Реестр чеков на строительство дома образец заполнения

Содержание

где-то в письме нашла что можно еще межкомнатные двери. Подскажите плз. Может кто получал такой вычет или кто знающий подскажет?

PS:Честно говоря, мне не очень понятно как бедные тетеньки в налоговой сидят и эти чеки пересматриваю. ведь там есть такие названия всяких деталей, что не всегда с первого раза прочитаешь, а тем более понять, что это такое НЕ специалисту трудно. Как выше указано нигде нет никаких разъяснений о порядке формирования подобных документов.

Мы получали налоговый вычет на строительство жилого дома.

Я все чеки кассовые с товарными, ТТН приходники отксерила, составила реестр

Какие даты по чекам включать в 3ндфл по строительству дома

Вы в декларации за 2013 год сформируете размер вычета, и изменить его уже нельзя будет. Вам нужно первой заполнять декларацию за тот год, когда общая сумма расходов составила 1 млн.руб.

Ответ налогового эксперта Болошко Светлана от 23 февраля 2016 г.

Проект дома 10 на 6 метров Экономичный и комфортный вариант

Т.е. я делаю декларацию за 2013 год пишу в неё вычет на 1000000 рублей и прилагаю чеки до 31.12.2013г а в 2014 я делаю как дополнение? и какую сумму там тогда писать? Наталия М, Москва | 23 февраля 2016 г. Или сделать только одну декларацию за 2014 год до этого момента у нас есть чеков на 1000000руб, но в справке 2 ндфл за 2014г 700000р зп Наталия М, Москва | 23 февраля 2016 г.

Добрый день. Сумма возврата налога за один год ограничена суммой налога, уплаченного в этот год в бюджет.

То есть за 2014 год Вы сможете вернуть только 91 тыс.руб.

Реестр чеков для налогового вычета за строительство дома образец

Нужды Образец заполнения чека на снятие наличных денежных средств. Сегодня мы подробно рассмотрим вопрос о том, как получить налоговый вычет на. Мы на земельном участке расположенном в СНТучасток в собственности, начали строить дом сами, возможен ли налоговый вычет на.

А вот наличие в договоре условия о так называемой черновой отделке жилья помешает увеличить вычет на отделочные. Налоговый вычет на лечение как получить, максимальный размер.

Вы правильно решили приложить опись или я называла Перечень расходов на отделку квартиры.

К чеку договор с памяткой о взможности получения вычета нужно ли у них еще копию лицензии попросить и оригинал справки для налоговой ведь анализы. На налоговый вычет по НДФЛ могут претендовать как муж. Взыскание налогов с граждан снова по.

Возврата налога на наглядных примерах.

Опись документов для налоговой: как правильно заполнить бланк + образец

избавляет от необходимости словесно доказывать наличие или отсутствие документа в деле НК РФ предусмотрено применение штрафных санкций за непредоставление документов:

налоговый — 200 рублей за каждый непредъявленный документ;
административный — от 300 до 500 рублей.

В последнем случае взыскание надлежит уплатить должностному лицу компании единоразово.

Расходные документы чеки, квитанции на строительные материалы. Реестр чеков для налогового вычета образец.

Чтобы избежать обвинений в непредъявлении документов или повторной отправки, необходимо в обязательном порядке составлять опись бумаг. Представители налоговых органов обязаны хранить поступающие к ним документы, осуществлять проверку и вести учет. Стандартизированного бланка для составления описи не разработано: реестр разрешено заполнять на обычном листе А4.

В правом верхнем углу вносятся данные о получателе — начальнике ИФНС, а в основной части документа перечисляются наименования документов.

Рядом с каждым документом следует обозначить:

Опись к декларации 3-НДФЛ: реестр документов

К примеру, при личной подаче 3-НДФЛ налоговый специалист может проверить на соответствие перечню все документы, которые предоставляются в налоговую. Также это поможет избежать утери документов при отправке их посредством почтовой посылки — работники почты смогут сверить список и при утере какого-либо из документов будут отвечать лично.Это интересно! Реестр документов — это своеобразная гарантия для гражданина в случае утери какого-либо из документов.

Ведь если документ был указан в реестре, а потом утерян, то налоговые работники будут нести ответственность за потерю.

Если бы реестра не существовало, то доказать факт потери бумаги было бы проблематично.Заполнить декларацию и реестр можно как онлайн на сайте ФНС, так и от руки, взяв бланк в налоговом представительстве. В реестр следует включить все документы, предоставляемые в налоговую, — обязательно перепроверьте весь список несколько раз, чтобы избежать неудобных ситуаций.Вот и все, что касается описи документов для налоговой.

Реестр чеков на строительство для налоговой образец

Такой документ, как реестр чеков, должен быть составлен следующим образом: Содержать полное название.

В первую очередь, прописывается название.

Так как в данном случае рассматривается образец, связанный с взносами процентов по ипотеке, то название должно быть таким: “Реестр чеков для налогового вычета по процентным выплатам по ипотеке, начисленным по кредиту, который был получен 08.06.2016 года по договору, составленному от 06.06.2016 года № Н-231/2016”.

Вмещать в себя таблицу. После того как по центру в верхней части листа указано название документа, сразу под ним нужно начертить таблицу, состоящую из семи столбцов и шести строк (если налоговый период состоит из трех месяцев).

Данная таблица как раз и предназначена для внесения регистрационных данных.

В том случае, если некоторые сведения отсутствуют, например, налогоплательщик не выплатил кредитный взнос за один из месяцев

Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ

Рассмотрим их подробнее.

Данный вычет могут получить физлица, оплачивавшие лечение медорганизациям, покупавшие лекарства, медикаменты по рецепту, а также платившие взносы по договорам ДМС за себя или родственников. Для возврата подоходного налога за лечение необходимые документы включают:

по услугам лечения — копии договора на медуслуги и лицензии медучреждения, если ее реквизиты отсутствуют в договоре; также нужно взять справку из медучреждения по форме № 289 об оплате услуг;
по страховым взносам ДМС — копию полиса или договора страхования, копию лицензии страховщика (если реквизиты ее отсутствуют в договоре).
по приобретенным медикаментам — оригинал рецепта врача с обязательным штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» и копии платежных документов (чеки, платежки, квитанции и т.п.);

Кроме того, документы для за членов семьи должны содержать копии документов о родственных связях: «детские» свидетельства о рождении, свидетельство о браке и т.п.

Составляем опись документов в налоговую — образец

При отражении указанных вычетов в отчете 3-НДФЛ для представления его в ФНС физлицу необходимо также составить опись документов, обосновывающих понесенные им расходы.

При этом формат указанной описи не регламентирован. Некоторые налоговые инспекции самостоятельно выбирают ее вид, однако это не мешает налогоплательщику применять свой вариант описи.

При этом в описи документов в налоговую по требованию (по образцу, представленному ниже) должна содержаться вся обосновывающая вычет документация. Скачать образцы описей в налоговую о представлении документов по наиболее востребованным у налогоплательщиков вычетам — имущественному и социальному — вы можете на нашем сайте.

