Вычет за ремонт квартиры в новостройке 2020 как получить

Содержание

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Каковы условия получения вычета за ремонт. Что входит в налоговый вычет за ремонт квартиры.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

Приобретение (строительство) нового жилья всегда связано с большими расходами. Поэтому многие стараются найти любые способы их снизить. Некоторым из них государством предоставляется такая возможность в виде имущественных вычетов. О том, кто и как может получить налоговый вычет на ремонт квартиры, расскажем далее.

Кому положен налоговый вычет за ремонт

Воспользоваться возможностью компенсировать свои затраты на ремонт с помощью вычета могут далеко не все. Учитывая, что суть вычета состоит в возврате части уплаченного НДФЛ, рассчитывать на него могут только его плательщики. Следовательно, надеяться на получение вычетов могут лица, имеющие доход, с которого уплачивается данный налог.

К таким доходам причисляется не только официальный заработок, но и средства от сдачи объектов недвижимости в аренду, предпринимательства, авторские вознаграждения. При этом они должны фактически уплатить положенные 13% государству.

Воспользоваться таким правом может не только гражданин страны, но и ее резидент. Это лицо, которое легально находится в стране более 183 дней и получает официальный доход. По общему правилу, получать возврат уплаченного НДФЛ могут лица, потратившиеся на отделку в собственном жилье. При этом собственник обращается в налоговые органы лично. Однако законодательством предусмотрены и некоторые исключения. Получить вычет можно также за своего супруга или детей.

Вычет на ремонт и отделку квартиры — что говорить закон

Возможность получения имущественных вычетов предусмотрена ст. 220 НК РФ. Эта статья устанавливает возврат налога при покупке (постройке) дома, покупке квартиры, комнаты. При этом в расходы на покупку или постройку могут включаться и средства, затраченные на отделку приобретенного имущества. Учитываются как затраты на материалы для отделки, так и стоимость работ по ее осуществлению.

Главное, чтобы все эти расходы были фактически понесены и подтверждались документально.

Следует обратить внимание, что компенсация положена только за произведенные отделочные работы. Поэтому важно понимать, что именно входит в это понятие.

За какие виды отделки можно получить возврата НДФЛ

В НК РФ понятие отделки (отделочных работ) не раскрывается. Поэтому у лиц, желающих получить вычет, часто возникают вопросы о том, за какие работы его предоставляют. Разъяснения по этому поводу неоднократно давались Минфином РФ, в частности, в письме от 08.07.2015 № 03-04-05/39414. В указанном документе рекомендуется при решении вопроса об отнесения тех или иных работ к отделочным, руководствоваться Общероссийским классификатором различных видов экономической деятельности.

Исходя из его содержания, возврат денег возможен за следующие работы:

  • штукатурные;
  • малярные;
  • стекольные;
  • облицовочные;
  • покрытие полов;
  • поклейка обоев;
  • установка дверей и окон, оконных, дверных рам.

Следовательно, расходы на все материалы, использованные при их осуществлении, также будут включаться в вычет. При этом следует иметь в виду, что поскольку единого утвержденного законом перечня нет, то при обращении конкретного налогоплательщика за компенсацией могут возникать проблемы. К примеру, по другим разъяснениям нельзя включать в сумму вычетов стекольные работы на балконах и лоджиях. Не получится возместить расходы на установку сантехники, газового оборудования, электромонтажные работы.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Многие налогоплательщики, решив купить новый дом или квартиру, задумываются о получении возмещении за предстоящий ремонт. Однако в законе используется понятие «отделка», а не ремонт.

Следовательно, далеко не все работы, которые проводятся при ремонте, можно возместить.

Какие именно работы подпадают под условия вычета, было указано выше. Остальные работы по ремонту приобретенного жилья налоговыми к вычету не принимаются. Об этом следует помнить и перед тем, как планироваться свои расходы, лучше ознакомиться с указанным перечнем.

Кроме того, можно уточнить в местном налоговом органе какие именно работы они считают отделочными.

Налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки

Возврат налога по ст. 220 НК РФ возможен только в определенных случаях. Значение имеет не только вид работ, но и состояние самого купленного (построенного) жилья. Налоговая должна быть уверена в том, что оно было приобретено без отделки.

На этот факт стоит обратить внимание при составлении договора. Если в нем не будет ничего указано насчет отделки, то в вычете могут отказать. Следует указать в документе именно факт отсутствия отделки, а не просто необходимость проведения ремонтных работ. Просто за ремонт квартиры возмещение налоговая не предоставит.

