и наш специалист ответит Вам
в ближайшее время
Спасибо,
ваша заявка принята
Наш специалист ответит Вам
в ближайшее время
Налоговый вычет за дом в 2022 году
Построить дом – дело довольно затратное. К счастью, вы можете получить имущественный налоговый вычет за дом — 13 процентов (%) (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ). Здесь мы подробно расскажем, кто и как может вернуть часть денег от строительства или покупки дома.
Вычетом при строительстве или покупке жилого дома вы можете воспользоваться при условии:
- Если вы являетесь гражданином РФ, проживающим на территории более 183 дней;
- Если выплачиваете налог, т.е. официально трудоустроены.
Если гражданин является безработным или ИП, т.е. не уплачивает НДФЛ, то права заявить вычет у него нет.
В имущественный налоговый вычет может включаться следующее:
- затраты на разработку ПСД (проектно-сметной документации);
- затраты на покупку материалов для строительства и отделки;
- затраты на покупку дома, в том числе недостроенного;
- затраты на строительные работы;
- расходы на работы по отделке;
- затраты на инженерные коммуникации (электричество, водо-, газоснабжения и канализация);
- платежи процентов по жилищному кредиту (если дом куплен в ипотеку);
- погашение % по перекредитованным жилищным кредитам.
Сделать налоговый вычет за дом вы можете только тогда, когда получите документы на собственность.И не раньше, чем на следующий год.
имущественный вычет на строительство
Оформить вычет можно через ИФНС или у работодателя.
Все расходы должны быть подтверждены документально. Строительство осуществлено только на личные средства.
Сколько денег вернет государство?
- Два миллиона на постройку и отделку(основной вычет);
- Три миллиона на погашение процентов по ипотечному кредиту.
Например, вы построили дом и потратили на него 3 млн. руб., взятые в ипотеку в банке под 12% в год. В первый год вы выплатили за процент 480 тыс. руб.
Для строительства дома ушло 3 млн., но вычет вы получите только в размере 2 млн. руб. И по процентам лишь в сумме уже уплаченных, то есть 480 тыс. руб.
- 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
- 480 тыс. руб. * 13% = 62 400 руб.
Получить сможете 322 400 руб.
Для получения всей суммы на протяжении года, вы должны уплатить соответствующий подоходный налог (не менее 322 400 руб.).
После получения основного вычета вы имеете право возвращать 13 % с затрат по ипотеке (до 3 млн.руб.).
Какие нужны документы для налогового вычета за дом?
- выписка из ЕГРН;
- документы, подтверждающие покупку строительных материалов (товарные чеки, квитанции, расписки);
- договор со строительной фирмой или акты выполненных работ (прокладка коммуникаций, достройку или постройку дома, составление сметы или проекта).
- декларация 3-НДФЛ;
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
- заявление о возврате налога;
- кредитный договор;
- справка об уплате процентов по кредиту;
- копия паспорта;
- данные банковского счета или копию сберегательной книжки.
Сроки возврата налогового вычета (13%)
При возврате налога через инспекцию срок возврата денег может длиться до 6 месяцев. Если возврат одобрен, то деньги придут в срок от двадцати дней до трех месяцев.
Налоговый вычет при строительстве дома, чеки, документы, как получить возврат и заполнить 3-НДФЛ
При возврате по месту работы деньги будут возвращаться на протяжении года. Из заработной платы не будут удерживать подоходный налог.
Соблюдая эти пункты, вы без труда вернете налоговый имущественный вычет на дом (13 процентов %). Не стоит упускать возможность получить обратно часть потраченных средств.
Источник: cd11.ru
Вычет на строительство документы
Статья обновлена 7 октября 2022
Покупка квартиры — это всегда большие расходы, но часть из них можно вернуть, воспользовавшись имущественным налоговым вычетом. Как это работает: государство возвращает 13% от стоимости приобретённого жилья и 13% уплаченных процентов по ипотеке за счёт суммы налога на доходы (НДФЛ), которую вы заплатили в бюджет.
Мы расскажем, как воспользоваться таким вычетом, кто может его получить, какую сумму удастся вернуть и что для этого потребуется.
Сколько можно получить
Зависит от того, когда была приобретена квартира.
Приобрели после 1 января 2014 года . Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке. Если жильё дороже, то размер вычета будут считать от суммы лимита .
Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация пойдёт в размере 13% от фактической стоимости квартиры. Остаток положенного вычета можно получить при покупке следующего жилья.
Те, кто приобретают квартиру в новостройке без отделки (если это записано в договоре долевого участия), могут включить в свои расходы не только стоимость самой недвижимости, но и суммы, потраченные на покупку строительных и отделочных материалов, оплату проведённых работ — правда, всё в пределах того же лимита. Расходы на перепланировку и замену установленного оборудования (плиты, сантехники) отнести к расходам нельзя.
Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.
Вычет вправе получить каждый из супругов. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый). Муж и жена могут самостоятельно распределить вычет. Кроме того, есть вариант получить вычет только одному из супругов — тогда второй сохраняет за собой право на вычет и может использовать его при покупке другой недвижимости.
Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.
Приобрели до 1 января 2014 года . Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.
Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн, а вот распределить его между собой супруги могут по договорённости, о которой нужно уведомить налоговую, подав письменное заявление.
Максимальная сумма вычета (для одного человека, так и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.
Кто может получить вычет
Вычет полагается любому гражданину России, который платил налог на доходы . Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.
Условия получения вычета:
- вы налоговый резидент России (находитесь на территории страны не менее 183 дней в году);
- вы имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ. Не могут получить вычет самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые не платят налог на доходы, а также неработающие пенсионеры;
- вы ранее не получали налоговый вычет при покупке недвижимости;
- вы являетесь собственником квартиры (для супругов не имеет значения, на кого оформлена собственность, если брак зарегистрирован официально). С 1 января 2022 года при покупке квартиры в новостройке по договору долевого участия право на вычет возникает, когда подписан акт приёма-передачи недвижимости, при этом обратиться за ним можно после регистрации права собственности на неё;
- вы платили за квартиру самостоятельно. Из собственных или заёмных средств — неважно, главное, чтобы плательщиком по документам были именно вы: если владелец недвижимости и её покупатель — разные люди, то вычет не положен ни одному из них;
- приобретённая квартира находится в РФ.
Если покупатель — родитель или опекун несовершеннолетнего ребёнка и покупает квартиру на его имя, то может претендовать на вычет по общим правилам (как если бы приобрёл жильё для себя). А ребёнок при этом сохраняет право на получение такого вычета в будущем.
Если при покупке квартиры использованы средства материнского капитала или бюджетные субсидии, вычет пойдёт лишь с той суммы, которую вы заплатили при покупке самостоятельно, сверх этих средств — то есть с разницы между ценой квартиры и суммой субсидии или материнского капитала. Если же квартиру полностью оплачивал кто-то другой (например, работодатель), то вычет не положен вовсе.
Как можно получить
Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы заявляете сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет возмещена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.
Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. «Срока давности» нет: за вычетом можно обратиться даже спустя несколько лет после покупки. Налог вернут за тот год, в котором возникло право на вычет, и последующие. Но если приобретение было сделано давно, то вернуть налоги удастся лишь за три последних года.
Например, если вы купили квартиру в 2020 году, то и вычет получите за период с 2020 года, а если покупка была в 2016-м, но за вычетом вы обратились только в 2022 году, то вернуть налог можно за период не ранее чем с 2019 года.
Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.
Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.
Какие документы нужно собрать
С 2022 года получить налоговый вычет при покупке квартиры стало проще: если право на него возникло после 1 января 2020 года, оформить всё можно в упрощённом порядке . Не придётся даже идти в налоговую — достаточно заполнить одно заявление в личном кабинете налогоплательщика, а всю необходимую информацию инспекция получит непосредственно из Росреестра и банка.
Прежде чем воспользоваться этой возможностью, убедитесь, что у вас нет задолженностей по налогам, пеням и штрафам. Получив заявление, налоговая будет проводить проверку, и все обнаруженные долги закроют за счёт суммы начисленного вычета.
Если упрощенный порядок вам не подходит, нужно подготовить документы :
- договор купли-продажи квартиры (если приобретали готовое жильё);
- договор долевого участия и подписанный акт приёма-передачи квартиры (если покупали жильё в новостройке);
- ипотечный договор (если претендуете на вычет по уплате процентов за ипотеку);
- документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры и уплату процентов по кредиту (выписки из банка, расписки о получении денежных средств, квитанции к приходным ордерам, товарные и кассовые чеки и т.д.).