Опись документов для передачи в налоговую – образец будет представлен ниже – по социальному вычету на лечение включает: ; ; контракт на лечение; справку из медучреждения об оплате лечения;

Реестр чеков для налогового вычета: образец заполнения и правила оформления

Этот список требуется гражданину для того, чтобы иметь возможность доказать факт наличия расходов с помощью соответствующего документа при составлении разного рода отчетностей. Промежуток времени, к которому относится та или иная группа чеков, называется налоговым периодом.

Как правило, создание такой документации является одной из стандартных обязанностей бухгалтеров различных предприятий. Все, что требуется от рядового гражданина – это собрать имеющиеся у него чеки и передать их специалисту.

Реестр чеков позволяет юридическому лицу быстрее разобраться с чеками и отправить информацию по ним в ФСС Хотелось бы отдельно заметить, что все чеки впоследствии делятся бухгалтером по целям, в которые были вложены деньги.

Реестр чеков для налогового вычета: образец заполнения

Как уже говорилось выше, один реестр должен быть посвящен строго одному виду затрат, который дает право налогоплательщику на начисление одного из вышеперечисленных видов вычетов. Регламента). Если же реестр все-таки был составлен самим плательщиком, то налоговики сверяют количество листов, указанных в реестре, с количеством листов представленных документов, а также с количеством листов, указанных на Титульном листе декларации.

И в случае выявления каких-либо несоответствий, инспекторы составляют новый реестр подтверждающих документов с учетом изменений. ИП, нотариусов и адвокатов и иных лиц, вносящих обязательный платеж с дохода в казну самостоятельно. Резиденты России, которые получают свои доходы за границей, но обязаны уплачивать с них налоги в стране резиденции.

Граждане, которые в течение года сформировали для себя дополнительные источники денежных средств, в том числе выручку от продажи квартиры или машины, доход сдачи недвижимости внаем, выигрыш от лотереи или конкурса и т.п.

Реестр чеков для налогового вычета — инструкция по заполнению

Гл. 23 НК РФ содержит перечень вычетов, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ.

Основные из них следующие:

социальный;
имущественный;
профессиональный;
стандартный;
инвестиционный.

Полезную информацию о вычетах узнайте из специальной рубрики.

При отражении указанных вычетов в отчете 3-НДФЛ для представления его в ФНС физлицу необходимо также составить опись документов, обосновывающих понесенные им расходы. При этом формат указанной описи не регламентирован. Некоторые налоговые инспекции самостоятельно выбирают ее вид, однако это не мешает налогоплательщику применять свой вариант описи.

При этом в описи документов в налоговую по требованию (по образцу, представленному ниже) должна содержаться вся обосновывающая вычет документация. Опись документов для передачи в налоговую – образец будет представлен ниже – по социальному

Реестр чеков для налогового вычета — инструкция по заполнению

Например, в случае фиксации расходов за обучение и за ипотеку нужно сделать по реестру на каждый из них.Документ, регистрирующий чеки, оплаченные налогоплательщиком, помогает сократить количество бумаг, которые в результате ему нужно будет подать в налоговую инспекцию.Как известно, в основной список документов, которые нужны для уменьшения размера налогооблагаемой базы, входят различные платежные бумаги, в том числе чеки.

Как правило, их количество в некоторых ситуациях может быть достаточно внушительным, поэтому, чтобы не подавать все платежи, их можно внести в специальный реестр.После того как перечень расходов попадает в руки к налоговому инспектору, он, в первую очередь, задумывается над тем, можно ли верить написанному.

Источник: egais-les.ru

Чеки На Налоговый Вычет На Строительство Дома

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Пример: Иванов И.И. начал строительство жилого дома в 2021 году. В 2021 году Иванов достроил дом, в 2021 году оформил построенный жилой дом в собственность и получил выписку из ЕГРН. В 2021 году Иванов может обратиться в налоговый орган и получить имущественный вычет на строительство дома.

Пример: Сергеев С.А. приобрел по договору купли-продажи объект незавершенного строительства — недостроенный двухэтажный коттедж. После покупки Сергеев коттедж достроил и оформил право собственности на него. Сергеев сможет получить вычет как по расходам на приобретение, так и на достройку и отделку коттеджа.

Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата

Приведём пример. В 2021 году вы построили на своем участке коттедж и прошли процедуру регистрации в собственность. В 2021 и 2021 годах вы не были официально трудоустроены, и лишь в 2021 году получили работу с «белой» заработной платой и договором о трудоустройстве. Получается, что активировать возврат подоходного налога вы можете лишь в 2021 году и получить все выплаты за 2021. При этом полагающаяся вам сумма, не выданная полностью, перенесется на последующие годы.

Федеральная налоговая служба России решила, что ответ на вопрос о включении данных средств в список будет положительным, кроме того, даже если вычет на момент их включения уже был предоставлен, сумму все еще можно изменить и получить остаток. При этом изменение суммы будет возможно лишь на величину текущих затрат.

Реестр чеков для налогового вычета за строительство дома образец

Вы можете требовать компенсацию лишь средств, затраченных на приобретение дома в изначальном состоянии, реконструкция в данный список не попадает. Если бы вы приобрели земельный участок и выстроили на нем дачный дом, пригодный для жилья, а затем провели процедуру оформления в роли приспособленного к проживанию строения, но не предоставляющего возможности зарегистрироваться в нем, вы бы не имели возможности подать заявление на получение государственной компенсации.

Ирина и Олег Советовы построили жилой дом общей стоимостью 4 миллиона рублей, собственность на который зарегистрировали так: одна половина на Олега, а вторая — на несовершеннолетнего сына. Право на вычет за строительство дома имеют в этом случае Ирина (1 миллион), Олег (1 миллион) и их маленький сын (2 миллиона).

Как вернуть деньги за строительство дома через налоговую

Для оформления налогового вычета при строительстве частного жилья налогоплательщику потребуется подать в УФНС смету на строительство. При этом важно учесть то обстоятельство, что заявка подается в налоговую только после регистрации права собственности на построенный дом в Регистрационной палате Росреестра.

Согласно действующему законодательству, не существует срока давности по представлению в УФНС заявления на получение налогового вычета. К строительству частного дома для личных нужд это также относится. Но налогоплательщику важно иметь в виду два важных принципа выплат:

Имущественный вычет при строительстве дома

Как только Вы закончили строительство и получили свидетельство, можно собирать указанный перечень документов. Однако право подачи документов на вычет у Вас возникнет только в следующем году. По истечении этого времени, Вы приносите 3-НДФЛ и все документы в налоговую, которая обрабатывает Вашу налоговую декларацию и делает возврат.

Но Вы всегда можете обратиться в местную администрацию с заявлением о переводе дачного дома в жилой, если он соответствует необходимым условиям и уже после переоформления можно будет обратиться и получить вычет на расходы по строительству данного дома.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома в 2021 году

Здравствуйте Руслан, как установлено статьей 220 Налогового кодекса РФ построенный объект недвижимости по документам о правах на собственность должен обладать статусом жилого. Минфин России в своих разъяснениях указал на то, что налоговый вычет предоставляется когда в таком жилом доме существует возможность оформить регистрацию по месту жительства.

Константин, поскольку вы реализовали свое право на использование налогового вычета до 01 января 2021 года, то на вас распространяется действие ст. 220 Налогового кодекса РФ в редакции до 2021 года. На его основании налоговый вычет можно получить только по одному объекту жилой недвижимости даже если налогооблагаемая база на то время не превысила 2 млн. рублей.

