговый период возвращается только та сумма, которая соответствует уплаченному за этот промежуток времени налогу.

Оформление налогового вычета в 2020 году

Согласно российскому законодательству налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости, включая и ипотечный займ, относится к имущественному вычету, который даёт право вернуть часть подоходных налогов. Для оформления налогового вычета нужно написать заявление в ФНС.

Сделать это можно одним из следующих способов:

• на личном приёме в центре государственных ;
• на официальном интернет-портале Госуслуг;
• на личном приёме в налоговой администрации.

Без поданного в ФНС заявления рассчитывать на возврат 13% средств от стоимости жилья бессмысленно.

Как подать на налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги заявление?

Для возмещения затрат посещать отделения ИФНС вовсе не обязательно. Нужно просто пройти регистрацию на интернет-портале госуслуг.

Сделать это достаточно просто:

1. На главной странице портала в окне «Зарегистрироваться» ввести свои Ф. И. О. Также нужно указать номер телефона или адрес почтового ящика, на который можно будет отправить сообщение электронной почты. В течение нескольких минут после заполнения окна регистрации на телефон или электронную почту придёт код подтверждения. После того как полученный код будет введён в соответствующую строку, регистрацию можно считать завершённой. Осталось придумать пароль для входа в систему. Пароль лучше где-нибудь записать, поскольку его нужно будет вводить при всех последующих входах.
2. Чтобы воспользоваться всеми услугами интернет-портала понадобятся дополнительные сведения. На открывшейся после входа в систему странице нужно ввести свои данные. Информация вносится в строгом соответствии с паспортом, касается это и страхового номера индивидуального лицевого счёта (СНИЛС). Проверка данных занимает некоторое время. О её окончании заявитель узнаёт из смс-сообщения или уведомления на электронную почту.
3. После проверки информации, предоставленной заявителем, необходимо подтвердить свою личность. Трудностей на этом этапе не возникает у граждан, имеющих сертификат квалифицированной электронной подписи, поскольку проверка осуществляется с его помощью. При его отсутствии понадобится простая электронная подпись в виде кода подтверждения. Получить её можно в центре государственных .

Во избежание проблем, связанных с отправкой документов, рекомендуется пользоваться порталом ночью или рано утром. Из-за большого количества граждан РФ, пользующихся данным сервисом, в дневное время не исключена вероятность перегруженности сети.

Для получения вычета нужно в электронном виде заполнить декларацию, перенеся данные из справки формы 2-НДФЛ, за которой нужно обратиться к работодателю.

Внося данные, будьте предельно внимательны! За предоставление искажённой информации ответственен налогоплательщик.

Все документы, наделяющие заявителя правом на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги, нужно отсканировать и отправить в электронном виде отдельными файлами. Налоговую декларацию нужно заверить электронной подписью. После отправки полного пакета документов, заявитель получит квитанцию с номером, присвоенным заявлению при регистрации.

Запись в ФНС на портале Госуслуг

На официальном интернет-портале госуслуг граждане РФ могут как подавать онлайн-заявки, так и записываться на приём в налоговую администрацию. Сделать этого достаточно просто: на информационной странице нужно найти вариант «Запись в ведомство» и кликнуть по кнопке «Записаться на приём».

За статусом поданной онлайн-заявки можно следить из Личного электронного кабинета.

Вопрос-ответ:

Вопрос №1. У меня нет электронной подписи, но я зарегистрирована на сайте Госуслуги, могу ли я подать декларацию, а потом заверить документ на личной встрече в налоговой инспекции?

Ответ: такой возможности законодательством не предусмотрено, для формирования налоговой декларации по форме 3-НДФЛ требуется не только регистрация на портале Госуслуги, но и Усиленную неквалифицированную подпись. При наличии таких полномочий ваши документы будут рассмотрены налоговой службой.

