Возврат налога при отделке квартиры в новостройке

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры? Нередко граждане, купившие квартиру в новостройке, решают провести отделку своего жилья. Но не все знают, что в этом случае можно рассчитывать на

Возврат налога за ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке доступен покупателям по договору купли-продажи, где указано, что объект приобретается без отделки. Чтобы осуществить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке, все расходы на покупку материалов и осуществление отделки должны быть документально подтверждены.

Когда есть право на вычет по отделке квартиры в новостройке

Положениями статьи 220 Налогового кодекса РФ право возврата подоходного налога в размере 13% предоставляется при строительстве, покупке жилья, в том числе в ипотеку и при ее рефинансировании.

Вычет налога могут оформить граждане, являющиеся собственниками квартиры, в отношении которых работодатель уплачивал НДФЛ, а также индивидуальные предприниматели, вносившие платежи за себя. Право ограничено определенными лимитами – по их исчерпании право прекращается. Оно возникает в тот налоговый год, когда квартира была приобретена и не прекращается до окончания жизни и до исчерпания лимита.

Обратите внимание!

Подоходный возвращают на основании фактических расходов, связанных с приобретением жилья, если они были произведены из собственных средств налогоплательщика. Ремонт не в новостройке не входит в перечень оснований для налогового вычета.

Компенсация за покупку квартиры или доли в ней выдается на основании следующих пунктов расходов:

• уплата стоимости квартиры по договору купли-продажи;
• на обеспечение надлежащей процедуры при приобретении и оформлении жилья;
• на последующие отделку и ремонт квартиры, а также составление проектной документации, связанной с необходимой перепланировкой.

Право на налоговый вычет по отделке квартиры в новостройке входит в право на вычет за покупку квартиры.

Сколько денег можно вернуть

Согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 220 НК РФ, максимальная сумма, с которой производится налоговый вычет при покупке квартиры составляет 2 миллиона рублей. 13% от этой суммы или 260 000 рублей — это максимально возможная сумма фактического вычета.

Если указанные объекты были приобретены в ипотеку, а также если по ней производилось рефинансирование, то, в соответствии с пунктом 4 статьи 220 НК РФ, налоговый вычет возможен самое большее на сумму уплаченных в счет погашения процентов 3–х миллионов рублей. Таким образом, максимальная сумма возврата по ипотеке квартиры составит 390 000 рублей.

Возвращать налоговый вычет можно вплоть до израсходования установленного лимита — если вычет не был полностью израсходован за год, в который право на него возникло, остаток будет перенесен на грядущий налоговый период и так далее, до полного исчерпания. Это означает, что НДФЛ можно будет вернуть не только по первой покупке квартиры, если ее стоимость была менее 2-х миллионов рублей, но и по второй — в пределах недостающей до двух миллионов суммы.

Какие расходы на отделку подходят для вычета

К расходам на отделку относятся покупка стройматериалов и отделочные работы.

Основные характеристики помещений, к которым можно применить имущественный возврат за ремонт:

• стоят на 15-20% дешевле помещений с отделкой;
• имеют главную дверь, пластиковое остекление окон и лоджии;
• в некоторых вариантах отсутствуют межкомнатные перегородки;
• наличие разводки водопровода и канализации при отсутствии сантехники;
• трубопроводы перекрыты;
• электричество не проведено.

Соответственно, учитываются расходы на установку межкомнатных перегородок, сантехники, проведение электричества и прочие.

Как подтвердить расходы на отделку квартиры в новостройке

К документам, которыми подтверждаются расходы, связанные с отделкой квартиры, относятся:

• квитанции к приходным ордерам;
• банковские выписки о расчетах покупателя с продавцом;
• товарные и кассовые чеки;
• акты о закупке материалов у физлиц с указанием адреса и паспортных данных продавца.