Как получить имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Второй этап подразумевает подачу документов на оформление дома. Без свидетельства о собственности нельзя получить НВ. После этого можно переходить к подготовке всего пакета требуемых документов для подачи в налоговую. Далее от собственника ничего не зависит — сотрудники ФНС ещё раз проверяют достоверность представленных документов и верность их заполнения. Вычет происходит после этой проверки через 3-4 месяца.

Опытные люди советуют начать заполнение с последних 12 листов, а потом переходить в начало декларации. На листах Г-Л отражаются все данные о доходах, налогах и сопутствующих стандартных и социальных НВ. Особо важным является лист Л, именно в нем указывается информация о расходах на строительство дома. Тем, кто впервые заполняет декларацию, стоит несколько раз проверить все расчеты перед ее подачей.

Получение налогового вычета при строительстве дома

Не получал налоговый вычет при покупке жилья ранее в полном объёме. Полный объём по новому законодательству, действующему в 2021 году, – 260 тысяч рублей с двух миллионов стоимости покупки. Больше этой суммы вернуть можно только в случае ипотечного кредитования.
Квартира, дом или дача должны быть куплены/построены за счёт ходатайствующего, а не за счет других лиц или организаций. Кроме того, дом не должен быть построен при помощи полученных жилищных субсидий в денежном эквиваленте или с использованием программ государственной помощи различным категориям граждан.
Построенный дом должен быть зарегистрирован на ходатайствующего или его (ее) супруга. В случае постройки дома в период брака вычеты могут получить оба супруга.
Заявитель является совершеннолетним.
Ходатайствующий не является индивидуальным предпринимателем, который работает согласно упрощенным схемам налогообложения.

Оплату работы по возведению строения, а также на оплату внутренней и внешней отделки здания.
Приобретение материалов, которые необходимы для проведения работ.
Оплату за проведения коммуникаций — газ, электричество, канализация.
Разработку соответствующими организациями проекта дома и оформление документации.
Уплату процентных ставок по кредиту, если дом был приобретен с использованием льготного ипотечного кредитования.
Перекредитование и погашение процентов по кредитам жилищного предназначения.

Правила получения налогового вычета на строительство дома

Статьей №220 НК РФ, который предусматривает возможность получения данного вычета;
Федеральным законом №212, который регулирует вопрос о порядке получения данного типа вычета;
Письмом Министерства финансов №03-04, которое четко регулирует вопрос получения налогового вычета, как для супруги, так и супруга.

получать возврат средств ежегодно непосредственно от фискальной службы. При таком способе налоговая инспекция осуществляет проверку финансовых затрат и начисляет выплаты;
либо же получать ежемесячный вычет непосредственно от своего работодателя. При этом способе, сотрудник предприятия имеет право на получение вычета только в том случае, если его годовой доход существенно ниже полагающего ему вычета.

Постройка дома – повод вернуть себе 13% налога

Фактическая оплата процентов, которые начисляются на заемные средства, выданные банком или микрофинансовой организацией. В этом случае важно целевое расходование денег, то есть трата их исключительно на приобретение строительных материалов или оплату услуг рабочих.
По фактическим расходам гражданина, строящего здание, но только в том случае, если эти расходы подтверждены документально.
После покупки участка земли, выделенного для целей ИЖС, а также при предоставлении свидетельства права собственности на частный дом, возведенный на этом участке.

свидетельство права собственности на объект;
справка о размере заработной платы или декларация о полученных доходах за год;
паспорт;
договор купли-продажи;
подтверждения оплаты стройматериалов и услуг сторонних организаций;
ипотечный договор, справка о выплаченных процентах банку, а также график их возврата.

Особенности получения налогового вычета при строительстве дома в 2021 году

По требованиям законодательства получить вычет можно, если подразумевается возможность оформления постоянной регистрации в построенном доме. Если это не предусмотрено, то получить имущественную выплату нельзя. Об этом говорится в Письме Минфина РФ № 03-04-05/270585 от 03 мая 2021 года.

заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности на дом;
документы-подтверждения расходов на строительство и их копии;
заявление о возврате уплаченного налога;
справки по форме 2-НДФЛ – если за год налогоплательщик сменил несколько мест работы, потребуется справка с каждого;
общегражданский паспорт и его копия.

Реестр чеков для налогового вычета за строительство дома образец

сделка по купле-продаже совершена между взаимозависимыми лицами.
при строительстве использованы средства работодателя, материнского капитала или средства какой-либо другой государственной программы;
у налогоплательщика нет дохода, облагаемого налогом по ставке 13% (безработные, пенсионеры, предприниматели при разных условиях налогообложения);

Допускается ее заполнение рукописным способом или с помощью специальной компьютерной программы.В начале календарного года, следующего за отчетным периодом, на официальных сайтах налоговой службы Российской Федерации размещается специальная программа, максимально удобная для использования и простая в работе.

Источник: questionlaw.ru

Помощь по Теле2, тарифы, вопросы

Чеки с реестром чеков для налоговой. Составляем опись документов в налоговую — образец

Поэтому для того, чтобы заполнить данный столбец, напротив каждого из них достаточно проставить один и тот же номер.

Ставка, установленная согласно действующим налоговым нормативам так же, как правило, остается одной и той же в течение всего налогового периода.
Этот столбец рассчитывается по особой формуле – нужно общую сумму взятого в банке кредита умножить на размер начисленного за него процента, а затем полученный результат разделить на произведение количества дней в году и числа дней в конкретном месяце.
Столбец, требующий внесения суммы процентов, которые физическому лицу начислили за один месяц, вычисляется практически точно так же, как и четвертый, но отличается размером начисленных процентов.
Здесь нужно указать ту сумму, которую налогоплательщик отдал с целью погашения процентных взносов, так называемую фактическую сумму.

Реестр для 3 ндфл

Образец заполнения реестра чеков Как известно, существует целый ряд различных налоговых скидок – стандартного рода (это вычеты за ребенка и денежные компенсации для льготной категории физических лиц), социального типа (возврат налога за расходы, которые пошли на образование, лечение, благотворительность и некоторые другие услуги), имущественного вида (возмещение НДФЛ за покупку недвижимости), а также инвестиционные и профессиональные. Как уже говорилось выше, один реестр должен быть посвящен строго одному виду затрат, который дает право налогоплательщику на начисление одного из вышеперечисленных видов вычетов.

В связи с этим предлагаем рассмотреть образец заполнения письменного перечня расходов, посвященного фиксации чеков по уплате ипотечных процентов. The YouTube ID of LK94fMe_Ms4?start=35 лицензии учреждения; допсоглашения к основному договору; платежные чеки, квитанции; свидетельства, подтверждающие родство; свидетельства на право собственности; рецепты, направления на покупку медикаментов, обследования, анализы, лечение и т.д.

Удостоверяющая личность физлица документация.

Заявление на вычет.

Справка о доходах налогоплательщика ф.

Шаблоны заявлений 3-ндфл

К ним относятся:

расходы на приобретение земельного участка под строительство;
расходы на приобретение неоконченного строительством жилого дома;
расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.

Важно отметить, что для получения вычета вам необходимо подтвердить все расходы документально, то есть иметь на руках все необходимые квитанции, чеки, расписки и (или) другие платежные документы.
Реестр позволяет гражданам получать налоговые вычеты за образование, покупку недвижимости и лечение.