Кроме того, следует понимать, что по закону вычет положен при приобщении или постройке жилья. А уже в расходы на приобретение (постройку) могут включаться и затраты на отделку. Отдельной подачи заявлений на возмещение за ремонт не предусмотрено.

Вторичное жилье

С компенсацией уплаченного подоходного налога при покупке не новой квартиры (дома) могут возникнуть сложности. Одним из главных условий предоставления вычета является отсутствие отделки при приобретении помещения. С квартирами в новостройках чаще всего так и бывает.

Однако представить себе вторичное жилье безо всякой отделки гораздо сложнее. Именно поэтому в одном из своих писем (от 25.01.2011 г. N 03-04-05/9-28) Минфин указал на невозможность возмещения в этом случае. Вместе с тем, если жилье, действительно, куплено без проведения отделочных работ, о чем указано в договоре, шанс на возмещение есть.

Новостройки

При осуществлении ремонта в новостройке можно вполне рассчитывать на вычет. Ведь новые квартиры очень часто продаются «с голыми стенами». Сомнений в подлинности и целесообразности произведенных работ в этом случае у налоговой возникнуть не должно.

Повторимся, что в самом договоре должно быть указано на отсутствие отделки. Если застройщик (продавец) предоставляет жилье с частично произведенной отделкой, то этот факт нужно также отразить.

При этом желательно подробно прописать, какие работы уже сделаны.

В видео подробно рассмотрен вопрос — Приобретение имущества в новостройке и налоговый вычет

Какая сумма полагается

Согласно нормам НК РФ лица, купившие (построившие) жилье, могут рассчитывать на компенсацию понесенных расходов размером до двух миллионов рублей. В эту сумму включаются и затраты на покупку (строительство), и затраты на отделку квартиры. Положенные тринадцать процентов от указанной суммы составят 260 тыс. руб.

Если расходы фактически понесены в меньшей сумме, то остаток вычета может быть использован в дальнейшем. Следует иметь в виду, что допускается возмещать расходы не только по одному объекту. Главное, чтобы они не превышали установленного пряденого размера.

Процедура получения, куда обращаться

После приобретения имущества, его ремонта встает вопрос о том, как вернуть деньги. Для этого понадобится составить соответствующее заявление, собрать требуемый пакет документов и обратиться в налоговую.

По общему правилу, вычеты предоставляются налоговой при получении декларации за отчетный прошедший период. Иными словами, если приобретение имело место в 2020 году, то за вычетом нужно обращаться уже в 2022-м.

Однако имеется возможность сделать это и ранее, обратившись к своему работодателю. Главное взять в налоговой уведомление с подтверждением права на его получение.

Документы

Помимо самого заявления для вычетов требуется предъявить в соответствующий орган ряд других бумаг.

К их числу относятся:

  • декларация (налоговая);
  • документ об удостоверении личности;
  • договор, иные документы о приобретении (постройке) недвижимого объекта;
  • подтверждение прав собственности на данный объект;
  • документы о понесенных расходах.

В качестве подтверждающих затраты на ремонт дома, квартиры документов могут предоставляться чеки, квитанции о покупке материалов, выписки со счетов о перечислении средств, акты выполненных работ.

Заявление

Для возмещения понесенных на отделку затрат нужно подготовить заявление. Оно должно соответствовать установленной форме и содержать все необходимые сведения. Нужный образец заявления, а также образцы заполнения деклараций можно найти на сайте ФНС или по ссылке ниже.

Читайте также:  Трубы по потолку в новостройках это нормально или нет

Вывод

Приобретать (строить) жилье можно и с определенной выгодой для себя. У всех добросовестных плательщиков НДФЛ имеется возможность заявить сумму фактически понесенных расходов к вычету. В их число могут входить и затраты на отделочные материалы и саму отделку недвижимости.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке . Я купила квартиру . Дело это достаточно хлопотное и затратное. Особого внимания заслуживают траты на ремонтные работы, которые нужно делать в любом помещении, вне зависимости от того, первичное это жилье или вторичка. Предварительная стоимость моего ремонта практически равняется цене квартиры . Именно по этой причине я решила оформить налоговый вычет на ремонт квартиры . В статье я подробно опишу порядок его получения , отвечу на такие вопросы: Условия получения вычета ; Нормативная база; Зависимость от категории помещения; Что подлежит компенсации? Процедура получения .

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке — льгота, предусмотренная налоговым законодательством. Анализ поступления обращений граждан по поводу получения вычета в территориальные органы ФНС говорит об актуальности данного вопроса. Правовой основой для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке является статья 220 Налогового Кодекса РФ, а именно пп.4 п.3, в котором указывается, что в фактические расходы на приобретение квартиры входят расходы на отделочные материалы. Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке?