Если квартира приобретена в браке, потребуется копия свидетельства о браке и заявление о том, как супруги решили распределить вычет между собой (не забывайте, что право на налоговый вычет (в пределах лимита) имеют оба).
Тут всё зависит от стоимости квартиры, доходов каждого из супругов и их личных договорённостей. Рассмотрим варианты на примерах.
- Квартира стоит 2 млн или меньше: супруги вольны разделить вычет (поровну, соразмерно доходам или как-то иначе) или договориться, что вычет получает кто-то один — у второго в этом случае право сохраняется, его можно будет использовать при покупке другого жилья.
- Квартира стоит от 2 до 4 млн: в такой ситуации вычет разумно получать обоим (конечно, если оба имеют официальный доход), распределив его поровну либо договорившись, что один использует свое право на вычет полностью (в размере лимита), а второй получит оставшуюся сумму и сможет впоследствии получить вычет (в размере неиспользованного остатка лимита) при покупке другого жилья.
- Квартира стоит 4 млн и более: в этом случае каждый из супругов имеет право на вычет в пределах лимита.
Если вы покупали квартиру для своего несовершеннолетнего ребёнка, потребуется также его свидетельство о рождении.
Далее всё зависит от того, как вы хотите получить вычет — через работодателя или через налоговую.
Источник: realty.yandex.ru
Как получить вычет на строительство?
То, что в Удмуртии можно получить имущественный вычет на покупку дома или квартиры — известный факт. А вот о том, что налоговый вычет можно получить еще и на строительство дома, известно не каждому. Кто имеет право заявить на возврат налога? Куда обратиться и как получить вычет на строительство в Ижевске?
Получить налоговый вычет за строительство дома может как собственник жилья, так и его супруг/супруга, либо оба вместе. Кроме этого, правом на налоговый вычет обладают отец или мать за ребенка, если построенный дом зарегистрирован на него.
Первым годом получения вычета будет год регистрации права собственности. А если вы купили недостроенный дом, то вы можете получить налоговый вычет за его покупку и достройку.
Максимум, за который можно получить налоговый вычет — это два миллиона рублей на каждого налогоплательщика. За них можно вернуть 260 тысяч рублей. Если супруги в браке, то на вычет могут подать и муж, и жена.
Вычетом могут воспользоваться только официально работающие жители Удмуртии.
- Что нужно, чтобы получить налоговый вычет на строительство?
- Какие расходы будут учитываться при налоговом вычете на строительство?
- Какие документы нужны для вычета на строительство?
- Как получить вычет на строительство дома?
Что нужно, чтобы получить налоговый вычет на строительство?
Чтобы получить налоговый вычет на строительство, нужно:
купить земельный участок под строительство не у близкого родственника;
дом должен иметь статус жилого (без этого условия заявить на вычет не получится);
быть официально трудоустроенным и отчислять в бюджет налог на доходы физических лиц;
иметь все подтверждающие расходы документы (например, квитанции, чеки) на строительство.
Какие расходы будут учитываться при налоговом вычете на строительство?
К вычету допускаются не все расходы, а только те, которые обозначены Налоговым кодексом Российской Федерации. Это:
затраты на покупку участка под строительство;
расходы на проект и смету, которые необходимы на начальном этапе строительства;
затраты на покупку материалов на строительство;
строительные и отделочные услуги (например, услуги строителей, штукатуров, плиточников, сантехников и т. д.)
затраты на подключение к инженерным сетям (газ, вода, электричество, канализация, включая автономный септик).
Следует отметить, что в расходы не принимаются затраты на транспорт и покупку хозяйственного инвентаря и комплектующих к нему.
Какие документы нужны для вычета на строительство?
Договор на куплю-продажу участка под строительство;
Договор подряда на строительство дома или на определенные виды работ. Если разные виды работ выполняли разные организации (самозанятые или ИП), то необходимо предоставить несколько договоров — на каждую услугу;
Чеки, акты выполненных работ, квитанции – и другие документы, которые подтверждают факт понесенных затрат (оплаты материала);
Заявление в свободной форме о распределении долей между супругами или родителями за несовершеннолетних детей для получения имущественного налогового вычета в размере, который отличается от информации, отраженной в документе о регистрации права собственности;
Свидетельство о рождении детей (если налоговый вычет получают родители за детей).