Как получить вычет на ремонт квартиры в новостройке

Чтобы вернуть НДФЛ за ремонт квартиры, нужно подать соответствующие документы в налоговый орган. Делается это по окончании налогового периода при посещении территориального отделения налоговой службы, через личный кабинет на портале Госуслуг.

Но прежде необходимо взять в бухгалтерии всех мест работы за трехлетний период, предшествующий моменту подачи заявления, справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Затем получить передаточный акт на квартиру и собрать прочие требуемые документы, в том числе договор купли-продажи недвижимости, в котором указано, что квартира приобретается без отделки.

Процесс их проверки занимает 2-3 месяца. Если налоговая приняла положительное решение, то в десятидневный срок гражданин получает уведомление об этом, а также посещает отделение налоговой для написания соответствующего заявления. На практике с этого момента до получения выплаты сразу за целый год проходит не более месяца.

Обратите внимание!

Если налогоплательщик намерен оформить вычет за текущий налоговый период, то он обращается в налоговую за уведомлением о праве на его получение. Срок ожидания которого с момента подачи необходимых документов и заявления составляет 30 календарных дней. Затем с ним и пакетом документов нужно обратиться к своему работодателю. Такая возможность появилась с 1.01.2016.

Так как Налоговый кодекс не содержит запрета на многократное обращение за указанным уведомлением, гражданин имеет право оформлять вычет столько раз в год, сколько раз он произвел оплату обучения, но в пределах установленного размера. С месяца, в который работодатель получил указанный пакет документов, работник начнет получать зарплату без удержания подоходного налога.

Налоговый вычет за ремонт новой квартиры — это возврат налогоплательщику части НДФЛ, который ранее перечислялся с его зарплаты в бюджет государства. Заявление на возврат налога оформляется легко и просто (а вот с 21 мая 2021 года еще легче и проще), практически не выходя из уютного дома со свежим ремонтом. … Когда речь заходит про имущественный налоговый вычет за ремонт новой квартиры , подразумевается отделка жилплощади, купленной в новостройке или в недостроенном доме (см. Налоговый кодекс, ст. 220, п. 1, подпункт 3 ). При…

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Нередко граждане, купившие квартиру в новостройке, решают провести отделку своего жилья. Но не все знают, что в этом случае можно рассчитывать на получение налогового вычета. Нужно учитывать: подобная возможность предоставляется только при соблюдении определенных требований.

Условия предоставления налогового вычета

Налоговый вычет за ремонт квартиры — это возврат части выплачиваемого налога владельцу жилья. Он выдается только при условии проведении каких-либо работ, связанных с ремонтом, восстановлением или отделкой помещения. Важный момент: налоговый вычет доступен владельцам любого жилья. Следовательно, претендуют на него как собственники квартир, так и те, кто владеет собственным частным домом, считающимся жилым строением.

Имеется ряд требований к гражданину, которым он должен соответствовать для получения налогового вычета. Вот они:

• Налоговый вычет полагается только собственнику недвижимости;
• Лицо обязано быть гражданином РФ. Иностранцы на вычет претендовать не могут;
• Гражданин обязан работать по трудовому договору. Пенсионеры и безработные не получают подобные налоговые льготы;
• Владелец жилья обязан постоянно и стабильно выплачивать подоходный налог.

Сумма налогового вычета равна 13% от потраченных на ремонт средств. Общая сумма, используемая при расчетах, не может превышать два миллиона рублей.

Поэтому налоговый вычет никогда не превышает 260 тысяч рублей — 13% от двух миллионов. Важный момент: владельцы нежилых помещений на вычет рассчитывать не могут. В том числе при покупке или ремонте дачных строений или апартаментов для временного проживания.

Когда в налоговый вычет можно включить расходы на ремонт?

В большинстве ситуаций владелец квартиры не может рассчитывать на получение налогового вычета за ремонт. Тип ремонта значения не имеет: это справедливо как для косметического облагораживания помещения, так и для полной перепланировки. Рассчитывать на компенсацию можно только при проведении отделочных работ.

