Вычет за ремонт квартиры в новостройке 2021 как получить

Получить налоговый возврат по расходам за ремонт можно одновременно с основным имущественным вычетом за покупку квартиры. При этом размер выплаты ограничен

Вычет за ремонт квартиры в новостройке

Покупая квартиру в новостройке, многие знают, что можно использовать свое право на налоговый вычет. Но практика показывает, что далеко не все в курсе, какие еще расходы можно включить в имущественный вычет. Об этом мы и расскажем в нашей статье.

Помимо стоимости самой квартиры, при покупке жилья в новостройке, вы имеете право включить в вычет расходы на отделочные работы и стройматериалы. Но для это, конечно, есть определенное условие.

В договоре должно быть прописано, что квартира куплена без отделки.

Только в этом случае вы можете включить расходы на некоторые виды работ и стройматериалы в налоговый вычет.

Тут важно понимать, что расходы далеко не на все виды ремонтных работ можно включить в вычет. Учесть можно только отделочные работы и расходы на стройматериалы для этих самых работ. Например, шпаклевка/облицовка стен, поклейка обоев, покрытие полов и т.д.

Траты на закупку сантехники, мебели и прочее к вычету не учитываются.

Размер основного имущественного вычета при покупке жилья составляет 2 миллиона рублей. То есть вернуть вы можете до 260 тысяч.

Если квартира в новостройке куплена в ипотеку, то помимо основного вычета у вас есть право на вычет за фактически уплаченные проценты по ипотеке. Такой вычет составляет 3 миллиона рублей. То есть к возврату вы можете заявить до 390 тысяч.

Станислав купил квартиру в новостройке за 1.5 млн руб. И сделал ремонт на 700 000 руб. Учитывая лимит вычета в 2 млн, СТанислав может заявить к вычету всю стоимость жилья в 1.5 миллиона и “добрать” до 2 млн из стоимости ремонта — 500 тысяч.

Таким образом, если вы купили квартиру без отделки и стоила она менее 2 млн рублей, вы можете “добрать” сумму вычета за счет стоимости отделочных работ и стройматериалов.

Но не забывайте, что для того, чтобы оформить вычет, вы должны не только быть резидентом РФ, но и иметь доходы, с которых 13% удерживается в качестве НДФЛ.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : требования к получателю и недвижимости, размер компенсации и оформление. … Если ответить коротко: возможность получить вычет за ремонт действительно есть. Но тут имеется немало условий и оговорок, о которых лучше знать до начала отделки, а еще лучше – до момента приобретения квартиры . Условия получения . Получение того или иного вычета становится возможным при выполнении ряда условий. Имущественный возврат на ремонт предоставляется, если соблюдаются требования относительно: получателя (т. е. того, кому этот вычет предоставят); жилья и отделки, точнее, условий сделки. Требования к получателю.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Получить налоговый возврат по расходам за ремонт можно одновременно с основным имущественным вычетом за покупку квартиры. При этом размер выплаты ограничен суммой в 260 тыс. рублей.

Расходы по ремонту и отделке могут учитываться для оформления налогового вычета, только если в договоре прямо указано, что недвижимость куплена без отделки. Если жилье покупается на вторичном рынке, то в договоре также прописывается необходимость проведения ремонта.

К расходам, учитываемым для оформления вычета, относятся траты на покупку строительных и отделочных материалов, а также расходы на работы и услуги по ремонту квартиры. Все затраты должны быть документально подтверждены.

Получить возврат НДФЛ за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами: предоставить налоговую декларацию вместе с перечнем необходимых документов в ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) или через работодателя.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Каждый гражданин, который приобрел недвижимость, имеет право на получение имущественного налогового вычета — возврата части потраченных на покупку средств. Кроме стоимости недвижимости, в сумму вычета также входят расходы, связанные с отделкой квартиры (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Расходы на отделку квартиры включаются в общий лимит имущественного вычета при покупке жилья, который составляет 2 млн. рублей. Максимальная сумма, которую можно получить, — 260 тыс. рублей.

Например, если жилье куплено в новостройке за 1,5 млн. рублей, к этой сумме можно прибавить еще 400 тыс. рублей, потраченных на ремонт. И тогда размер налогового вычета вместо 195 тыс. рублей увеличится до 247 тыс. рублей.

Если сумма покупки больше 2 млн. рублей, вычет за ремонтные работы не полагается. Отдельного вычета за отделку жилья законодательством не установлено.

Вернуть часть средств, потраченных на покупку недвижимости и ее ремонт, могут только граждане-резиденты РФ, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог. Получить возврат может только собственник недвижимости. Если владельцев несколько — налоговый вычет полагается каждому.