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Статья 220 НК полностью посвящена имущественным вычетам. Пп.4 п.3 данной статьи указывает, что в фактические расходы помимо расходов на материалы включаются также расходы и на работы, связанные непосредственно с отделкой квартиры. Но, пп.1 п.3 данной статьи предусматривает, что имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 млн. рублей.

Это значит, что общая сумма налогового вычета ограничена законодателем в 2 миллиона рублей, вычет на отделку квартиры будет включаться в состав имущественного вычета, поэтому вычет на ремонт будет ограничиваться 260 тысячами рублей – 13% от 2 млн. рублей. Например, если была куплена квартира в новостройке за 2 миллиона и более, то право подать декларацию на вычет сохраняется. Но затраты на отделку не увеличат имущественный вычет, поскольку сумма уже составляет предельно разрешенную налоговым законодательством. В случае, если если была куплена квартира за 1 400 тысяч, а на отделку потрачено p; 300 тысяч, есть возможность подать налоговый вычет на общую сумму, но итоговый налоговый вычет будет ограничен суммой равной 260 т.р.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования (2 миллиона рублей) может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

Каковы условия получения вычета за ремонт

Исходя из вышесказанного, а также норм Налогового кодекса, для получения имущественного вычета необходимо:

  1. Общая сумма не превышает 2 миллиона рублей;
  2. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно только, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома;
  3. Квартира должна быть куплена у застройщика. Помимо этого должно быть указано, что квартира продается без отделки.
  4. В договоре не рекомендуется подменять слова «отделка» и «ремонт». Поскольку в статье 220 НК РФ не упоминается слово «ремонт», то и замена на него в договоре может повлечь за собой отказ в предоставлении вычета.

Что входит в налоговый вычет за ремонт квартиры

В соответствии со статьей 220 предметом налогового вычета будут фактические расходы, которые можно будет учесть при покупке квартиры. Если квартира покупается в браке, и устанавливается режим совместной собственности, то стоимость за отделку войдет в налоговые вычеты каждого супруга.

Бесплатно : Наши адвокаты оказывают бесплатную первичную консультацию по любым юридическим вопросам. 90% процентов дел решаются одной бесплатной консультацией.

Конкретного перечня материалов и работ, затраты на которые войдут в налоговый вычет, Налоговый кодекс не предусматривает. МинФин предписывает руководствоваться перечнем ОКВЭД, в котором группа 45.1 детализирует вид работ, относящихся к отделочным. Сюда относятся:

  • штукатурные работы (код 45.41);
  • столярные и плотничные работы (код 45.42);
  • малярные и стекольные работы (код 45.44),
  • устройство покрытий полов и облицовка стен (код 45.43);
  • завершающие работы (код 45.45).

Обратите внимание!

Все, что впоследствии не будет подходить под данный перечень, будет являться основанием для отказа в выдаче налогового вычета.

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке

Получить вычет возможно двумя способами: самостоятельно через территориальные органы ФНС или через работодателя. Получить вычет можно за предыдущие 3 года.

Обратите внимание!

Для подтверждения права на имущественный вычет необходимо предоставить в ФНС договор о приобретении квартиры, подтверждающий право собственности.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Имущественный налоговый вычет предоставляется на основании документов, которые подтверждают право на получение такого вычета, оформленных в установленном порядке.

Для того чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке , покупатель жилья должен соблюсти определенные условия – в противном случае, в возврате денежных средств откажут. … Вычет можно получить только в том случае, если жилье куплено в новостройке у застройщика. Даже если вы приобрели квартиру у первого владельца – вычет вы уже не получите . В договоре купли-продажи обязательно должно быть отражено, что квартира продается без отделки. Это важнейшее условие для возврата средств.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

Реализация жилья в РФ сегодня предлагается в нескольких вариантах с точки зрения наличия отделочных работ. Тип недвижимости под ключ считается редкостью и характерно для застройщиков элитного жилья. Возможно предоставление недвижимости в формате с чистовой отделкой. Под эту категория жилых площадей подпадает около десяти процентов новых строений. Популярный вариант — приобретение жилья, требующего ремонта: с предчистовой, черновой отделкой или без неё. Такая классификация неофициальна и зависит от принципов застройщика. Для будущего покупателя важен факт, что недвижимости без отделки предоставляет право на получение возврата подоходного налога за ремонт квартиры. Чтобы получить компенсацию нужно иметь заработок, облагаемый 13% подоходным налогом.