Налоговый вычет допускается в следующих ситуациях:

• Приобретение квартиры в новостройке, без внутренней отделки;
• Покупка помещения с частичной отделкой;
• Приобретение жилья на вторичном рынке недвижимости.

В остальных ситуациях владелец получает вычет только за сам факт приобретения жилого помещения.

При покупке жилья без отделки в новостройке

Соглашение о приобретении жилья должно содержать следующие моменты:

• Основное требование — упоминание того факта, что жилье продается без внутренней отделки;
• Наличие акта приема-передачи, подтверждающего переход недвижимости в состоянии, указанном в договоре;

При договоре долевого участия необходимо указать, кто ответственен за ремонт. Также нужно указать, кто и сколько вложил в приобретение квартиры. Это нужно сделать по двум причинам:

• Вычет за покупку жилья разделяется поровну между дольщиками, пропорционально вложенным средствам.
• Вычет за отделку предоставляется только одному из владельцев, ответственному за ремонт.

Получение вычета возможно только при наличии документального подтверждения покупки квартиры на первичном рынке.

При покупке жилья с частичной отделкой в новостройке

Сложнее получить компенсацию, если в договоре указано, что имеется частичная отделка. Здесь нужно потребовать у застройщика полный список проведенных работ и потраченных материалов. Этот список должен быть упомянут в основном договоре купли-продажи квартиры, и являться приложением к нему. В отсутствии подобного документа нельзя подписывать акт приема-передачи приобретенной недвижимости.

Договор и акт приема-передачи квартиры должен содержать следующую информацию:

• Список работ по отделке помещения. Указывается, что именно сделал застройщик, какие конкретно части квартиры были затронуты;
• Процентное соотношение — какая часть квартиры прошла отделку, а какая осталась незатронутой;
• Список работ, которые необходимо провести.

Важный момент: покупатель жилья может претендовать на вычет с тех работ, которые не проводились застройщиком. Если он не доволен изначальным качеством отделки, то проводить ее придется только за свой счет. Конечно, это не касается стоимости купленного жилья — за него вычет можно получить в полном объеме.

При покупке жилья на вторичном рынке недвижимости

Процедура получения вычета за ремонт считается наиболее сложной именно в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. В подобной ситуации ремонт обычно уже имеется. И его качество роли не играет — повторная отделка уже не засчитывается при получении налогового вычета.

Единственный вариант получения вычета за ремонт — это приобретение квартиры, в которой отделка не проводилась в принципе. Обычно это возможно при получении помещения, взятого перекупщиком. Но шансы на то, что отделка не будет проведена, весьма невысоки. Поэтому получение налогового вычета за ремонт в квартире, купленной на вторичном рынке, является маловероятным.

Работы, попадающие под вычет

Необходимо разобраться, что можно включить в вычет, а что придется делать за свой счет. Нужно отметить: в этом вопросе многое зависит от того, как были оформлены документы на ремонт, а не от фактических трат на ремонт жилья.

При проведении подсчетов выплат, включенных в вычет, владельцу нужно учитывать следующие работы и материалы:
Траты на подсчеты общей расходной сметы;Установка пристройки — балкона, мансарды, веранды и т. п.;Проведение основных коммуникаций — телефона, электричества, газа, отопления и т. п.;Штукатурное покрытие пола, стен и потолка;Отделочные работы с полом и стенами помещения (идут отдельно от штукатурки). В список входит: побелка, поклейка обоев, установка плинтусов и т. п.;Установка деревянных панелей и их оформление. Можно включить в отделочные работы либо считать отдельно.

Дополнительно в список трат включается покупка всех материалов, требуемых для проведения соответствующих работ. Обязательно указывается, что и для каких работ требовалось, как было использовано и т. п.

При расчетах необходимо отмечать проведенные работы как отделку, а не как ремонт. В противном случае сотрудники ФНС могут отказать в получении налогового вычета.