Возврат налога за ремонт вторичного жилья

Оформить возврат НДФЛ на ремонт можно только если квартира была приобретена в новостройке. Ремонт, сделанный в старом многоквартирном доме, даже если квартиру только что купили, к вычету не принимается.

Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать. В договоре купли-продажи должно быть зафиксировано, что квартира не готова к эксплуатации и в ней требуется провести ремонт.

Относится ли квартира к первичному или вторичному рынку — не имеет значение, самое главное условие — в договоре купли-продажи должно быть прямо указано, что отделочных работ в квартире произведено не было.

Что входит в налоговый вычет: какие расходы на отделку могут быть включены

К вычету можно заявить расходы:

• на покупку строительных материалов;
• на составление проектной и сметной документации;
• на оплату отделочных работ.

Четкого перечня работ и материалов, за которые можно вернуть налог, законодательством не установлено. Рекомендуется ориентироваться на раздел 43.3 Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. К вычету примут те расходы, которые там указаны.

К отделочным работам относятся:

1. Монтаж пола, потолков, электропроводки, водоснабжения, отопления и кондиционеров.
2. Установка окон и дверей.
3. Укладка плитки.
4. Покраска стен или поклейка обоев.
5. Монтаж кухонного гарнитура.

В состав расходов включается приобретение строительных материалов, которые используются при проведении указанных видов отделочных работ. Например, грунтовка, обои, смеси, шпаклевка, клей, плитка и т.д. Стоимость материалов принимается к вычету, даже в том случае если заявитель все сделал самостоятельно.

Перечень расходов, на которые нельзя получить налоговый вычет:

• перепланировка помещения;
• приобретение строительных инструментов;
• покупка сантехники;
• монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
• приобретение мебели;
• услуги дизайнера.

Какой документ составить, чтобы учесть расходы на ремонт?

Принятие к вычету расходов за отделку возможно только в том случае, если в договоре о передаче имущества прямо указанно, что жилплощадь передается без отделки. Допустима следующая формулировка — «незавершенная строительством квартира».

Если ремонтные работы выполняет застройщик, в договоре отдельно указывается стоимость недвижимости и ее отделки. В том случае, когда отделка выполнена частично — расписывается, какие работы вошли в стоимость, а какие нет.

В акте приема-передачи указывается:

• процент готовности жилья;
• перечень всех недоделок.

Налоговый инспектор вправе отказать от предоставления налогового вычета, в случае отсутствия в договоре данных сведений.

Фактические расходы на отделку должны быть документально подтверждены. Для этого, налогоплательщик должен предоставить в налоговую инспекцию:

• квитанции и чеки о покупке строительных материалов;
• договор о проведении работ, заключенный со строительной бригадой.

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Получить возврат НДФЛ за ремонт можно двумя способами:

1. Обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также предоставить все необходимые документы. Расходы, которые понес налогоплательщик, при отделке должны быть документально подтверждены. Деньги возвращаются на указанный налогоплательщиком банковский счет.
2. Получить вычет через работодателя. В этом случае заработной платы сотрудника не удерживается подоходный налог в размере 13% до момента исчерпания вычета. Для этого нужно предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Чтобы получить уведомление, налогоплательщику нужно обратиться с соответствующим заявлением и установленным перечнем документов в налоговую инспекцию.

Какие документы нужны для возмещения НДФЛ за ремонт квартиры

Для возврата налога за ремонт квартиры в новостройке нужно собрать следующие документы:

1. Копию паспорта заявителя.
2. Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы.
4. Договор о приобретении жилья, в котором указано, что квартира продана без ремонта.
5. Заявление на компенсацию расходов за покупку жилья и проведения ремонта (оба вида расходов должны заявляться при оформлении налогового вычета одновременно).
6. Копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта в помещении (чеки за покупку стройматериалов, подтверждение оплаты работ по составлению проектной документации, контракт с ремонтной бригадой и т.д.).

Если имущество приобретено в браке, к основному перечню документов также нужно приложить заявление о распределении долей и свидетельство о заключении брака.

Документы необходимо предоставить в ИФНС по месту регистрации в следующем или любом другом году после покупки недвижимости.

Пример расчета возврата 13% за ремонт квартиры

Гражданка Иванова приобрела квартиру с черновой отделкой у застройщика за 1,750 млн рублей. Женщина наняла строительную бригаду и в течение следующего года в квартире были произведены ремонтно-отделочные работы на сумму 350 тыс. рублей. Кроме того, Иванова также поменяла сантехническое оснащение и сделала перепланировку в квартире. Расходы на эти работы составили 200 тыс. рублей.