Когда затраты на ремонт квартиры можно включить в налоговый вычет

Приобретая жилое помещение в новостройках, важно обращать внимание на наличие отделки. От этого зависит размер вычета, который собственник вправе получить в будущем. Если в договоре при приобретении жилья указано «с полной отделкой» — компенсация не предоставляется. Такая категория жилья подразумевает под собой возможность въехать и жить, исключая необходимость ремонтировать. Отделка квартиры предусмотрена статьей 220 НК РФ пунктом 1 подпунктом 2, а вот ремонт – нет.

Частичная отделка или её отсутствие – подготовка к будущему ремонту, подробно эти понятия рассматриваются в приказе Росстата от 03.08.11 номер 344. В договоре может значиться, что застройщик подготовил стены к поклейке обоев или дальнейшей покраске, но только подготовил. Это значит, что можно включить траты на работы по оклейке обоев и сопутствующие материалы. Поэтому важно тщательно изучить договор и при необходимости попросить изменить его, уточнив какие работы проводились и в каком объеме.

А вот квартиры без отделки не вызовут никаких проблем при попытке вернуть часть излишне уплаченного налога. Единственное на что стоит обратить внимание – на все тот же договор, в котором указывается, что жилье продается без отделочных работ. Гражданин, приобретая такую недвижимость, получает право провести ремонт в соответствии с собственными вкусовыми предпочтениями. При этом не имеет значения какими силами осуществлялись работы: заключался договор со сторонними фирмами или собственник выполнялся ремонт самостоятельно.

Эти виды компенсаций подходят только для первичного жилья, так как вторичная недвижимость подразумевает наличие отделочных работ. Однако и в этой ситуации подразумеваются исключения. Это относится к тем случаям, когда лицо покупает квартиру и сразу её продаёт вновь. При этом новый собственник вправе получить льготы (письмо Минфина РФ от 20.04.12 номер 03-04-05/9–538).

Согласно НК РФ лицо вправе претендовать на возврат средств при проведении следующих вложений:

  • приобретение жилья;
  • затраты на проектно-сметную документацию;
  • траты на закупку строительных материалов для отделочных работ;
  • проведение отделочных работ в квартире.

Эти траты подпадают под налоговый вычет, который включает в себя стоимость жилья и отделочные работы. Максимальный размер его составляет 2 млн рублей, т.е. вернуть получиться до 2000000 х 13% = 260 тысяч рублей на человека. Если квартира стоила больше двух миллионов или четырех миллионов рублей для семейной пары (вычет можно разделить между супругами и обоим «льготировать» до 2 млн. дохода), то смысла нести платежки за материалы и работы нет.

Читайте также:  2 ком на левом берегу новостройке куплю

Перед тем как подавать справки на вычеты, стоит убедиться в наличии и сохранности платежек. К таковым относят:

  • квитанции к приходным ордерам;
  • банковские выписки о переводе денег со счета на счет;
  • чеки, в том числе и товарные;
  • акты о покупке строительных материалов у физических лиц. При этом указывается адрес, паспорт продавца.

Без перечисленных бумаг налоговая служба не примет во внимание ходатайство на льготы (письмо Минфина РФ от 26.07.11 номер 03-04-05/7–535, НК РФ статья 220 пункт 2 подпункт 2 абзац 24).

При отсутствии платежек возможно их восстановление. Для этого потребуется обращение в банк за выпиской о свершенных денежных операциях или посещение торговых точек с просьбой выдачи копию чека (при условии покупки и потери чека день в день). Покупатель вправе попросить расписку у продавца о затраченных средствах.

  1. В 2018 году гражданка Сулеева купила недвижимость по переуступке. Дом был сдан в этом же году. В заключенном договоре наличие или отсутствие отделки не указано. После подписания акта о приеме-передачи, Сулеева нанимает бригаду рабочих для проведения ремонтно-отделочных работ. Общая сумма затрат – 600 тыс. рублей. В такой ситуации компенсация гражданке не положена. Если Сулеева подаст заявление в будущем году, налоговая служба законно откажет в предоставлении льготы.
  2. В 2019 году Ибрагимов купил квартиру за 1570000 рублей без отделки. На материалы и работы гражданин потратил 340 тыс. рублей. В 2020 году он решает подать документы на льготы, и налоговая инспекция утверждает декларацию к возврату (1570000+340000) х 13% = 248300 рублей.