Основные моменты
Реестр документов, прилагаемых к декларации 3-НДФЛ
Если выявлена ошибка

Вместе с этой бумагой в налоговые органы представляется также и реестр подтверждающих документов. Целесообразно рассмотреть детально нюансы его заполнения.
Если физические лица официально трудоустроены в компании, то подоходный налог на них начисляет и уплачивает работодатель. При этом документарной формой отчетности в ИФНС служит документ 2-НДФЛ.
Что же касается 3-НДФЛ, то его оформление является обязательным для (ст.

Когда реестр чеков, необходимый физическому лицу для начисления налогового вычета, уже практически полностью составлен, то есть включает в себя наименование и таблицу, его остается только подписать, проставить дату и печать.Документ, предназначенный для регистрации израсходованных денежных сумм, за которые по закону налогоплательщику положен возврат НДФЛ, может быть как напечатан на компьютере, так и оформлен собственноручно. Составить реестр физическое лицо может и самостоятельно, но только после этого он должен быть подписан бухгалтером.

Как оформить таблицу Первая строка, или так называемая “шапка” таблицы, должна состоять из семи столбцов.

Реестр накладных при строительстве для 3 ндфл

За оформление документа подобного рода обычно отвечает бухгалтер, а со стороны налогоплательщика требуется всего лишь предоставить все необходимые чеки. ВАЖНО. Если расходы, которые хочет зарегистрировать физическое лицо с помощью специального письменного списка, принадлежат к разным типам затрат, то для каждой из них должен быть составлен отдельный документ. Например, в случае фиксации расходов за обучение и за ипотеку нужно сделать по реестру на каждый из них. Зачем нужен такой реестр Документ, регистрирующий чеки, оплаченные налогоплательщиком, помогает сократить количество бумаг, которые в результате ему нужно будет подать в налоговую инспекцию.

Как известно, в основной список документов, которые нужны для уменьшения размера налогооблагаемой базы, входят различные платежные бумаги, в том числе чеки.
ИФНС вместе с пакетом бумаг или отправляют заказным письмом по почте. Инструкции Реестр подтверждающих документов – важная бумага, без которой невозможна проверка плательщика налоговыми органами, а также уплата самого подоходного налога. В этой связи заполнять её следует в строгом соответствии с установленными государственными органами правилами, а именно:

сведения в 3-НДФЛ и реестре не должны противоречить друг другу;
в реестре должны быть перечислены все необходимые документы, а также указано точно число листов в них;
если документ отмечен в реестре, но не прилагается к 3-НДФЛ, то документы будут возвращены налоговыми органами плательщику.

Поскольку одной из функций реестра выступает контроль за подлинностью представленных документов, то число страниц в приложенных бумагах должно точно соответствовать указанной в реестре цифре.

Не нашла подобной темки.. киньте плз если вдруг уже такая есть..

Ситуация такая: немного не хватает до 2 млн стоимости квартиры.В законодательстве есть возможность получить имущественный налоговый вычет в т.ч. на строительно-отделочные материалы. Только вот как это технически сделать:

1)Принести просто кучу чеков в налоговую с итоговой суммой и сделать какой-нить реестр чеков?

2)Что делать с чеками, которые нужно подавать не на полную стоимость(например, в Максидоме купили обои и утюг, ест-но на утюг мне вычет никто не сделает, а чек один..)

3)Как эти все чеки занести в опись в налоговой.. ведь если их 100.. каждый то не опишешь..

4)Таким чекам как из Максидома нужны товарные чеки?(ведь в максидомовских чеках есть ин-ция о товаре, кол-ве и стоимости)

5)Что включается в понятие строительно-отделочные материалы.. ну обои, клей, ламина/паркет, краска -это очевидно.. а что делать с сантехникой? электрикой? смесями(штукатурки,цемент, песок)? гипроком? шурупами всякими?а как быть там со всякими кистями и валиками-это не строительно-отделочные материалы но без них никак..
К сожалению, нигде это подробно не описано.. где-то в письме нашла что можно еще межкомнатные двери.

Подскажите плз. Может кто получал такой вычет или кто знающий подскажет?

PS:Честно говоря, мне не очень понятно как бедные тетеньки в налоговой сидят и эти чеки пересматриваю.. ведь там есть такие названия всяких деталей, что не всегда с первого раза прочитаешь, а тем более понять, что это такое НЕ специалисту трудно.

Как выше указано нигде нет никаких разъяснений о порядке формирования подобных документов.
Мы получали налоговый вычет на строительство жилого дома. Я все чеки кассовые с товарными, ТТН приходники отксерила, составила реестр (№п/п, номер чека, дата, Организация, наименование товара, цена), у нас были и просто чеки где написано «стройтовары или отделочные материалы» (прокатило), подколола все в папочку-скоросшиватель. Все аккуратненько сдала. Но налоговики мне сказали «Как мы это будем проверять? Вот Вам наглядное пособие!» А там кому-то видимо делать нечего было: каждый чек приклеен на лист ф.Ф4, ниже прописано что это (без сокращений) и куда именно это пошло (на стены кухни, на пол туалета и пр.), разноцветными ручками расписано, в огромную папку подшито, пронумеровано, опись, пояснительная записка, история создания дома и т.д. Мы конечно так делать не стали, поспорили с налоговиками, они и приняли наш вариант, т.к. это безумие нигде не прописано)))

Вот это Вы откуда взяли? Вычет можно получать неограниченное количество лет, хоть до пенсии.

1. Вычет на ремонт Вы можете получить только в том случае если в договоре купли-продажи квартиры написано что она без отделки.
2. Кассовых чеков недостаточно, нужны товарные чеки в которых было бы расписано четко что, сколько, по какой цене и на какую сумму Вы купили по наименованиям, просто слово стройматериалы не годится.
3.Можно все строительные и отделочные материалы включая двери и окна, но вот сантехнику налоговая не берет. Кроме того Испанские, итальянские и прочие дорогие материалы налоговая тоже берет плохо, хотя через суд конечно все получите. (если туда пойдете). Кроме того в вычет можно включить стоимость проектных работ и стоимость работы по отделке, естественно если есть официальные документы на это (договора, чеки, акты выполненных работ и т.д.). Проблемный это вычет, четкого перечня нет нигде, устанете с налоговой прирекаться.
4. Опись чеков составлять нужно и товарных тоже, даже если там будет 1000 штук, это в Ваших же интересах, чтобы » случайно» они не потерялись.

Спасибо за ответы.

lawyer_job, спасибо за ответ. Немного не поняла.. А когда чеки кассовые. товарные отксерили, то что с ксероксами делали? на всякий случай себе оставили или в папку подкололи. вроде же налоговая оригиналы чеков забирают.
И что не один чек не вернули? и сантехнику и электрику у вас взяли? или у вас ее не было?
И еще вопрос, если у меня некоторые договора на мужа оформлены возмут? или у вас все строго на вас было оформлено?

