Простой способ узаконить бизнес — зарегистрировать ИП и выбрать льготную систему налогообложения. Понадобится пара документов и немного времени.
Шаг 1. Определиться с видами деятельности
Для регистрации ИП вы выбираете коды экономической деятельности из специального классификатора — ОКВЭД. Благодаря им налоговая и банки узнают, чем именно вы занимаетесь.
Например, булочной могут потребоваться коды 10.71.1 «Производство хлеба и хлебобулочных изделий недлительного хранения» и 10.71.2 «Производство мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения».
В заявлении на регистрацию ИП вы указываете один основной код и несколько дополнительных. Для основного кода выбирайте ту деятельность, от которой планируете получать больше всего денег.
«Закон не ограничивает количество видов деятельности. Но если из документов следует, что у вас одновременно салон красоты, производство черных металлов и предприятие по переработке рыбы, банк может заподозрить вас в «отмывании» денег.
КАК ОТКРЫТЬ ИП? ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ
Чтобы такого не произошло, я рекомендую указывать только ту деятельность, которой вы действительно занимаетесь. У предпринимателей, которые так поступают, не возникает проблем с банками».
Шаг 2. Выбрать систему налогообложения
После регистрации ИП есть месяц на выбор системы налогообложения. Если за это время не уведомить налоговую о своем решении, она назначит вам общую систему налогообложения. Для вас это означает высокие налоги и сложный учет — без бухгалтера не обойтись.
Чтобы не принимать решение в спешке, определитесь с системой налогообложения до регистрации ИП. Малому бизнесу подойдет одна из пяти льготных систем: упрощенка, патент, единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог или налог на профессиональный доход.
Подходит большинству начинающих предпринимателей. Раз в три месяца вы платите налог, а раз в год сдаете декларацию.
Упрощенка бывает двух видов: «Доходы» и «Доходы минус расходы». В первом случае вы рассчитываете налог со всех заработанных денег, во втором — вычитаете из доходов расходы на ведение бизнеса. На УСН есть ограничения по видам деятельности, обороту и количеству сотрудников.
Подходит только для определенных видов деятельности . Особенность системы — сумма налога зависит не от выручки, а от показателей бизнеса, например, площади магазина или количества сотрудников. Вы всегда знаете, сколько платить, и спокойно откладываете нужную сумму.
Правда, с 2020 года ЕНВД нельзя применять в некоторых сферах , а с 2021 года эту систему налогообложения полностью отменят.
Что-то вроде разрешения на работу. Вы покупаете патент на определенный срок, и в это время не платите налоги и не сдаете декларацию. Налоговый кодекс приводит конкретные виды деятельности , для которых возможно применение патентной системы. Есть ограничения по обороту и количеству сотрудников.
Система налогообложения для предпринимателей, которые производят, перерабатывают и продают сельхозпродукцию или оказывают услуги в этой сфере.
Как организовать строительную компанию. Бизнес план для малого бизнеса.
ЕСХН подойдет, только если вы производите продукцию сами и получаете от продажи сельхозтоваров не менее 70% выручки. К индивидуальным предпринимателям есть дополнительные требования .
Подойдет, если вы продаете товары собственного производства, сами оказываете услуги и не планируете нанимать сотрудников.
Вы платите государству 6% от дохода, если получаете деньги от компаний и других ИП, 4% — если ваши клиенты физлица. Не нужно платить страховые взносы, подключать онлайн-кассу и сдавать декларацию.
Ограничение по доходу — 2,4 миллиона рублей в год. Если заработаете больше, придется переходить на другую систему налогообложения. В 2020 году НПД действует в 23 регионах страны .
По виду деятельности вам могут подходить несколько систем налогообложения. Чтобы определиться с выбором, нужно прикинуть, сколько налогов заплатите в каждом конкретном случае, и выбрать самый выгодный вариант.
Лучше всего посоветоваться с бухгалтером. Чтобы не платить за простую консультацию, можно обратиться в государственный центр поддержки предпринимателей — его сотрудники консультируют бесплатно.
Шаг 3. Подготовить документы для регистрации
Чтобы открыть ИП, потребуется подать в налоговую пакет документов: копию паспорта, заявление о регистрации и квитанцию об оплате госпошлины. Несовершеннолетним дополнительно нужно письменное согласие родителей — стать предпринимателями они могут с 14 лет.