Какие виды работ можно включить в имущественный налоговый вычет

Несмотря на наличие права покрыть часть расходов возвратом излишне уплаченного налога, все не так очевидно. Выполненные ремонтно-отделочные работы должны входить в список, указанный в НК РФ (письмо Минфина РФ от 17.01.12 номер 03-04-08/7-3 и 17.07.12 номер 03-04-05/7–878, и 08.07.15 номер 03-04-05/39414).

Можно получить вычет на следующие работы:

  • покраску;
  • грунтовку;
  • поклейку обоев;
  • монтаж дверей, окон, рам;
  • шпатлевка;
  • настил пола (паркет, ламинат и пр.);
  • кладка плитки;
  • штукатурка и пр.

И материалы, которые потребуются при выполнение этих работ

Не предусмотрено законом получить часть средств за:

  • сплит-систему;
  • смеситель;
  • унитаз;
  • ванна;
  • счетчики воды;
  • газовый котел;
  • остекление лоджии под ключ;
  • постановка пластиковых окон;
  • теплые полы и пр.

В случае выполнения отделочных работы в жилом индивидуальном доме, согласно подпункту 3 пункта 3 статьи 220 НК РФ, вычет предоставляются на подключение и проведение света, воды, отопления, канализации, газа и пр. Проделанные работы и расходы налогоплательщик подтверждает чеками и платежками, договорами с подрядчиками.

Как оформить налоговый вычет на ремонт

Оформление документов возможно двумя способами: через работодателя и налоговую инспекцию. Главное отличие вариантов — сроки и размер. При подаче заявления работодателю налогоплательщик перестанет платить подоходный момент с месяца оформления квартиры до момента исчерпания суммы вычета. В налоговую службу подаётся декларация 3-НДФЛ по итогам года, а возврат излишне уплаченного налога производится одним платежом по итогам года на расчетный счет.

Для оформления через работодателя заявитель действует согласно следующему алгоритму:

  1. Посещает налоговую инспекцию, приносит заявление на вычет и документы, в течение месяца получает уведомление о разрешении получить льготу.
  2. С уведомлением и заявлением идем к бухгалтеру и ожидаем изменений в выплатах уже со следующей зарплаты.
  • договор купли-продажи;
  • платежки: квитанции, выписки, чеки и пр.;
  • свидетельство о вступлении в собственность или акт приема-передачи квартиры;
  • кредитный договор;
  • банковские реквизиты;
  • паспортные данные.

При подачи документов в фискальный орган предоставляется тот же пакет документов, что и для работодателя, только прибавляется справка о доходах 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ. После того как бумаги переданы, инспектор начинает тщательную проверку, которая занимает до 3 месяцев. При положительном исходе, через месяц на счет клиента перечисляются деньги.

Ремонт в доме или квартире, купленной на вторичном рынке

В случае покупки жилья на вторичном рынке дело обстоит сложнее. Покупая квартиру на вторичке, вычетов получить с нее не получится. Считается, что недвижимость с отделкой и пригодна для жилья в отличие от квартир в новостройках.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать. Налоговым законодательством предусмотрено право любого российского налогоплательщика получить налоговый вычет на ремонт квартиры или частного дома. Но при получении этой льготы существует определенные особенности, о которых лучше узнать заранее, перед обращением. Расскажем подробно об условиях получения вычета , куда за ним обращаться и какие для этого нужны документы. Условия предоставления вычета за ремонт жилья. Порядок получения и список льготируемых расходов приведены в ст.210, 220 и 224 Налогового Кодекса.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Я купила квартиру. Дело это достаточно хлопотное и затратное. Особого внимания заслуживают траты на ремонтные работы, которые нужно делать в любом помещении, вне зависимости от того, первичное это жилье или вторичка. Предварительная стоимость моего ремонта практически равняется цене квартиры. Именно по этой причине я решила оформить налоговый вычет на ремонт квартиры. В статье я подробно опишу порядок его получения, отвечу на такие вопросы:

  • Условия получения вычета;
  • Нормативная база;
  • Зависимость от категории помещения;
  • Что подлежит компенсации?
  • Процедура получения.

Налоговый вычет на ремонт жилья

Условия получения вычета

Вычет на проведение ремонта в квартире представляет собой финансовую компенсацию. Она дается государством после проведения расчетов суммы доходов, выплаченных налогов и понесенных при ремонте расходов.

Чтобы существенно облегчить общий уровень налоговой нагрузки и получить положенный вычет важно соответствовать таким условиям:

  1. Российское гражданство.
  2. Наличие собственного жилья или доли в квартире.
  3. В договоре должно быть прописано, что жилье приобретено без ремонта и без отделки.
  4. Необходимо приложить перечень запланированных или проведенных работ.
  5. Официальное трудоустройство и получение з/п, облагаемой стандартным 13%-ым налогом.