Положенная имущественная выплата рассчитывается следующим образом: сантехника и перепланировка не берутся в расчет, так как эти расходы не подлежат возмещению. Затраты на покупку жилья и оформление отделки составляют 1750000 + 350000 = 2100000 руб.

Максимальная сумма установленного лимита для возврата НДФЛ составляет 2 млн. рублей. Несмотря на то, что сумма произведенных расходов оказалась больше, налоговая служба вернет Ивановой только 260 тыс. рублей.

Налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в части расходов на достройку и отделку купленной квартиры , если договор купли-продажи предусматривает приобретение квартиры без отделки. … Требуется ли подача отдельного заявления о предоставлении имущественного вычета в случае подачи физлицом в налоговый орган декларации по НДФЛ? Узнайте из материала "Предоставление имущественного вычета по НДФЛ налоговым органом" в "Энциклопедии решений. Налоги и взносы" интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно! При этом произведенные расходы должны подтверждаться платежными документами.

Налоговый вычет на ремонт квартиры — как получить

Покупка жилья – весомая статья затрат для большинства российских семей. Неудивительно, ведь даже в провинциальных городах стоимость квартиры начинается от 1 миллиона рублей. Много денег приходится тратить и на отделку, особенно при покупке жилья в строящемся доме. Поэтому и возникает вопрос, можно ли получить налоговый вычет на ремонт квартиры, и если да, то как это сделать. Об этом и поговорим в статье.

Можно ли получить вычет за ремонт?

Работающие россияне, платящие 13% подоходного налога от своей зарплаты, имеют ряд важных льгот. Одна из таких – налоговый вычет. Предоставляется он в разных форматах. Чаще всего люди пользуются имущественными и социальными вычетами. Они имеют массу различий. Но в случае с ремонтом речь идет исключительно об имущественном вычете (социальный касается платных медицинских услуг, образования).

Если ответить коротко: возможность получить вычет за ремонт действительно есть. Но тут имеется немало условий и оговорок, о которых лучше знать до начала отделки, а еще лучше – до момента приобретения квартиры.

Условия получения

Получение того или иного вычета становится возможным при выполнении ряда условий. Имущественный возврат на ремонт предоставляется, если соблюдаются требования относительно:

• получателя (т. е. того, кому этот вычет предоставят);
• жилья и отделки, точнее, условий сделки.

Требования к получателю

Возврат за ремонт доступен лишь тем россиянам, которые платят подоходный налог в бюджет страны. В большинстве своем, это наемные рабочие. Владельцы ООО и ИП 13% от дохода не выплачивают, как и безработные, пенсионеры, поэтому им вычет не положен.

Требование к наличию официальной работы вполне логично. Ведь сама специфика вычета предполагает, что возврат оформляется из уплаченного НДФЛ. Т. е. для человека это возможность вернуть часть уплачиваемых сборов.

Еще одна особенность имущественного вычета: он предоставляется 1 раз в жизни на сумму в 2 000 000 руб. Она может распространяться на один или несколько жилых объектов, но не более установленного лимита. Также есть, например, вычет при дарении квартиры, подробнее о нем тут.

Требования к недвижимости

Даже если человек платит НДФЛ, это не значит, что возврат за ремонт ему дадут. Вообще, правильнее говорить «отделка», и прописывать ее именно в этой формулировке. Такова позиция ФНС. Требования к жилью такие:

1. Тип недвижимости. Деньги можно получить только за отделку, проведенную в новостройке. Если покупаете квартиру на вторичном рынке, оформить преференцию не удастся, т. к. отделка у жилья уже будет.
2. У кого приобретается квартира. Исключительно у застройщика. Хотя прецеденты существуют, когда получить вычет людям удавалось и по жилью, купленному у других физических лиц. Но тогда будьте готовы к судебным тяжбам, и то, это не гарантирует победы.
3. Условия договора. Застройщики продают квартиры в новостройках с разной степенью готовности: без отделки, с чистовой, с предчистовой. Если хотите получить возврат за ремонт, варианта 2: покупать квартиру без отделки (важно, чтобы это было прописано в договоре), приобрести жилье с отделкой у застройщика (но лучше попросить затраты на само жилье и его ремонт прописать в отдельно, особенно если речь идет о частичной отделке).

Подписывая договор долевого участия на недостроенное жилье или договор купли-продажи квартиры в сданном доме, обязательно проверяйте, есть ли в документе формулировка «незавершенная строительством квартира» или «квартира без отделки».