Дополнительные траты, включаемые в налоговый вычет

В целом, имеется список основных трат, которые можно использовать при подсчетах суммы налогового вычета. Но следует учитывать: нужно одобрение налоговой службы по каждому из пунктов.

В дополнение к ремонту принимаются в расчет следующие траты:

• Сумма, выплаченная за купленное жилье. За основу берется договор купли-продажи жилья. Важный момент: необходимо подтверждение того, что сделка была произведена. Оно является приложением к договору;
• Отделка помещения за счет владельца. Например, при покупке недостроенной квартиры;
• При налоговом вычете в частном доме — расходы на приобретение участка под строительство;
• Сумма ипотечного кредитования, использованного для получения квартиры.

Стоит учесть: если требовались проектировочные работы, то вычет производится и с услуг специалистов проектного бюро. При этом факт любых расходов необходимо подтвердить. В противном случае соответствующая сумма не будет учтена при расчетах.

Для получения налогового вычета необходимо документальное подтверждение всех расходов на ремонт и приобретение жилья.

Получение льгот не является автоматическим. Необходимо получить одобрение у соответствующих органов. После чего, подсчитав траты на покупку и ремонт, они утвердят окончательную сумму вычета.

Работы и материалы, не включаемые в налоговый вычет

Имеется несколько категорий расходов, которые не используются при расчетах налогового вычета.

Сотрудники ФНС откажутся включить в список следующие траты:

• Приобретение мебели или бытовой техники;
• Расходы на оформление помещения: траты на регистрацию в ЕГРН, заверение договора купли-продажи у нотариуса и т. п.;
• Покупка инструментария, использованного при отделке;
• Установка сантехники;
• Перепланировка квартиры — в этом случае вычет никогда не полагается;
• Установка и удаление металлопластиковых окон.

Необходимо понимать, что работники налоговой службы могут отказать гражданам в вычете и по другим пунктам.

Порядок оформления налогового вычета за ремонт

Процедура оформления налогового вычета всегда зависит от того, насколько правильно подготовлен пакет необходимой документации. Владелец должен подготовить все доказательства того факта, что он имеет право на получение налогового вычета. Нужно учитывать: набор используемой документации может меняться, в зависимости от конкретной ситуации и изменений законодательства.

Условно всю процедуру можно разделить на следующие этапы:

• Сбор пакета документов;
• Оформление заявления в налоговую;
• Рассмотрение заявки сотрудниками ФНС;
• Получение вычета.

Все этапы необходимо описать в подробностях.

Необходимые документы

Сначала надо перечислить все документы, которые могут потребоваться при оформлении налогового вычета.

Владельцу могут понадобиться данные бумаги:

• Декларация, оформленная по форме 3-НДФЛ. Ее второе название: «Декларация по доходу на налоги физических лиц». За последние годы форма документа несколько раз менялась, поэтому рекомендуется искать актуальный вариант. Требуется оригинал.
• Справка о доходах физического лица. Выдается на рабочем месте. Ее обязано завизировать непосредственное начальство гражданина. При заполнении используется форма 2-НДФЛ. Требуется оригинал.
• Заявление с просьбой о возврате суммы излишне уплаченного налога. Используется форма по КНД 1150058.
• Документы, подтверждающие права гражданина на квартиру. В частности, нужны выписка из ЕГРН, акт приема-передачи прав собственности и т. п. Если жилье приобретено по программе ипотечного кредитования — нужно соответствующее подтверждение. Рекомендуется иметь при себе как оригиналы, так и копии свидетельств.
• Соглашение, на основании которого была проведена покупка помещения. Достаточно копии документа.
• Документальные подтверждения расходов на проведение отделки и ремонта квартиры: чеки, накладные и т. п.
• Удостоверение личности собственника жилой недвижимости.
• При наличии несовершеннолетних дольщиков — их свидетельства о рождении.

Все используемые формы заявлений необходимо заполнять, не оставляя пробелов. При отсутствии требуемой информации налоговая вернет пакет документов без рассмотрения.