Как получить вычет на строительство дома?
Итак, дом построен и признан жилым, все вышеперечисленные документы собраны.
Помимо этого, еще нужно зарегистрировать право собственности. Как это сделать, читайте в статье «Как зарегистрировать собственность?» на сайте «Советы экспертов».
Вот теперь можно претендовать на налоговый вычет на строительство. Для этого нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
Первую декларацию подавать можно не ранее того года, когда дом зарегистрирован в органах Росреестра. При этом не важно, что чеки будут датированы ранними или поздними датами (за год или несколько до регистрации жилого дома, а также в период после регистрации собственности), все документы учтут.
Представить декларацию можно несколькими способами:
Если вы еще не создавали свой кабинет, создайте. Пароль для входа можно получить в любой налоговой или в МФЦ. А также войти в сервис можно с помощью пароля от портала Госуслуг, но при условии, что ваша учетная запись подтверждена.
Заходите в личный кабинет. На главной странице находите несколько активных разделов.
Вам нужен раздел «Доходы и вычеты». Нажимаете «Получить вычет».
Выбираете активную ссылку «При покупке недвижимости».
Теперь нужно заполнить пустые поля: указать год, за который вы хотите получить вычет, указать, первая эта декларация или нет. Добавить свой номер телефона.
Затем вам нужно заполнить данные об объекте строительства. Нажмите «Добавить объект» — выйдет форма для заполнения, укажите в ней наименование объекта (например, жилой дом), укажите, кто собственник, есть ли у дома кадастровый номер (если да, то напишите его), способ приобретения (например, договор купли-продажи или долевое участие). Укажите сумму в поле «Итоговые суммы расходов».
Далее необходимо будет внести реквизиты номера счета, наименование, ИНН и БИК банка. На указанный счет и будет возвращен налог.
Подкрепите все документы, которые необходимы для получения вычета.
После ввода пароля электронной подписи, нажмите «Подтвердить и отправить». Декларация сформируется автоматически и отправится в налоговый орган по месту вашего учета. Деньги поступят на счет не позднее 4 месяцев с подачи декларации.
- Онлайн с помощью мобильного приложения «Налоги ФЛ».
Заполнить декларацию можно с мобильного устройства, загрузив официальное приложение ФНС России «Налоги ФЛ». Скачайте приложение.
Зайти в личный кабинет можно также с паролем от портала Госуслуги.
В мобильном приложении в нижней части выберите закладку Услуги.
В закладке «Услуги» отражены все действия, которые возможно осуществить в приложении, в том числе «Получить налоговый вычет». В закладке «Получить налоговый вычет», представлены варианты, жизненных ситуаций по которым возможно подать декларацию с помощью мобильного приложения.
Далее необходимо заполнить всё так же, как расписано в предыдущем пункте про сайт ФНС.
Заполнить декларацию с помощью программного продукта «Декларация 2019/2020/2021», распечатать и представить заполненную декларацию в МФЦ.
Узнать адрес МФЦ, закрепленный за определенной территорией, можно на официальном сайте МФЦ Удмуртской Республике: mfcur.ru. Кстати, как записаться в МФЦ, читайте на сайте «Советы экспертов».
Заполнить декларацию с помощью программного продукта «Декларация 2019/2020/2021», распечатать и представить лично в налоговый орган по месту регистрации.
Межрайонная ИФНС России № 10 по УР (адрес: ул. Родниковая, 58);
Межрайонная ИФНС России № 11 по УР (адрес: ул. Баранова, 88);
Межрайонная ИФНС России № 9 по УР (адрес: ул. Карла Маркса, 130);
Межрайонная ИФНС России № 8 по УР (адрес: ул. Ворошилова, 35).
Если вы желаете за один отчетный год получить налоговый вычет по нескольким основаниям (например, строительство дома и покупка медикаментов), то для этого необходимо в одной декларации заявить все расходы.
На сайте «Советы экспертов» много полезной информации. Как получить налоговый вычет за медикаменты, читайте в статье «Как получить вычет за лекарства?».
Источник: xn--b1aaiayvegkdekf4j4a.xn--p1ai