Вы заполняете заявление по форме № Р21001 на компьютере или от руки. В нем все просто: вы указываете паспортные данные, адрес регистрации, коды экономической деятельности — ОКВЭД.
У налоговой есть требования к оформлению. Если заполняете документ на компьютере, то выбирайте шрифт Courier New 18-ого размера. От руки заявление можно заполнять только черными чернилами. В обоих случаях используйте заглавные буквы, а в одну клетку вписывайте одну букву или знак.
В 2020 году госпошлина за регистрацию ИП — 800 рублей. Вы платите ее, только если сдаете документы в налоговую лично. Для этого формируете квитанцию с вашими данными на сайте ФНС . Оплачиваете онлайн на том же сайте или в банке.
Госпошлина не нужна, если подаете заявление на сайте налоговой, на портале Госуслуг, через МФЦ, нотариуса или посредника, например, банк.
Шаг 4. Зарегистрировать ИП в налоговой
Индивидуальные предприниматели регистрируются по месту прописки. Допустим, вы живете в Москве, а прописаны в Калининграде — в этом случае нужно будет обращаться в калининградскую налоговую. Но не нужно бежать за билетом на самолет: подавайте документы по интернету, через МФЦ, нотариуса или банк, отправляйте по почте или с курьером.
Посетить ФНС придется дважды: сначала подать заявление, затем — забрать документы о регистрации. Чтобы не обивать пороги налоговой, подайте заявление через портал Госуслуг . В налоговой рассмотрят документы и пригласят вас сразу на оформление.
ИП можно зарегистрировать на портале Госуслуг или на сайте ФНС . Чтобы все сделать без визита в налоговую, потребуется купить квалифицированную электронную подпись. Ее оформляют в удостоверяющих центрах, аккредитованных Минкомсвязи. В среднем подпись стоит 3000 рублей.
МФЦ обычно ближе к дому, чем налоговая, и в нем меньше очередей. В остальном процедура устроена так же, как и личный поход в ФНС. Правда, услугу оказывают не во всех центрах, а срок регистрации увеличивается до 14 дней.
Регистрировать ИП помогают банки, причем бесплатно. Представители банка заполнят за вас и передадут в налоговую все документы.
Нотариусы принимают от будущих предпринимателей документы, заверяют своей электронной подписью и отправляют в налоговую. За услугой можно обратиться к любому нотариусу, в Москве она в среднем стоит 8000 рублей.
Вы заверяете подпись на заявлении у нотариуса и отправляете документы по почте или с курьером. Придется оплатить услуги нотариуса и стоимость пересылки.
Шаг 5. Получить документы о регистрации
Оснований для отказа в регистрации немного — чаще всего это неправильно заполненные документы. Еще отказывают людям, если суд запретил им заниматься предпринимательской деятельностью и срок запрета еще не истек. А предпринимателям-банкротам и прекратившим деятельность по решению суда нужно ждать год, прежде чем снова открывать ИП.
Если проблем нет, то через 3 рабочих дня вас зарегистрируют. Срок может увеличиться до 5–14 дней, если подаете документы через МФЦ, нотариуса, отправляете по почте или с курьером.
В финале вы получите лист записи из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Еще могут выдать уведомление о постановке на учет в налоговой. Свидетельства о государственной регистрации ИП не выдают с 2017 года.
Шаг 5. Уладить формальности
Чтобы не остаться на общей системе налогообложения, нужно сообщить налоговой о выборе льготного режима.
В течение 30 дней вы подаете в налоговую уведомление о выборе упрощенки или сельхозналога , в течение 5 дней — о выборе вмененки . С патентном по-другому: за 10 дней до начала работы вы подаете заявление на получение патента и затем получаете документ.
Плательщики налога на профессиональный доход подают уведомление в мобильном приложении «Мой налог»: оно работает на Android и iOS .
Сообщать в ПФР и фонд ОМС не нужно, за вас это сделает налоговая. Но если вы нанимаете сотрудников, то регистрируетесь в ФСС в качестве работодателя.
Предприниматели из некоторых сфер обязаны уведомлять другие государственные ведомства. Например, владельцам кафе, гостиниц, химчисток и булочных нужно сообщать о начале работы в Роспотребнадзор. Чтобы выяснить, куда обращаться конкретно вам, проконсультируйтесь с бухгалтером или юристом или изучите постановление Правительства РФ.