Спасибо за ответы.
Подскажите плз, а двери входные возмут, если в договоре указаны, что они есть? неужеле и окна берут? А вы не знаете из каких соображений сантехнику не берут? и как аргументируют, что дорогие материалы плохо берут? поддерживают отечественного производителя?:))

Если у Вас указано что входные двери уже есть и окна тоже есть, то это не возьмут. Когда люди строят дом самостоятельно там естественно все это можно заявить, т.к. ничего нет.
Ничем не аргументируют, не берут и все, идите в суд и отбивайте. Есть несколько писем Минфина где говорится о том, что сантехника не строительный и отделочный материал. Сдаете конечно же копии документов, но по описи, оригиналы оставляете себе. Если все что покупалось и оформлено на мужа было куплено в зарегистрированном браке, то это совместно нажитое имущество и вычет по нему тоже Вам причитается.

И ещё: до 2-х млн. нужно если ваша з/п за три года составит эту сумму. А если нет — то и не мучайтесь!

Не могли бы Вы разъяснить выделенное, а то что-то не совсем понимаю что Вы имели ввиду? И вообще какой смысл в этом налоговом вычете на строит. материалы, если он завязан опять таки на налоги, удержанные с зарплаты за какой-то период. Почему просто не получить налоговый вычет 260 тыс(если сделка больше 2 млн), если заплаченный подоходный налог позволяет это сделать?

Вот, я отвечала на это.

Сделки не всегда бывают на 2 млн., куча квартир в собственности менее 3-х лет продается за 1 млн. и если там написано что она без отделки, то вторую часть люди как раз добирают ремонтом.

что значит «плохо берет» норматива, насколько я знаю, нет, какие именно стройматериалы покупать

вот комментарий с клерка:

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
· расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
· расходы на приобретение отделочных материалов;
· расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ;
· расходы на подключение к коммуникационным сетям (водоснабжение, электроснабжение, канализация и т. п.), а также создание их автономных источников во вновь построенном доме.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.

Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов.

Из текста Вашего вопроса следует, что в договоре на приобретение квартиры указано: квартира приобретена в новом доме без отделки за 1 500 тыс. руб. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено Вами в марте 2010 г. Расходы на ремонт произведены в сумме 500 тыс. руб. в апреле 2010 г.

Для подтверждения своего права на имущественный налоговый вычет Вы обязаны представить в налоговый орган:
1) при приобретении квартиры, акт о передаче квартиры или документы, подтверждающие право собственности на квартиру;
2) письменное заявление, а также платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты Вами денежных средств по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца, и другие документы, подтверждающие фактические расходы).

Налоговые органы принимают к вычету только те расходы, которые напрямую относятся к приобретению, строительству и ремонтно-отделочным работам. Все расходы на улучшение жилища и перепланировку к вычетам приниматься не будут, так как, по мнению налоговых органов, это является улучшением, а не ремонтом жилища.

Таким образом, чтобы этого избежать, необходимо прописывать все элементы отделочных работ в договорах приобретения квартир. Если в таких договорах указывается частичная отделка, то имущественный налоговый вычет можно будет получить только по той части отделки, которая не вошла в указанную в договоре.

Ввиду того, что Вами приобретено незавершенное строительством жилье, о чем указано в договоре по приобретению квартиры, налоговая инспекция не вправе не принять расходы по доделке квартиры «стройвариант».

При этом Налоговый Кодекс не содержит положений, определяющих, в какой момент должны быть произведены расходы по доделке квартиры: до получения Свидетельства о праве собственности или после получения Свидетельства.
Рекомендуем Вам представить в налоговый орган Акт приема-передачи квартиры, где также должны быть указаны строительные недоделки. Как правило, дата акта приема-передачи квартиры является более поздней даты Свидетельства о праве собственности на квартиру.

Таким образом, для получения имущественного вычета не обязательно дожидаться момента, когда будет выдано свидетельство о праве собственности на объект жилья, однако необходимо наличие акта о передаче квартиры. Данная позиция изложена в Письме Минфина России от 25.12.2007 г. № 03-04-05-01/428.

Следовательно, по нашему мнению, Вы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом на приобретение жилья с учетом расходов на ремонт квартиры, переданной Вам со строительными недоделками, вне зависимости от времени получения Свидетельства на право собственности.

Образец. Реестр чеков

Последние публикации

В недавнем письме ФНС высказала свое мнение по вопросу удержания НДФЛ и исчисления страховых взносов с суммы компенсации питания сотрудников. Точку зрения налогового ведомства разделяет и Минфин: с компенсации стоимости питания работников нужно исчислить НДФЛ и взносы. Вместе с тем имеется судебная практика, где арбитры пришли к выводу, что налогообложение такой компенсации не всегда является обоснованным.

В случаях, предусмотренных трудовым законодательством, работодатель обязан за счет собственных средств организовывать проведение обязательных предварительных (при поступлении на работу) и периодических (в течение трудовой деятельности) медосмотров. Если работодатель оформил договорные отношения с медицинской организацией, в которую будет направлять работников на осмотры, то вопросов об исчислении НДФЛ и взносов возникнуть не должно. Однако на практике распространена ситуация, когда соискатели по вакансии и сотрудники фирм самостоятельно оплачивают прохождение медосмотра, а работодатель в дальнейшем выплачивает им соответствующую компенсацию. И в данном случае относительно удержания НДФЛ и начисления взносов у контролирующих органов нет единой позиции.

В Определении от 16.04.2018 № 310‑КГ18-2850 по делу № А08-1050/2017 судья Верховного Суда отказал налогоплательщику – строительной организации в передаче дела для пересмотра, согласившись с доначислением налога на прибыль из‑за несвоевременного учета безнадежной к взысканию дебиторской задолженности заказчика работ.

Если организация обнаружила в поданной ранее декларации по налогу на прибыль ошибки или неотражение каких‑либо сведений, которые привели к занижению суммы налога, подлежащей уплате, она обязана представить уточненную декларацию. В каком порядке происходит представление «уточненки»? Поговорим об этом в данной статье. Но для начала напомним порядок исправления ошибок, предусмотренный НК РФ.

Главное налоговое ведомство страны рассказало, как рассматриваются возражения налогоплательщиков на акты налоговых проверок (Информация ФНС). Полагаем, что основные моменты темы будут интересны широкому кругу читателей.

Товарный чек не подтверждает расходы на стройматериалы в целях получения имущественного вычета НДФЛ

Гражданин не вправе подтвердить расходы на строительство дома в целях получения имущественного вычета НДФЛ товарным чеком. В таком случае товарный чек необходимо представлять совместно с кассовым чеком.

Письмо Минфина России от 13.01.12 № 03-04-05/7-7

Вопрос: В соответствии с положениями ст. 220 НК РФ имущественный налоговый вычет по НДФЛ предоставляется налогоплательщику на основании платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств по произведенным расходам, к числу которых наряду со всеми остальными относятся товарные чеки. В настоящее время форма бланка товарного чека не предусмотрена в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации и официально каким-либо нормативно-правовым актом РФ не утверждена. На практике организации в сфере розничной торговли, в том числе строительными и отделочными материалами, вынуждены самостоятельно утверждать форму товарного чека и оформлять его при купле-продаже, зачастую не указывая в чеке сведения (например, Ф.И.О.) о покупателе.

Могут ли товарные чеки без указания в них информации о покупателе являться основанием для подтверждения факта уплаты налогоплательщиком денежных средств по расходам, произведенным на приобретение строительных и отделочных материалов, в целях получения имущественного налогового вычета по НДФЛ в связи с новым строительством индивидуального жилого дома?