Порядок подачи заявления

Сначала необходимо заполнить заявление. Оформляется документ на официальном бланке, согласно требованиям Налогового Кодекса. Заполнять нужно все пункты. В самом документе разъясняется большая часть нужных моментов. Но несколько пояснений необходимо дать:

• В заявлении всегда указывается точный номер отделения ФНС, принимающего документ;
• Номер заявления — это число, указывающее, в который раз гражданин обращается в ФНС с просьбой в текущем году;
• В пункте «На основании статьи» указывается статья 78 НК РФ;
• Получение вычета возможно только при наличии банковского счета. Если его нет — необходимо открыть.

Заполненное заявление подается с полным пакетом документов. Рассмотрение обычно занимает около 3 месяцев, при учете, что имеются все необходимые свидетельства, акты, договора и заявления. По окончании рассмотрения начинается процесс начисления выплат. Первая сумма поступает на счет в течение одного месяца.

Процесс выплаты налогового вычета

Процедура выплаты налогового вычета зависит от заработной платы гражданина, претендующего на частичный возврат средств.

Принцип прост: чем выше зарплата, тем больше сумма, получаемая единовременно. Размер выплаты не может превышать месячную зарплату гражданина.

При расчетах сроков за основу берется годовой доход человека. Принцип следующий:

• При официальном годовом доходе в размере от 2 миллионов рублей выплата производится за один раз, всей суммой. Размер выплат роли не играет;
• При доходе около 1 миллиона рублей выплаты растягиваются до двух лет, в зависимости от размера базовой суммы;
• При доходе менее 1 миллиона рублей выплаты растягиваются на три года и более.

Пример: при зарплате 60 тысяч рублей, и размере вычета в 260 тысяч (13% от двух миллионов), вычет растянется на 5 лет. Первые 4 года гражданин получает по 60 тысяч. В последний, пятый год, он получает остаток суммы — 20 тысяч.

Узнайте, как оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке . Кто имеет право на его получение и за какие отделочные работы можно вернуть налог . … Вопрос по возврату средств за компенсацию отделки в квартире , которая была приобретена по договору и согласно ему частично отделана, является довольно сложным, так как необходимо, чтобы в этом случае в прилагающихся к нему документах от застройщика был прописан полный перечень произведенных отделочных работ, их стоимости и стоимости затраченных материалов. … Документы для возврата налога при покупке квартиры : полный список необходимых бумаг. Возврат налогов Имущественный вычет. Добавить комментарий.

Возврат налога при отделке квартиры в новостройке

Юрист напомнил о праве россиян вернуть деньги за ремонт в новостройке — Недвижимость РИА Новости, 16.10.2021

Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт, оформив налоговый вычет, рассказал РИА. Недвижимость РИА Новости, 16.10.2021

МОСКВА, 16 окт — РИА Недвижимость. Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт, оформив налоговый вычет, рассказал РИА Недвижимость заместитель председателя Московской коллегии адвокатов «Центрюрсервис» Илья Прокофьев.Размер налогового вычета составляет 13 процентов от суммы расходов, но с учетом лимита имущественного вычета в размере двух миллионов рублей. Если квартира в новостройке стоила 1,5 миллиона рублей, а на отделку потрачено 500 тысяч рублей, то общая сумма, которую можно будет компенсировать, составит 260 тысяч рублей. Если квартира приобреталась в браке, то супруги могут компенсировать до 520 тысяч рублей, пояснил Прокофьев.Он добавил, что в договоре долевого участия должно быть обязательно отражено, что квартира приобретается именно без отделки, так как с формулировкой «без ремонта» налоговики с большей долей вероятности в налоговом вычете откажут. Если отделка частично выполнена застройщиком, то необходимо четко описать в документе, какие работы входят в стоимость, а какие – нет.Юрист уточнил, что к вычету примут расходы, указанные в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). Согласно законодательству, можно вернуть деньги, потраченные на установку дверей и окон, укладку плитки, монтаж напольных покрытий и потолка, оклеивание стен обоями, установку съемных и раздвижных перегородок, монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и даже кондиционеров. Кроме того, к вычету можно заявить расходы на покупку отделочных материалов, оплату отделочных работ и составления проекта и сметы.»Для получения налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию, подав ее в налоговый орган, приложив документы, подтверждающие расходы: чеки, акты, договоры, платежи и расписки, из которых будет понятно, что средства потрачены на выполнение работ и покупку материалов», — заключил Прокофьев.