Расчетный счет нужен, если вы собираетесь принимать оплату по безналу от юрлиц и других ИП. Или вам будут платить физики с карт или по интернету. Еще счет требуется, когда клиент по одному договору должен вам более 100 000 рублей. В остальных случаях его открывать не обязательно.
Предприниматели обязаны платить страховые взносы в ПФР и фонд ОМС, от них освобождены только плательщики налога на профессиональный доход. В 2020 году сумма взносов — 40 874 рублей за год. Столько придется отдать, даже если от бизнеса одни убытки.
Страховые взносы вы перечисляете налоговой. Платить можно по месяцам, кварталам или сразу за год, главное — внести всю сумму до конца года. На упрощенке и вмененке выгодно платить поквартально. Тогда вы уменьшаете налог на сумму страховых взносов, то есть отдаете государству меньше денег.
Еще нужно вовремя перечислять налоги, сдавать декларации и вести книгу учета доходов и расходов (отчетности нет только у ИП на НПД). Если же вы наняли сотрудников, придется перечислять налоги, взносы и сдавать отчеты за них.
Ошибки и задержки обходятся дорого. Например, за отсутствие книги учета можно заплатить 30 000 рублей. Чтобы не отдавать государству лишнего, разберитесь с бухгалтерией: подключите онлайн-сервис или обратитесь к бухгалтеру. И заведите календарь отчетности — тогда ничего не потеряется.
Полностью от кассы освобождены только плательщики налога на профессиональный доход. Большинство предпринимателей на других системах налогообложения, которые принимают деньги от физлиц, обязаны использовать кассу. Проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы выяснить, нужна ли касса именно вам.
Источник: b2blog.beeline.ru
Как зарегистрировать ИП самостоятельно в 2022 году — пошаговая инструкция
Вы можете самостоятельно открыть ИП без обращения к профессиональным регистраторам. Достаточно заполнить заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 и оплатить госпошлину 800 рублей. Зарегистрироваться можно и бесплатно, если подать документы в электронном виде.
Самый важный шаг при регистрации ИП — подготовка документов, которые вы можете заполнить самостоятельно, следуя инструкциям. Если сделать это неверно, например, допустить ошибку в заявлении, будет отказ от ФНС. Чтобы этого избежать, заполнять документы удобно с помощью автоматического бесплатного сервиса.
Подать пакет документов в налоговую инспекцию тоже несложно — потребуется паспорт, заявление по форме Р21001 и квитанция об оплате госпошлины 800 рублей. Срок регистрации ИП — 3 рабочих дня.
Также есть ряд действий, которые надо не забыть сделать после регистрации ИП, чтобы облегчить ведение бизнеса.
1. Подготовить документы для регистрации ИП
В обязательный пакет документов для регистрации ИП входят:
- паспорт и его копия,
- заполненное без ошибок заявление по форме Р21001,
- квитанцию об оплате госпошлины 800 рублей. Пошлина не уплачивается, если документы подаете электронно, через МФЦ или через нотариуса. Вы получите заполненную квитанцию на оплату, если будете готовить документы через наш сервис.
- Уведомление о переходе на УСН, если решили применять эту систему налогообложения. Подать заявление можно сразу с регистрационными документами или в течение 30 дней после регистрации, чтобы иметь возможность использовать УСН с момента открытия ИП..
Сложнее всего заполнить заявление Р21001, которое состоит из нескольких страниц. В нем указывается ФИО будущего ИП, паспортные данные с пропиской, ИНН (при наличии), контактный телефон и виды будущей деятельности по кодам ОКВЭД. Можно указать несколько видов, которые и составят основу вашего бизнеса. Правда, основная деятельность, по которой вы планируете больший доход, может быть только одна.
Наш сервис готовит документы без ошибок, в соответствии с требованиями инспекции. Вы вносите свои данные в форму, остальное программа делает автоматически. Вы получаете верные документы для регистрации ИП и инструкцию по подаче. Все можно скачать и распечатать.
Дополнительно для регистрации ИП могут потребоваться такие документы:
- Нотариальная доверенность, если документы подает за вас представитель.
- Вид на жительство или разрешение на временное проживание в России, если ИП регистрирует иностранец.