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) разъясняет следующее.

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 руб., в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома.

Согласно абз. 24 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты им денежных средств по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Приведенный перечень документов не является исчерпывающим.

Таким образом, из положений пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса следует, что к платежным документам, подтверждающим факт уплаты налогоплательщиком денежных средств по произведенным расходам, можно отнести товарный чек, в котором фиксируется отпуск товара, и кассовый чек, подтверждающий факт уплаты денежных средств за этот товар, то есть фактически произведенные налогоплательщиком расходы по приобретению товара, указанного в товарном чеке.

Учитывая изложенное, товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный торгующей организацией покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), может быть принят в качестве документа, подтверждающего расходы налогоплательщика для целей предоставления имущественного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса, при наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за приобретенные строительные и отделочные материалы.

Реестр чеков для налогового вычета — инструкция по заполнению

Реестр чеков для налогового вычета является довольно важным документом, который необходим физическим лицам для возврата налога и должен быть составлен аккуратно и согласно всем действующим правилам. В этой статей мы рассмотрим общие правила и образец заполнения данного реестра.

Зачем введен в действие реестр чеков, каким образом должен быть составлен, а также какие содержать реквизиты – это самые популярные вопросы, которые ежедневно пытаются выяснить налогоплательщики.

Что такое реестр чеков

Как правило, он составляется за конкретный налоговый период. За оформление документа подобного рода обычно отвечает бухгалтер, а со стороны налогоплательщика требуется всего лишь предоставить все необходимые чеки.

ВАЖНО. Если расходы, которые хочет зарегистрировать физическое лицо с помощью специального письменного списка, принадлежат к разным типам затрат, то для каждой из них должен быть составлен отдельный документ. Например, в случае фиксации расходов за обучение и за ипотеку нужно сделать по реестру на каждый из них.

Как известно, в основной список документов, которые нужны для уменьшения размера налогооблагаемой базы, входят различные платежные бумаги, в том числе чеки. Как правило, их количество в некоторых ситуациях может быть достаточно внушительным, поэтому, чтобы не подавать все платежи, их можно внести в специальный реестр.

Как придать юридическую силу

После того как перечень расходов попадает в руки к налоговому инспектору, он, в первую очередь, задумывается над тем, можно ли верить написанному. Чтобы вся информация, указанная в реестре, была признана достоверной, документ должен быть подписан главным бухгалтером, чьи трудовые обязанности связаны с выдачей данных чеков. Помимо этого, на нем обязательно должны стоять тот день, месяц и год, когда был оформлен документ. Также требуется наличие мокрой печати.

Образец заполнения реестра чеков

Как известно, существует целый ряд различных налоговых скидок – стандартного рода (это вычеты за ребенка и денежные компенсации для льготной категории физических лиц), социального типа (возврат налога за расходы, которые пошли на образование, лечение, благотворительность и некоторые другие услуги), имущественного вида (возмещение НДФЛ за покупку недвижимости), а также инвестиционные и профессиональные.

Иметь реквизиты. Когда реестр чеков, необходимый физическому лицу для начисления налогового вычета, уже практически полностью составлен, то есть включает в себя наименование и таблицу, его остается только подписать, проставить дату и печать.

Как оформить таблицу

Первая строка, или так называемая “шапка” таблицы, должна состоять из семи столбцов. Первый из них – это месяц налогового периода, второй – процентная ставка по кредитному договору (имеется в виду фактическая), третий – нормативная ставка, четвертый – общий размер процентных выплат в пределах установленного норматива, пятый – размер начисленных процентов за месячный период, шестой – сумма фактически уплаченных процентов и седьмой – сумма процентов, которые были списаны.

Предлагаем подробней обсудить каждый из этих столбцов:

Здесь пишутся все месяцы, входящие в налоговый период, за который физическое лицо хочет возместить НДФЛ за выплаты по ипотечным процентам. Каждый месяц пишется в отдельной ячейке. Например, если это четыре месяца: июнь, июль, август и сентябрь, то нужно начинать с июня и указывать их друг под другом.
Процентная ставка обычно не меняется на протяжении всех месяцев. Поэтому для того, чтобы заполнить данный столбец, напротив каждого из них достаточно проставить один и тот же номер.
Ставка, установленная согласно действующим налоговым нормативам так же, как правило, остается одной и той же в течение всего налогового периода.
Столбец, требующий внесения суммы процентов, которые физическому лицу начислили за один месяц, вычисляется практически точно так же, как и четвертый, но отличается размером начисленных процентов.
Здесь нужно указать ту сумму, которую налогоплательщик отдал с целью погашения процентных взносов, так называемую фактическую сумму. Ее размер, а также размер всех остальных денежных сумм, присутствующих в таблице, должен быть обязательно приведен в рублях.
И в последнем столбце требуется проставить размер процентов, который был списан с налогоплательщика, оформившего кредит, в налоговом учете.

После того как напротив каждого месяца в соответствующие столбцы внесены все необходимые сведения, нужно подвести итоги. Это делается очень просто – в отдельной строке под каждым из столбцов подсчитывается и указывается итоговая сумма за налоговый период, а затем строкой ниже общая сумма за год.

Письменный перечень всех материальных расходов налогоплательщика, с помощью которого он может документально подтвердить свои расходы, принято называть в налоговом законодательстве реестром чеков.

Зачем нужен такой реестр

Документ, регистрирующий чеки, оплаченные налогоплательщиком, помогает сократить количество бумаг, которые в результате ему нужно будет подать в налоговую инспекцию.

Как уже говорилось выше, один реестр должен быть посвящен строго одному виду затрат, который дает право налогоплательщику на начисление одного из вышеперечисленных видов вычетов. В связи с этим предлагаем рассмотреть образец заполнения письменного перечня расходов, посвященного фиксации чеков по уплате ипотечных процентов.

Структура данного документа

Каждый документ должен иметь четкую структуру, благодаря которой его можно будет легко отличить от других деловых бумаг, а также более удобно рассматривать информацию, приведенную в нем. Такой документ, как реестр чеков, должен быть составлен следующим образом:

Документ, предназначенный для регистрации израсходованных денежных сумм, за которые по закону налогоплательщику положен возврат НДФЛ, может быть как напечатан на компьютере, так и оформлен собственноручно. Составить реестр физическое лицо может и самостоятельно, но только после этого он должен быть подписан бухгалтером.