Размер вычета

Законом определен максимальный размер имущественного возврата для каждого человека. Он составляет 260 000 руб. (13% от 2 000 000 руб.). Предоставляется такой вычет на покупку недвижимости (квартиры в нашем случае). Если жилье покупают без отделки, то за ремонт тоже можно оформить возврат. Но общий его размер не увеличится, а останется таким же.

Важно! Не путайте вычет по покупке и ипотеке на жилье. Второй имеет другие лимиты, и сумма его не уменьшает размер возврата за покупку.

По сути, сумма вычета при ремонте ограничена разностью между предельным размером вычета и стоимостью квартиры. Т. е. формула выглядит так:

Вычет на отделку = 13% * (2 000 000 – цена квартиры)

Он может быть равен или меньше этой суммы, больше – нет. Иногда в получении такого возврата нет смысла. Такое возможно, например, если цена квартиры составляет от 2 000 000 руб.

Пример. Скворцова купила квартиру без отделки за 2 500 000 руб. и еще 800 000 руб. потратила на ремонт. Какой вычет на отделку она может оформить? Т. к. цена квартиры выше предела имущественного возврата, то и за ремонт вернуть деньги не удастся.

Когда жилье стоит дороже предельной отметки, а вычет по квартире и ремонту терять не хочется, лучше всего сделать собственниками несколько человек, т. е. чтобы покупателей было несколько. Тогда и вычет предоставят им пропорционально долям. Легче всего это сделать мужу и жене.

Пример. Вострецовы приобрели квартиру за 3 000 000 руб. без отделки и еще 900 000 руб. потратили на ремонт. Какой вычет за ремонт они получат? Супруги делят возврат поровну, следовательно, каждый из них может получить вычет с: 1 500 000 + 450 000 руб. = 1 950 000 руб. Значит, Вострецовы смогут полностью оформить возврат и на квартиру, и на ремонт. По отделке вычет составит 13% * (450 000 руб.) = 58 500 руб. на каждого или 117 000 руб. вместе.

За что именно можно вернуть деньги?

В определении суммы вычета за ремонт важно понимать, что входит в него, а за что по закону оформить возврат не получится. В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ точной формулировки не дано.

Из текста ясно, что вычет доступен в сумме отделочных материалов и расходов на проводимые работы, а также на разработку сметы и проектной документации.

Интересно! Сегодня все больше людей обращаются за помощью к дизайнерам. Цена на их услуги довольно велика. Но помните, что на сумму этих затрат оформить вычет нельзя. Он в перечень работ не входит.

Если хочется уточнить перечень работ, по которым возврат можно оформить, стоит воспользоваться действующим ОКВЭД по отделочным работам (43.3 «Работы строительные отделочные»). Там дан точный список, причем есть отдельные расшифровки по самым разным разновидностям работ (штукатурка, установка дверей, покрытие полов, облицовка стен).

Например, часть денег вернуть можно за оклейку обоев, укладку плитки, установку окон, монтаж потолков и т. д. Причем при составлении договора важно, чтобы перечень работ был указан в соответствии с классификатором (чтобы в налоговой точно не отказали). Например, вычет за установку окон налоговая предоставит, а за остекление балкона – уже нет.

За некоторые виды комплектующих вернуть деньги не получится. Например, сантехнику и оборудование придется покупать исключительно за свой счет без возможности оформления вычета.

Особенности получения

Получать возврат за ремонт можно, как и за жилье, одним из 2 способов: через работодателя сразу (т. е. из з/п не будет удерживаться НДФЛ) или по окончании отчетного периода в ФНС. Для оформления понадобятся:

;
• справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
• договор на покупку жилья;
• платежные документы, подтверждающие расходы на покупку стройматериалов и оплату услуг по отделке + договор на оказание этих услуг.

Если весь вычет за год получить не успеете, его перенесут на следующие периоды, пока не будет выплачена вся причитающаяся сумма. Она не сгорит, в отличие от социального вычета.

До мая 2021 года для получения вычета налогоплательщику требовалось заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с подтверждающими право получения вычета документами. И только после этого гражданин мог вернуть 15% своего подоходного налога, что было очень неудобно, плюс срок рассмотрения этих документов был сильно затянут. … Социальный вычет на лечение может получить человек, у которого были медицинские расходы на себя, супруга, родителей или детей до 18 лет, в том числе усыновленных. Право на вычет с 2022 года нужно подтвердить справкой об оплате медицинских услуг. … Принял квартиру по акту приема-передачи в 2020 году. В 2022 получил вычет за 2020 и 2021 годы.