Налоговый имущественный вычет за покупку и ремонт квартиры в новостройке можно получить из текущей заработной платы, если обратиться к работодателю. ИФНС перечисляет денежные средства на банковский счет гражданина за прошедший год. Гражданин сам выбирает подходящий вариант. Порядок действий. … Новостройка без отделки . Чаще всего возврат налога при ремонте оформляют на такие квартиры в новостройке . В этом случае не возникает трудностей с ИФНС. Главное, на что нужно обратить внимание при приобретении объекта недвижимости, это: в договоре купли-продажи прописывается пункт о том, что объект покупается без отделки

Налоговый вычет за ремонт квартиры: кому положен и как получить?

Покупка жилья почти всегда сопряжена с затратами на ремонт. Государство может компенсировать часть расходов не только на покупку жилья, но и на проведение ремонта за счет уплаченных в бюджет налогов.

Кто может получить налоговый вычет за ремонт, за какие работы можно вернуть деньги и как оформить возврат, рассказывает aif.ru

Возврат денег за ремонт или за отделку?

В быту граждане не разделяют понятия ремонт и отделка — если нужно что-то изменить в квартире, это всегда ремонт.

По закону возместить расходы можно только на:

• приобретение отделочных материалов;
• работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;
• расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Для возврата денег важно, чтобы в договоре с застройщиком было указано, что квартира продается именно «без отделки», а не «без ремонта» — в противном случае вычет не одобрят.

Кто может получить вычет?

Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.

Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.

Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.

Сколько можно вернуть?

Государство ограничивает размер возврата 13% от суммы расходов и максимальным лимитом. Для расходов на отделку такой лимит не установлен: он входит в максимум для имущественного вычета на покупку жилья — 260 000 рублей, а максимальная совокупная сумма расходов на покупку и отделку — два миллиона.

Пример 1. Если россиянин купил квартиру за три миллиона рублей, то для расчета имущественного вычета примут только два миллиона. Покупатель не сможет добавить к тратам на квартиру расходы на отделку, так как максимальная сумма для вычета уже потрачена. Размер налогового вычета с двух миллионов составит 260 000 рублей.

Пример 2. Если семья купила квартиру за три миллиона рублей, то лимит для каждого из супругов — два миллиона рублей, а всего — четыре миллиона рублей. Это значит, что можно включить в вычет расходы на отделку в размере одного миллиона рублей и получить вычет в размере не 260 000, а 520 000 рублей.

Пример 3. Если россиянин купил квартиру за один миллион триста тысяч рублей, а на отделку потратил 700 000 рублей, то он сможет получить 13% от всей суммы расходов — 260 000 рублей.

Важно, что сразу весь вычет получить нельзя. Точнее можно, но для этого нужно за год заплатить НДФЛ в размере 260 000 рублей, а значит, годовая зарплата должна быть два миллиона рублей. Размер возврата равен сумме уплаченных в бюджет налогов. То есть если за год вы отдали в бюджет 50 000 рублей, то и вернуть сможете такую же сумму. Чтобы получить вычет в полном размере, нужно подавать документы в налоговую каждый год — пока государство не вернет всю сумму.

Какие расходы можно предъявить для вычета?

В НК РФ нет конкретного перечня работ и материалов, за которые можно получить возврат средств. ФНС разъясняет, что при заключении договоров на проведение ремонтных работ важно ориентироваться на коды ОКВЭД.