Откуда: Россия. Москва Здравствуйте, уважаемые соконфетники Т.к. я больше практик, чем теоретик, возник тут у меня вопрос — что такое матрица ответственности, зачем она нужна и какая у нее ПРАКТИЧЕСКАЯ польза? P.S. Право неловко за такие глупые вопросы, но спросить больше не у кого. Это двухвходовая […] Как отследить изменения в системе после установки программы? Существует специальная утилита SysTracer специально разработанная для отслеживания изменений в системе, осуществляя это сравнением двух «снимков системы» — до и после. В итоге получаем представленные в удобном виде данные по изменениям в трех […]
Получение субсидии на улучшение жилищных условий — сумма субсидий на жилье в 2017 Изначально отметим, что профильное законодательство на федеральном уровне имеет лишь рекомендательные нормы на этот счет. Во всем остальном правила разрабатываются местными властями в каждом регионе отдельно. Т.е. это […]
Какие выплаты и компенсации положены после смерти пенсионера Когда умирает близкий человек, родственники стараются достойно проводить его в последний путь. Сегодня ритуальные услуги совсем недешевы, поэтому не следует забывать, что согласно ФЗ№8 «О погребении и похоронном деле» государство предоставляет […]
интенсивность естественного освещения и размер окон; На фото гостиная, где акцент сделан на зеркале в раме и камине. Светлые цвета в оформлении, стекло и зеркала наполняют комнату простором и позволяют дополнять интерьер любыми деталями. Белый, серый или черный в гостиной могут быть базовыми цветами, […]
Пришли штрафы из Италии один на 158 евро за превышение на 20 км, другой на 10 евро вообще фиг знает за что. Оплатить в течении 2-х месяцев, которые уже истекли Суки! вообще, типа даже пожалели. Превышение было на 25, 5% списали на погрешность прибора. А вот больше 20 — штраф 594 евро! Е-мое, я в шоке, я ж […]

Онлайн на нашем сайте буквально за 15 – 20 минут и заказать ее бесплатную проверку нашими специалистами.

Нам очень важно, чтобы Вы в итоге получили налоговую декларацию без ошибок и с максимально возможными вычетами согласно Вашей ситуации.

Ниже приведена инструкция по подаче налоговой декларации в инспекцию, а также перечень дополнительных документов, которые также могут понадобиться.

Распечатайте заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2-ух экземплярах (допускается только односторонняя печать) и обратите внимание на следующее:

на Титульном листе декларации, почти в самом низу, справа, над блоком «Заполняется работником налогового органа», Вам необходимо проставить количество листов подтверждающих документов, которые Вы будете подавать вместе с декларацией;
на Титульном листе декларации, в самом низу, слева, в блоке «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» — необходимо проставить Подпись и Дату;
на каждом распечатанном листе декларации, в самом низу, начиная с Раздела 1, необходимо проставить Подпись и Дату.

Узнать, какие документы необходимо приложить к декларации, Вы можете в разделе нашего сайта Налоговые вычеты .

В большинстве случаев, если целью подготовки декларации является возврат налога, Вам необходимо приложить Заявление на возврат налога (бланк и заполненный образец ниже, в пункте 1), а также справку по форме 2-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы.

Подать декларацию в налоговую инспекцию Вы можете лично, через представителя по доверенности или почтой РФ с описью вложения.

Дополнительные документы, которые также могут понадобиться вместе с декларацией:

1. Заявление о возврате налога Скачать бланк Скачать заполненный образец

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения налоговых вычетов (возврата налога), вместе с декларацией также подается Заявление о возврате налога.

Если Вы заполнили декларацию на нашем сайте, тогда после ее оплаты Заявление также можно заполнить онлайн в своем Личном кабинете!

Обратите внимание на следующее:

1) на первом листе Заявления, данные по строчкам — сумма к возврату, Код по ОКТМО и Код бюджетной классификации — Вы найдете в Разделе 1 подготовленной Вами декларации;

2) после того, как заполните Заявление, кликните «Сохранить как. «, иначе введенные данные могут не сохраниться.

2. Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ Скачать бланк Скачать заполненный образец

В случае подачи налоговой декларации 3-НДФЛ налогоплательщик имеет право заполнить и приложить Реестр подтверждающих документов (2 экземпляра). Если он этого не сделает, тогда сам налоговый инспектор его сформирует.
Также, инспектор может подготовить новый Реестр, в случае наличия каких-либо несоответствий или ошибок в предоставленном Реестре налогоплательщиком.

В Реестре предусмотрены дополнительные поля, куда можно добавить другие документы, которые в нем прямо не поименованы.

В случае предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ по почте, налогоплательщик обязан составить Опись вложения в 2-ух экземплярах с указанием всех отправляемых документов.

4. Заявление о распределении имущественного вычета Скачать бланк Скачать заполненный образец

в общую совместную собственность и решения установить пропорцию, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее заявление о распределении вычета между супругами.

5. Соглашение о распределении фактических расходов Скачать бланк Скачать заполненный образец

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую долевую собственность и решения установить фактические расходы на покупку каждого из собственников, то есть, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее Соглашение о распределении расходов.

6. Заявление о распределении имущественного вычета в части процентов по ипотеке Скачать бланк Скачать заполненный образец

С 01.01.2014 года, налогоплательщики — супруги имеют право каждый год заново, согласно Заявления, распределять фактически уплаченные проценты по ипотеке, то есть определять, кто и в каком размере будет получать вычет. Для этого необходимо приложить соответствующее Заявление о распределении уплаченных процентов.

Чтобы вернуть себе часть ранее уплаченного подоходного налога, налогоплательщику достаточно подать в ИФНС декларацию о доходах и все документы, подтверждающие право на вычет. О том, какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ, как подавать их в ИФНС, и нужно ли сопровождать их реестром, мы расскажем в этом материале.

Пакет документов для возврата подоходного налога

Чтобы получить любой налоговый вычет по НДФЛ, физлицо представляет в инспекцию следующие документы:

Декларацию о своих доходах 3-НДФЛ. С отчетности за 2017 г. действует новый ее бланк , утв. приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 (с изм. от 25.10.2017);
заявление на возврат налога, содержащее платежные реквизиты физлица для перечисления ему денежной суммы от ИФНС (прилагается, если в 3-НДФЛ уже рассчитан налог к возврату);
справка работодателя 2-НДФЛ за соответствующий год.

Какими будут остальные документы для возврата НДФЛ, зависит от вида вычета, на который претендует налогоплательщик. Перечни документов, которыми нужно сопровождать декларации, подаваемые для возврата налога в каждом случае, ФНС РФ приводила в своем письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630. Рассмотрим их подробнее.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Для возврата подоходного налога за лечение необходимые документы включают:

по услугам лечения — копии договора на медуслуги и лицензии медучреждения, если ее реквизиты отсутствуют в договоре; также нужно взять справку из медучреждения по форме № 289 об оплате услуг;
по приобретенным медикаментам — оригинал рецепта врача с обязательным штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» и копии платежных документов (чеки, платежки, квитанции и т.п.);
по страховым взносам ДМС — копию полиса или договора страхования, копию лицензии страховщика (если реквизиты ее отсутствуют в договоре).

Кроме того, документы для 3-НДФЛ при оплате медицинских расходов за членов семьи должны содержать копии документов о родственных связях: «детские» свидетельства о рождении, свидетельство о браке и т.п.

Возврат подоходного налога за обучение — список документов

Часть НДФЛ можно вернуть за обучение — собственное или ребенка, а также за учебу братьев и сестер налогоплательщика (пп.2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Какие документы подавать на возврат подоходного налога:

копию договора с учебным заведением и образовательной лицензии, если ее реквизитов нет в договоре,
копии документов об оплате;
при оплате за родственников — копии документов о родстве (опеке) и возрасте учащихся, справка об очном обучении (если это не оговорено в договоре).

Чтобы вернуть подоходный налог за обучение , документы за ребенка, братьев, сестер подает налогоплательщик, оплативший обучение.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Прилагаемые документы при покупке жилья (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ) будут зависеть от того, приобреталось ли оно на этапе строительства, или как готовый объект недвижимости.