Если жилье было приобретено за материнский капитал или по определенной государственной программе, вычет не будет предоставлен.

Условия получения вычета

Основные законные положения

Порядок и особенности выплаты положенного вычета регулируются Налоговым Кодексом РФ, ст. 220. В качестве дополнения используются официальные распоряжения и разъяснения Минфина. Именно здесь описаны главные условия предоставления и перечисления вычета. Прописана связь между суммой компенсации и особенностями помещения.

Вычет и категория жилья

Собственность может быть разных категорий:

  • Приобретенная в новом доме;
  • Купленная на вторичном рынке;
  • Имеющая отделку;
  • Без ремонта и без отделки.

Для каждой категории жилья предусмотрены свои индивидуальные особенности получения вычета. Каждый вариант стоит рассмотреть более подробно.

Квартира в новом доме без ремонта

Это самый распространенный вариант приобретения жилья. Чтобы получить вычет на ремонт, проведенный в новостройке, стоит обратить внимание на такие факторы:

  1. В договоре присутствует пункт о том, что в квартире нет отделки.
  2. Операция по передаче помещения должна происходить с обязательным оформлением акта приема недвижимости.
  3. В налоговую по месту прописки нужно предоставить полный перечень необходимых отделочных материалов.
  4. В процессе покупки жилья, разделенного на доли, дольщик может облегчить свое налоговое бремя в строгом соответствии с размером приобретенной собственности.

Налоговая примет перечень документов на рассмотрение только при необходимости провести именно ремонтные и отделочные работы. Траты, направленные на покупку сантехнического оборудования и мебель, не будут учтены при начислении вычета.

Квартира в новом доме без ремонта

Квартира с частичным ремонтом

Данный случай считается одним из самых сложных в плане предоставления вычета. Здесь требуется максимально точно и конкретно прописать в акте весь список ранее проведенных работ. Они указываются в процентах. Одновременно с этим пишется конкретный объем запланированных рабочих процессов, за счет которых можно сделать жилье пригодным для комфортного проживания.

Вторичное жилье

Особенности приобретения жилья данной категории заключаются в том, что на продажу оно выставляется уже с ремонтом. Просто качество его может быть разным и часто не самым лучшим. В данной ситуации не стоит рассчитывать на вычет даже при проведении капитальных ремонтных работ. Единственной возможностью получить здесь компенсацию является приобретение жилья с изначально незаконченным ремонтом.

Главное условие в данном случае – предоставление документов, подтверждающих факт незавершенности ремонтных работ.

Траты подлежащие компенсации

Согласно установленным требованиям налогового кодекса РФ, гражданин имеет право внести в заявление на получение вычета такие траты:

  • Закупка строительных и отделочных материалов;
  • Проведение строительных работ.

Траты подлежащие компенсации

В первом случае в список трат входят такие материалы, как:

  1. Грунтовочные смеси и краска.
  2. Двери и окна.
  3. Обои.
  4. Плитка.
  5. Покрытия для пола.
  6. Смеси штукатурные и гипсовые.

Что касается строительных работ, то здесь речь идет о таких процессах, как:

  1. Выравнивание и оштукатуривание стен.
  2. Установка окон и дверей.
  3. Отделка стен – наклейка обоев и покраска.
  4. Монтаж напольных покрытий.
  5. Плиточные отделочные работы.

Пример расчета суммы компенсации

При соответствии перечисленным условиям налогоплательщик может рассчитывать на получение положенного вычета. Чтобы понять, какая сумма будет выплачена, стоит рассмотреть пример:

  1. Сидоренко А.П приобрел квартиру в новом доме за 2 300 000 руб.
  2. Ремонт полностью отсутствует.
  3. В договоре купли-продажи отмечено общее состояние жилья и перечень необходимых минимальных работ.
  4. Был оформлен официальный акт приема передачи квартиры.
  5. За год собственник потратил на ремонт около 400 тысяч.
  6. В рабочие процессы входила установка дверей, выравнивание стен, нанесение штукатурки, укладка линолеума и поклейка обоев.
Читайте также:  Оценка квартиры в новостройке для сбербанка документы

В общей сложности было потрачено 2 700 000 рублей. 13% от этой суммы — 351 000 руб. Именно столько получит собственник в виде положенной по закону компенсации.