ОКВЭД — общероссийский классификатор видов экономической деятельности. Перечень нужных работ можно найти в разделе F «Строительство» 43 «Работы строительные специализированные» подраздел 43.3 «Работы строительные отделочные».

В договоре с мастером важно правильно назвать виды работ. Например, не остекление балкона, а установка окон; не установка сплит-системы, а монтаж системы кондиционирования воздуха.

«Важно внимательно читать договор на производство отделочных работ и согласовывать изменения с мастером. В налоговой не будут разбираться, что стандартные сокращения, принятые у рабочих, например “36 кв. м под покраску 2 сл.”, на самом деле означают грунтование, штукатурку и шпатлевку стен», — объяснила aif.ru юрист Александра Хитяева.

С установкой окон нужно быть осторожным. Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики однозначно высказался по поводу возможности получения вычета за установку пластиковых окон — это невозможно. Ведомство указывает, что производство отделочных работ включает в себя производство штукатурных, столярных, плотничных, малярных и стекольных работ, устройство покрытий полов и облицовку стен. Расходы, которые не поименованы в перечне, в состав имущественного налогового вычета не принимаются.

Кроме работ можно получить имущественный вычет за затраты на составление сметы ремонта и проекта. Важно, что речь идет не о проекте дизайнера, который подбирает цвета и расставляет мебель, а, например, о проекте разводки электричества или водоснабжения.

Также можно вернуть часть денег за покупку материалов для ремонта. Здесь также нет конкретного перечня, но из описания работ по ОКВЭД понятно, что получить вычет можно за расходы на отделочные материалы, например штукатурку, шпатлевку, краску, а вот за материалы для перепланировки, например за газоблоки, нельзя, так как это уже не отделка, а улучшение жилого помещения. Нельзя вернуть деньги и за инструменты, например за дрель.

Как подтвердить расходы?

Чтобы подтвердить траты, подойдут любые платежные документы: чеки (в том числе электронные), расписки, платежные поручения, договоры, акты выполненных работ.

В договорах и актах выполненных работ к ним должны быть указаны данные подрядчика. Если договор заключен с частным мастером, не являющимся ИП, в документах обязательно должны быть его паспортные данные.

При проверке документов ФНС вправе проверить выполнение подрядчиком обязанности по уплате подоходного налога и запросить у него пояснения в случае, если доход не был задекларирован.

Как получить вычет?

Налоговый вычет на отделку оформляется вместе с имущественным вычетом на покупку жилья. С 2021 года оформить налоговый вычет можно онлайн — через личный кабинет на сайте ФНС при наличии электронной подписи.

Как получить электронную подпись налогоплательщика?

Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.

Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.

Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:

1. Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
2. Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
3. Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
4. Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
5. Отправить заявку.

ЭП будет изготовлена в течение нескольких дней — по готовности в личном кабинете появится сообщение с датой выпуска сертификата и датой окончания его действия. В конце срока действия выпуск подписи необходимо повторить.

Как оформить налоговый вычет на отделку?

Чтобы оформить возврат средств, нужно:

1. На главной странице личного кабинета кликнуть на иконку «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн».

2. Проверить заполнение личных данных — они подгрузятся автоматически.

3. Заполнить графы о том, за какой год подаете декларацию (можно подавать документы на вычет ежегодно, а можно сразу за два или три года); какую декларацию по счету вы подаете за этот год; являетесь ли налоговым резидентом (находитесь в России не менее 183 дней в году — резидент).

4. Заполнить сведения о доходах. Работодатели обязаны передавать в налоговую данные — если передали, то информация появится автоматически — ее нужно будет только проверить. Если информации на сайте нет, нужно заполнить ее самостоятельно, используя справки 2-НДФЛ, которые можно взять в бухгалтерии работодателя.

5. Выбрать тип вычета. Для возврата расходов на отделку нужно выбрать «Имущественные налоговые вычеты».