При покупке готового объекта документы, прилагаемые к декларации 3-НДФЛ, включают копии:

договора купли-продажи, акта приемки-передачи жилья;
подтверждающих оплату документов (чеков, выписок, квитанций, расписок и т.п.);
выписки из ЕГРН, а для зарегистрированной до 15.07.2016 г. недвижимости — свидетельства о регистрации права собственности.

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ при покупке строящегося объекта:

договор долевого участия в строительстве, или уступки права требования;
акт приема-передачи;
платежные документы.

При покупке в ипотеку, нужно сделать к 3-НДФЛ приложение документов:

банковский ипотечный договор с графиком погашения кредита;
оригинал справки об уплаченных процентах.

Пенсионерам, купившим квартиру, нужно приложить к 3-НДФЛ еще и копию пенсионного удостоверения, а супруги, оформившие в совместную собственность жилье дешевле 4 млн руб., к документам для декларации 3-НДФЛ прилагают заявление и оригинал соглашения о распределении между ними вычета.

Документы в налоговую на возврат подоходного налога при покупке дома с участком

Налогоплательщики, купившие дом с участком, документы к декларации прилагают по аналогии с покупкой квартиры, с той разницей, что документы для возврата подоходного налога будут включать:

договор покупки земли с жилым домом;
документы о праве собственности на землю и на жилой дом.

Реестр подтверждающих документов 3-НДФЛ — бланк

Прилагаемые к декларации документы можно сопроводить реестром, в котором перечисляются их наименования и число листов. Рекомендуется использовать форму из приложения № 3 приказа ФНС РФ от 25.02.2016 № ММВ-7-6/97 (скачать реестр подтверждающих документов 3-НДФЛ можно ниже), но можно составить и произвольный документ. Количество указанных в реестре листов должно совпадать с фактическим их числом и указанным на титуле декларации. Опись может выглядеть, к примеру, так:

Отсутствие реестра не считается нарушением — в п. 1.16 Порядка заполнения декларации 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671) сказано, что это право налогоплательщика, а не обязанность. В таком случае реестр для 3-НДФЛ к приложенным документам заполнят сами налоговики. Новый реестр они приложат и при обнаружении несоответствия указанных налогоплательщиком данных и фактического количества страниц в документах.

Как подавать документы на возврат подоходного налога

Декларация вместе с документами подается ИФНС по месту постоянной регистрации физлица. Это можно сделать, придя в инспекцию и сдав документы лично, при этом нужно распечатать для себя второй экземпляр декларации, на которой поставят отметку о принятии.

Можно отправить весь комплект ценным письмом с описью. Обратите внимание, что реестр прилагаемых документов к 3-НДФЛ, бланк которого мы рассматривали выше, такой описью считать нельзя — она заполняется на специальном почтовом бланке, где проставляется штемпель с датой отправки и подпись сотрудника почты.

Срок подачи декларации на вычет по НДФЛ не ограничен — ее можно подавать в течение всего года за 3 предыдущих налоговых периода. Если же, помимо вычета, физлицо заявляет о своих доходах, ему нужно уложиться в срок до 30 апреля (в 2018 г. декларацию за 2017 г. подают не позднее 3 мая).

Реестр документов к 3-НДФЛ бланк (образец)

Образец заявления на вычет по НДФЛ

Реестр документов к 3-НДФЛ (бланк 2018 года) скачать

Отчетная форма 3 НДФЛ является обязательной для индивидуальных предпринимателей, адвокатов и прочих лиц, у которых есть дополнительная прибыль. В некоторых ситуациях налоговая декларация дополняется различной документацией, для чего требуется составить отдельный реестр для 3 НДФЛ.

Он позволяет проверяющим инспекторам получить более полное представление о деятельности и прибыли предприятия. Необходимо учесть, что это не считается обязательным для налогоплательщика, но является его правом.

Для такого отчета, как реестр подтверждающих документов 3 НДФЛ бланк можно найти в отдельном Приложении под номером 3. Оно утверждено приказом Федеральной Налоговой Службы и прикрепляется к основному Регламенту.

Главная задача, которую выполняет реестр к декларации 3 НДФЛ, это указание бумаг, предоставляющих данные по доходу и расходу денежных средств предпринимателя. Сам документ представляет собой опись справок и прочих бумаг, прикрепляемых к основному отчету. В него входят:

свидетельства, которые доказывают положение резидента;
свидетельства, свидетельствующие о регистрации ИП;
документы, которые показывают размер затрат на обучение и лечение.

Реестр к 3 НДФЛ 2018 года оформляется в виде отдельного бланка. Он удобен в том случае, если отчет подается напрямую в органы налоговой инспекции. Тогда работник офиса сможет сразу проверить весь список, опираясь на приведенный перечень. Налоговыми органами выдвигается к налогоплательщику требование личного составления всех необходимых бланков. Однако в случае наличия дополнительных документов и отсутствия реестра инспектор может сам заполнить его на основании полученной информации.

Чтобы получить на реестр документов к 3 НДФЛ бланк, лучше обратиться напрямую в отделение ведомства. Он выдается лично на руки налогоплательщику. Также скачать реестр подтверждающих документов 3 НДФЛ предлагается на основном интернет-ресурсе Федеральной Налоговой Службы и вручную заполнить всю необходимую информацию.

Весь спектр вопросов и моментов по заполнению и очередности оформления документации регламентируются законодательными актами. В них рассматривается прибыль, вычеты по налогообложению и обязательный реестр прилагаемых документов к 3 НДФЛ. Бланк заполняется только физическим лицом, подающим документацию в отделение ФНС. Отдельно разбираются вопросы, связанные со штрафами, отказом в принятии бумаг. Найти их можно в Арбитражном процессуальном Кодексе государства.

При заполнении самой декларации отмечаются только пункты, в которых прописывается полученная гражданином прибыль или понесенные затраты. На дополнительный реестр документов к 3 НДФЛ бланк 2018 года заполняется по-другому. В нем фиксируются только те графы и строчки, в которых можно указать на имеющиеся бумаги. К ним относятся:

подтверждение положения резидента;
оформление индивидуальной предпринимательской деятельности;
источник дополнительной прибыли;
документ о получении лечения;
бумаги на предоставление образования;
документы на приобретение недвижимого имущества и прочие.

На реестр к 3 НДФЛ бланк 2018 года имеет определенную форму и носит название Приложение 7. Чтобы предоставить в органы налоговой инспекции такой документ, необходимо сначала распечатать его с официального сайта. Также возможно обращение в инспекцию по месту проживания, где бланк выдается на руки. На прочих ресурсах в сети получить бумагу тоже не представляет большой сложности. На сайтах предоставляются образцы заполнения, на которые можно ориентироваться при составлении реестра.

Источник: upackworld.ru

Реестр чеков для налогового вычета инструкция по заполнению

Что такое реестр чеков

ВАЖНО. Если расходы, которые хочет зарегистрировать физическое лицо с помощью специального письменного списка, принадлежат к разным типам затрат, то для каждой из них должен быть составлен отдельный документ. Например, в случае фиксации расходов за обучение и за ипотеку нужно сделать по реестру на каждый из них.