Подача документов через центр государственных

На сегодняшний день многофункциональные центры взаимодействуют со многими государственными структурами и ФНС не исключение.Алгоритм действий подачи документов:

1. Для возврата подоходного налога для начала нужно записаться на приём в центр государственных или взять талон с номером электронной очереди.
2. Подать заполненный бланк налоговой декларации 3-НДФЛ, с помощью которой граждане РФ отчитываются по налогу на доход физических лиц.
3. Написать по имеющемуся в МФЦ образцу заявление на получение имущественного вычета, желательно с помощью специалиста.
4. Следить за статусом обращения по номеру заявки. Большая часть отделений Москвы и Санкт-Петербурга о готовности документов оповещает посредством смс-сообщения. Узнать о наличии услуги смс-оповещения можно у оператора горячей линии.
5. В назначенный срок прибыть в ФНС. В обязательном порядке при себе иметь паспорт.

Проконсультироваться со специалистом или записаться на приём в МФЦ граждане РФ могут, позвонив по номеру горячей линии 8-800-550-50-30.

Кем осуществляется возмещение и требуемые для этого документы

Для получения возмещения по окончании налогового периода необходимо предоставить в ИФНС (инспекция федеральной налоговой службы) декларацию и пакет следующих документов:

1. Бумагу, обосновывающую возникновение права собственности, в качестве таковой принимается выписка из росреестра.
2. Платёжные документы (банковское подтверждение о перечислении средств за покупку недвижимости, квитанции, акты о приобретении стройматериалов и другие).
3. Декларацию (3 НДФЛ).
4. Выписку из кредитной организации и так далее.

Возврат средств можно осуществить как в отделении фискального органа, так и в организации, где трудится гражданин. В чём состоит разница между этими способами? При оформлении вычета в ИФНС выплата осуществляется одноразово за весь предыдущий период начисления обязательных платежей. Во втором случае возмещение происходит ежемесячно.

Гражданин Бельков приобрёл квартиру в 2020 г. за 2 000 000 р., получая заработную плату в ООО «Фокус» 35 000 р., соответственно, взимается подоходный налог в размере 4 550 р. На руки он получает 30 450 р. Сумма к возврату через районную инспекцию составит 35 000*12=420 000 р. (то есть годовой доход), 13% от 420 000=54 600 р.

(возмещение налога). При условии, что Бельков будет возвращать средства в организации, где он трудится, ситуация обрисовывается следующая: работодатель после предоставления необходимых документов прекратит удерживать подоходный налог и, соответственно, Белькову будет выплачиваться зарплата в размере 35 000 р.

1. Предоставить пакет документов в налоговую инспекцию, включая выписку из росреестра, бумагу, подтверждающую оплату покупки недвижимости и так далее.
2. Написать заявление с просьбой выдать уведомление по установленной форме о наличии возможности получения имущественного вычета. Требуемый документ будет представлен не позднее 30-дневного срока.
3. Принести уведомление в свою организацию и письменно изложить желание на возмещение налога по месту работы.

Еще по теме Сроки оформления свидетельства о смерти

Подоходный налог перестаёт удерживаться с момента предоставления уведомления. При условии, что это произошло в середине периода по начислению платежей, делается перерасчёт и удержанные ранее средства возвращаются работнику.

Гражданин Евграшкин принёс работодателю уведомление 1 июня 2016 г., с этой даты подоходный налог бухгалтерия предприятия начислять прекращает, а взысканные с 1 января по 1 июня средства будут отправлены на его счёт.

При возмещении затрат таким способом следует учитывать некоторые моменты.

Обратиться за получением возврата подоходного налога можно одновременно к нескольким работодателям. Например, если гражданин официально трудоустроен в трёх фирмах, предоставив уведомление из налоговой в каждую из них, он будет иметь возмещение своих затрат от всех этих организаций. Следует учитывать тот факт, что уведомление оформляется для конкретного работодателя, так, при смене места работы либо реорганизации фирмы с образованием нового юр.лица, потребуется снова обратиться в ИФНС.

У гражданина есть право на возмещение и в том случае, если предельный размер вычета не получен, а недвижимость им продана другому лицу.

Источник: xn--80abdgjyd4ar2a.xn--p1ai