- Если статус ИП решил получить несовершеннолетний, надо предоставить один из трех документов на выбор заявителя:
- нотариальное согласие законных представителей несовершеннолетнего,
- свидетельство о браке заявителя, которому нет 18 лет,
- решение суда о признании заявителя полностью дееспособным.
2. Подать документы
Подавать документы на регистрацию ИП следует не в любую ФНС, а именно в регистрирующую налоговую, к которой вы относитесь по прописке. Таких налоговых намного меньше, чем районных и функции у них разные: одна регистрирует, другие лишь принимают отчеты, проводят проверки и консультируют. Бывает, что на целый регион всего одна регистрационная ФНС. Узнать ее адрес можно на сайте ФНС. Если вы будете готовить документы через наш бесплатный сервис, ваша налоговая определится автоматически.
Подать документы на регистрацию ИП вы можете сами или через представителя с нотариальной доверенностью. Есть несколько вариантов подачи документов:
Непосредственно в налоговую. Вас зарегистрируют как индивидуального предпринимателя через 3 рабочих дня, если с документами все в порядке. Обычно налоговые инспекторы указывают на ошибки во время приема документов и отправляют исправлять.
При отказе регистрации вы можете подать документы повторно, предварительно исправив все ошибки или вложив недостающие документы. Платить госпошлину при этом не надо, если успеете подать документы повторно в течение 3-х месяцев с даты отказа. Если обратитесь позже, снова надо будет уплатить госпошлину.
- Отправить документы электронно на сайте nalog.ru, если у вас есть электронная цифровая подпись (ЭЦП).
- Подать документы через нотариуса. Вы приносите полный пакет документов, а нотариус переводит их в электронный формат и отправляет, подписав своей ЭЦП. Госпошлину оплачивать в этом случае не нужно, но за услуги нотариуса придется заплатить. Стоимость таких услуг нужно уточнять у каждого нотариуса индивидуально.
- Отправить документы заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении, предварительно заверив свою подпись в заявлении у нотариуса. Также потребуется нотариальная копия паспорта
Доверьте подготовку заявления и других документов нашему сервису — он учитывает все требования инспекции и не допускает ошибок. Введите свои данные в простую форму и получите бесплатно готовый пакет документов с рекомендациями по подаче.
3. Действия после регистрации ИП
После регистрации ИП вы можете сделать:
- Выбрать режим налогообложения. Если вы хотите применять «упрощёнку» и не подали заявление о применении УСН вместе с документами на регистрацию, то необходимо это сделать в течение 30 дней после регистрации. Иначе у вас будет общий режим налогообложения и вы будете считаться плательщиком НДС. Это не всегда выгодно для начинающего предпринимателя. Вы можете также работать по другим налоговым режимам:
- ЕНВД, тогда заявление следует подать не позднее 5 дней с начала ведения деятельности, разрешенной для этого налога. Помните, с 2021 года ЕНВД отменяется по всей РФ.
- Патентной системе, для этого следует подать заявление в ФНС за 10 дней до начала работы по патенту. Обычно патент приобретается для сферы услуг
- 32 448 рублей – взносы на обязательное пенсионное страхование,
- 8 426 рублей – взносы на обязательное медицинское страхование.
4. Причины отказа в регистрации
ФНС откажет в регистрации ИП, если у вас нет законного права на предпринимательскую деятельность:
- Являетесь государственным служащим: чиновник, военнослужащий, нотариус, судья, полицейский, работник прокуратуры или ФСБ.
- Не достигли 18 летнего возраста. Правда в некоторых случаях вам будет разрешено открыть ИП, если:
- зарегистрирован брак, который является основанием считать вас полностью отвечающим за свои действия,
- есть нотариальное согласие ваших законных представителей,
- есть судебное решение о признании вас дееспособным.
- Находитесь на территории РФ незаконно.
- Признаны банкротом.
- У вас уже есть действующее ИП. Стать индивидуальным предпринимателем дважды нельзя. Можно возобновить ранее приостановленную деятельность.
- На вас наложен судебный запрет на ведение предпринимательской деятельности или есть непогашенная судимость за тяжкие преступления.
Но самые частые причины отказа в регистрации ИП связаны с ошибками в документах или их некомплектностью.
Заполните форму на нашем сайте, а программ сама сформирует верные документы в полном соответствии требованиям ФНС. Останется скачать и распечатать. Также вы получите инструкцию по подаче.
Источник: reg.open.ru