Порядок получения вычета

Порядок получения вычета

Чтобы получить необходимую сумму, собственник должен обратиться в налоговую. Сотрудникам инспекции следует предоставить такие документы:

  • Справка по форме 3-НДФЛ;
  • Документ, который подтверждает доход (2-НДФЛ);
  • Составленное по форме заявление, где прописаны реквизиты для перечисления средств;
  • Копия паспорта гражданина РФ;
  • Копия договора на приобретение жилья;
  • Свидетельство о праве собственности;
  • Акт приема квартиры;
  • Документы, отражающие сумму понесенных расходов на работы и материалы.

Заявление рассматривается в течение 30 дней. По истечении данного времени сотрудники налоговой принимают решение – выделить средства или отказать.

При положительном решении вычет можно получить одним из следующих способов:

  • Перевод на р/с банка;
  • Оформление запроса по месту трудоустройства.

Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на отделку квартиры . Такие меры направлены социально поддержать граждан, потративших и без того немалые деньги на покупку квартиры . … 15.06. 2020 Оставить комментарий. Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на отделку квартиры . … Новостройка с отделкой: Возврат 13% за ремонт в новостройке производится только за фактически произведенные расходы. При подписании договора на приобретение квартиры , компания – продавец обязательно учтет информацию о наличии отделочных работ и этот пункт будет для налоговой инспекции ФНС стоп-сигналом для производства возврата. Квартира с отделкой.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать

Налоговым законодательством предусмотрено право любого российского налогоплательщика получить налоговый вычет на ремонт квартиры или частного дома. Но при получении этой льготы существует определенные особенности, о которых лучше узнать заранее, перед обращением. Расскажем подробно об условиях получения вычета, куда за ним обращаться и какие для этого нужны документы.

Условия предоставления вычета за ремонт жилья

Порядок получения и список льготируемых расходов приведены в ст.210, 220 и 224 Налогового Кодекса. В НК РФ нет отдельного вычета на ремонт жилья, он является составной частью имущественного вычета, предоставляемого при приобретении квартиры или постройке собственного частного дома.

Размер такого вычета ограничен суммой налога в 260 000 руб.: лимит расходов при покупке равен 2 млн. руб., умноженных на 13%. То есть из государственного бюджета возможно зачислить на свой банковский счет сумму, не превышающую 260 000 руб. (п. 3 ст. 220 НК), но в пределах уплаченного подоходного налога за периоды владения недвижимостью.

Гражданин Филатов приобрел однокомнатную квартиру в только что выстроенном доме за 1 млн. 750 тыс. руб. Он имеет право обратиться за возвратом налога в пределах суммы расходов на покупку 1750000 руб., а на сумму 250 тыс. руб. приложить расходные документы по ремонтно-отделочным работам в квартире.

Если же квартира стоит достаточно дорого, например, около 2 млн.руб. и выше, то заниматься сбором документов и заявлять льготу по ремонту нецелесообразно: сумма льготы и так уже будет использована по максимуму.

Кто вправе обратиться

Чтобы воспользоваться правом на льготу необходимо соблюдение определенных условий:

  • заявитель является резидентом, неважно гражданин он РФ или нет: главное, чтобы он находился на территории России в момент обращения более 183 дн. в течение года;
  • работал по трудовому или гражданско-правовому договору, за него платился НДФЛ, подтверждаемый справками 2-НДФЛ за каждый год работы;
  • сумма льготы не использована в полном размере ранее.

Обратите внимание: если за вычетом при покупке жилья обращались до 1 января 2014 года, то заявление на остаток неиспользованной суммы подавать не нужно: этот вычет предоставлялся до начала 2014 однократно по 1 домовладению единственный раз в жизни.

Главное условие обращения за льготой: квартира куплена во вновь построенном доме или же в составленном договоре передачи недвижимости присутствует условие, что квартира продается без отделки или же с отделкой, выполненной частично. Обратиться имеют право оба супруга, если приобрели квартиру после свадьбы: она становится их общей собственностью.

Молодая семья Ворошиловых: Анна и Владимир купили жилье в ипотеку в 2018 году стоимостью 3,4 млн. руб. и потратились на конечную отделку на сумму 175 тыс.. руб. Каждый из них вправе обратиться за льготой в размере его доли в 2019 году в сумме 1787500 руб. каждому. Расчет:

(3400000 + 175000) / 2 = 1787500 руб.

То есть каждый из супругов получит возмещение по НДФЛ в сумме 232 000 руб. (1787000 × 13%).

Другой вариант распределения льготы: один из супругов пользуется правом на вычет в полном объеме 2 млн. руб. и возврате налога на 260 000 руб.