«Отдельной графы для вычета на отделку в электронной форме нет. Для того чтобы учесть дополнительные расходы, нужно суммировать стоимость жилья и расходы на ремонт либо вносить только расходы на отделку. ФНС поймет, какие расходы представлены для возврата по прикрепленным к декларации дополнительным документам», — комментирует aif.ru юрист Ангелина Малышева.

6. Внести сведения, позволяющие претендовать на получение вычета.

7. Указать банковские реквизиты для перечисления вычета.

После внесения необходимой информации и ее подтверждения появится сообщение о размере предварительно рассчитанного вычета. Также можно посмотреть сформированную декларацию в формате pdf и скачать ее, чтобы проверить корректность данных.

8. Прикрепить документы, подтверждающие расходы. Они должны быть в форматах JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весить не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикрепленных файлов не должен превышать 20 МБ.

9. Ввести пароль от электронной подписи и подтвердить отправку документов.

Если все заполнено верно — через месяц вычет будет начислен. Если возникнут вопросы, у налоговой есть право провести камеральную проверку, которая может занять три месяца с даты регистрации заявления. Если с декларацией будут проблемы, с налогоплательщиком свяжется налоговый инспектор лично или направит сообщение в личный кабинет.

Статус заявления можно отслеживать в личном кабинете в разделе «Жизненные ситуации».

Когда нужно подавать документы на налоговый вычет за отделку квартиры?

Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором понесены расходы.

Заявить о своем желании получить налоговый вычет за отделку квартиры можно только одновременно с вычетом за покупку жилья, а можно отдельно.

Важно, что оформление вычета не зависит от того, когда проводился ремонт — до момента государственной регистрации права собственности на квартиру или после.

Можно получить вычет раньше, чем в следующем году?

Да, можно через работодателя. В этом случае не государство возвратит уже уплаченные налоги, а работодатель не будет перечислять НДФЛ в казну.

Для этого нужно соблюсти ряд условий:

• налогоплательщик оформлен по трудовому договору и платит НДФЛ 13%;
• право на вычет появилось в текущем году;
• есть документ от ФНС о праве на налоговый вычет.

Прежде чем обращаться к работодателю, нужно, чтобы налоговая проверила документы и подтвердила, что вычет действительно можно получить.

Как получить документ о праве на налоговый вычет?

Для этого в налоговую нужно подать заявление с приложенными документами. Приложения такие же, как если бы налогоплательщик подавал декларацию 3-НДФЛ для получения вычета через ФНС + справка 2-НДФЛ.

Заполнить заявление и приложить документы можно онлайн. Чтобы найти форму заявления нужно зайти в личный кабинет ФНС раздел «Жизненные ситуации» — «Запросить справку и другие документы» — «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов».

Форму заявления нельзя открыть и отправить без ЭП.

Уведомление для работодателя о праве работника на вычет готовят в течение месяца. Сообщение о готовности справки появится в личном кабинете, но никто не исключает сбои в работе сайта и человеческий фактор — не стесняйтесь звонить в налоговую и уточнять статус документа.

Как оформить имущественный налоговый вычет через работодателя?

После получения подтверждения от налоговой нужно обратиться в бухгалтерию работодателя с заявлением о предоставлении вычета.

Больше никаких документов — только справка и заявление. Расчет вычета бухгалтерия произведет самостоятельно.

Важно, что имущественный вычет рассчитывают с начала года, а не с месяца, когда подали заявление работодателю. Поэтому если налогоплательщик подал документы на работе в июне, работодатель должен произвести перерасчет и вернуть НДФЛ, уплаченный с начала года.

Поскольку остаток имущественного вычета переносится на следующий год — уведомление от ФНС нужно брать ежегодно и своевременно подтверждать право на получение вычета.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичном жилье: возврат налога . … Разберем пример для лучшего ознакомления с вопросом. Супруги А. и В. приобрели недвижимость в новостройке в Москве и оформили ее по факту долевой собственности. Сделав ремонт, супруг А. обратился в ФНС за вычетом. Ему заявление одобрили и деньги перевели.