В нашем примере супруги решили, что вычет оформит Владимир. Он предоставил справку 2-НДФЛ за 2018 год: в ней указан годовой доход 958000 руб. и сумма НДФЛ 124540 руб. Поэтому в 2019 году ему вернут НДФЛ в размере 124540 руб., а оставшуюся сумму 135460 руб. он получит в последующих годах.

Когда возможен отказ

Государство компенсирует расходы на покупку дома, квартиры и доведение ее до состояния, пригодного для проживания. Все остальные расходы на улучшение и модернизацию жилой площади льготированию не подлежат.

По этой причине получить вычет за ремонт вторичного жилья невозможно: подразумевается, что во вторичном жилье уже выполнены все виды обязательных отделочных работ. Исключение предусмотрено только в случае, когда посредник скупает в новом доме готовые квартиры и перепродает их будущим жильцам.

Также не положен вычет, если жилье было приобретено за счет государственных средств: например, материнского капитала, в рамках программ помощи малообеспеченным или сотрудникам государственных структур. Другой случай отказа: при покупке квартиры у родственников по прямой линии.

По каким расходам на ремонт предоставляется вычет

Не по всем отделочным работам возможно получение вычета на ремонт квартиры в новостройке. В разрешенном списке находятся затраты на:

  • закупку строительно-отделочных товаров;
  • работы по отделке: штукатурка, покраска, поклейка обоев;
  • обустройство пола, потолка и стен, в том числе монтаж паркета, линолеума, плитки;
  • стекольные работы, установка дверей, встроенных шкафов и кухонь;
  • монтаж электропроводки, газопровода, канализации;
  • возведение пристройки в доме;
  • составление проекта по строительно-отделочным работам.

Затраты на инструменты и инвентарь сюда не входит. Также следует исключить затраты на покупку мебели и сантехники: ванны, унитаза, душевой, а также водонагревателя, водомеров и счетчиков. Все расходы необходимо подтверждать правильно оформленными документами. В налоговую предоставляются только разборчиво заполненные бланки, с проставленными подписями и печатями. Поэтому при намерении воспользоваться льготой по ремонту жилья старайтесь избегать работающих неофициально мастеров-частников.

Схема получения вычета

За вычетом обращаются в ФНС по месту официальной прописки или на работу в бухгалтерию, предварительно получив на руки уведомление от налоговиков о праве на вычет. При обращении необходимо подготовить и предъявить следующие документы:

  • паспорт гражданина РФ или иностранца с отметкой об РВП, вид на жительство;
  • составленное заявление;
  • декларации 2-НДФЛ за периоды, по которым оформляется льгота;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • договор на жилье и передаточный акт с отметкой о черновой отделке;
  • документы по расходам: кассовые чеки на стройматериалы, акты подрядных организаций, товарные чеки, заполненные квитанции и оригинальные расписки ИП, выписки о переводах на счета подрядчиков с личной карты;
  • собственные банковские реквизиты: № счета банковской карты, куда необходимо перечислить возвратную сумму.

Налоговая инспекция возвращает налог только за истекшие годы владения недвижимостью. Например, квартира куплена в 2017 году, а за вычетом обращение произошло только в 2019, соответственно налог будет возвращен за 2017 и 2018 годы. Чтобы не дожидаться окончания года, можно отдать документы в бухгалтерию, приложив к ним уведомление из налоговой и получать зарплату уже без вычитания из нее НДФЛ.

Заключение

Несмотря на то что существует ограничения в получении вычета на отделочный ремонт жилища или работы при строительстве частного дома, правом на льготу всегда стоит воспользоваться. Главное обращаться к проверенным подрядчикам, предоставляющим полный пакет документов и тщательно собирать все документы по ремонту.

Налоговый имущественный вычет за покупку и ремонт квартиры в новостройке можно получить из текущей заработной платы, если обратиться к работодателю. ИФНС перечисляет денежные средства на банковский счет гражданина за прошедший год. Гражданин сам выбирает подходящий вариант. Порядок действий. Собственник подает заявление в ИФНС, если денежные средства планируется получать через налоговую. Также необходимо предоставить пакет документов и реквизиты банковского счета для перечисления денег за ремонт и отделку квартиры . Документы рассматриваются в течение месяца. Для получения денег через работодателя сперва также потребуется обратиться в инспекцию.

Источники
  • https://zakondoma.ru/kapitalnyj-remont/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-i-otdelku-kvartiry-v-novostrojke.html
  • https://zaoalto.ru/articles/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke/
  • https://gosuslugi365.ru/nalogovyj-vychet/na-remont-kvartiry.html
  • https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/remont-kvartiry.html
  • https://walaw.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry

Рейтинг
Загрузка ...