Что такое бизнес план инвестиционного проекта строительства

В новой ситуации особо актуальными стали инвестиционные проекты как гарантия приумножения конкурентоспособности и ценности компаний на рынке. На предприятиях чаще всего реализуются инвестиционные проекты, содержащие в себе огромное количество инноваций, которые обеспечивают беспрестанное развитие системы.

Такие программы помогают достигать установленные цели и проблемы в соответствии со стратегическим планированием компаний. Инвестиционные проекты обычно бывают продолжительными, их связывают с большим риском. Важной особенностью бизнес-планов инвестиционного проекта считается формирование действенной и функциональной инновационной идеи, которая в дальнейшем реализуется по плану.. Подробнее о целях, характере и критериях таких бизнес стратегий расскажем ниже.

Терминология основных понятий

С позиции практической деятельности, инвестиционные проекты – это целый комплекс документации, характеризующий бизнес от этапов планирования до конечного результата. В инвестиционный проект входит несколько периодов:

Бизнес план инвестиционного проекта

• Прединвестиционный.
• Инвестиционный.
• Эксплуатационный.
• Ликвидационный.

Бизнес план инвестиционного проекта – это документ, где показаны основные достоинства программы, включая – рентабельность, соответствие имеющимся правовым и экономическим нормам, устойчивость к вероятным проблемам в экономике, критерии его результативности, разница с существующими проектами. В нем представляют долгосрочные перспективы вложений: возможность последующего развития и увеличения производственных мощностей.

Инвестирование – это вкладывание денег в конкретный вид деятельности. Сюда могут включаться вложения в производственные мощности, научные разработки, коммерцию и прочие сферы.

Бизнес план показывает инвесторам технико-экономическую аргументацию вкладов. Непременно просматривается разбор производительности комплекса мероприятий, мониторинг аргументированности и необходимости вложений и решения трудностей, какие возникают в ходе внедрения и осуществления идей.

Говоря иными словами, бизнес-план проекта выступает в роли последовательного и структурированного аргумента полезности и необходимости вложений инвестора в данный проект.

Бизнес-план — это мотивация таких позиций:

1. Уровень экономической стабильности и быстрой реализуемости проекта.
2. Возможность возвращения денежных взносов, в случае завершения проекта.
3. Создание общих предприятий.
4. Необходимые шаги, предложенные органами государственной власти.
5. Направленность на развитие проекта.

Цели и характерные черты разработки

Разработка, структура, особенности бизнес плана инвестиционного проекта позволяют рассчитать оценочные характеристики экономической рентабельности бизнеса и ориентировочного анализа времени окупаемости взносов.

С этой целью потребуется большой объем информации, поскольку бизнес-план – это следствие доскональной проработки всех аспектов коммерческой и промышленной деятельности.

В изображении проекта следует показать его важнейшие периоды развития – от идеи, начального исследования до окончания реализации инвестиционного проекта.

В инвестиционный бизнес-план входит:

1. Обобщение – последовательное отображение компании и плюсы инвестиционных идей.
2. Подробное представление характеристик и целей деятельности.
3. Обзор отрасли и сферы ее деятельности.
4. Финансовая концепция.
5. Проведение маркетинговых исследований.

Изложение проекта

В этом разделе бизнес-плана инвестор сможет найти подробную информацию о компании, а также ее деятельности. Представленные материалы позволят возможным вкладчикам рассматривать успешность будущего инвестирования. Из сведений о будущем производстве, показанных в этой части, можно определять достоинства и недостатки проекта.

Здесь следует указать:

1. Цели бизнеса;
2. Предпосылки для начала предпринимательской деятельности;
3. Форму организации;
4. Учредители, менеджеры, инвесторы.

Описание

В разделе можно найти характеристику состояния отрасли в данный момент, позицию предприятия на рынке. В этой части следует подробно указать диапазон услуг или товаров с отображением важнейших позитивных качеств для клиента и существующих минусов со всеми допустимыми способами их решения.

Необходимо ориентироваться на отличие между продуктом, который компания хочет представить на рынке и тем, что уже имеется в наличие.

Этот пункт очень значим, поскольку спрос на товар или услугу соразмерен уникальным и нужным свойствам продукта, обрисованного в программе. В данном пункте должны содержаться основные цели бизнеса, его плюсы, характеристики товара и рыночной конкурентоспособности существующей аналогичной продукции и услуг.

Характеристика отрасли

Сообщение о продуктах, изготовляемых компанией или услугах. В общих очертаниях определяется способность товара для реализации на рынке. Надлежит определить пути развития компании.
Здесь следует собрать все существующие материалы. Это нужно с той целью, чтобы потенциальные инвесторы могли определить круг, на какой рассчитана продукция, и место, которое она, возможно, займет на рынке.

Существенным обстоятельством считается предоставление веских и обоснованных доводов в отношении конкурентоспособности проекта.

Финансовый и маркетинговый план

На данном этапе надлежит провести оценку возможности компании, спланировав ее финансовую деятельность, поскольку она требуется для выживания и эффективности фирм.

В разделе, отведенном маркетинговым исследованиям, следует описать методику получения нужных объемов реализации товара, а также привлечения покупателя.

В бизнес-плане важным условием считается отображение стратегии маркетинга, схемы ценообразования, методы умножения товарооборота. Неплохо бы провести оценку вероятных промахов и оплошностей, указывая на потери в этом случае.

Стоит спланировать заранее предпродажный подготовительный процесс и обслуживание клиентов и потребителей, рекламную кампанию, отзывы о товаре и компании в целом.

Как инвесторы дают оценку бизнес-плану

Оценка доходности инвестиционных проектов характеризуется набором характеристик, какие представляют собой соотношение вкладов к полученным результатам. Принимая во внимание определенные типы вкладчиков, учитывают три типа показателей:

1. Финансовые характеристики, охватывая и экономические результаты для инвесторов.
2. Показатели отдачи согласно имеющемуся бюджету, в случае инвестиций из фондов города, области или государства.
3. Характеристики результативности по экономическим критериям, включая различные типы трат.

В дополнение к описанным сведениям могут также приниматься во внимание экологические и социальные значения результативности. Предприятиям, какие собираются выходить на рынок с последующей консолидацией на нем, главным критерием можно назвать экономическую результативность.

Обратите внимание, что оценка бизнес-плана инвестиционного проекта происходит по таким критериям:

• Быстрота окупаемости.
• Показатель прибыльности бизнеса.
• Чистая прибыль от бизнеса.
• Внутренний размер доходности.
• Исходя из расчетов, вкладчик сможет решить, следует ли ему инвестировать в проект ту сумму, какая нужна бизнесмену.

Возможные инвесторы

Существенным моментом считается определение того, каких именно инвесторов стоит привлекать. В этой роли выступает: государство, банк или лицо, владеющее соответствующими средствами для вложений.

Стоит сказать, что обращаясь к частному инвестору и подписывая с ним соглашения, вкладчик обычно получает право на временное управление и контроль над компанией, в какую вкладывались средства.

Банк как инвестор выдает компании кредит под установленный процент, финансовое учреждение не интересует дальнейшее развитие бизнеса, ему необходим лишь возврат инвестиций. По этой причине, выбирая банк в качестве вкладчика, в бизнес-плане надлежит представить перспективность проекта и возможность принести достаточного количества средств, чтобы оплатить кредит.

Также следует представить имущество, которое требуется предоставить в качестве залога. Оно является гарантом того, что банку удастся вернуть выданные средства, если проект окажется провальным.

Когда вкладчиком является государство, то вложения в некоторых случаях выражаются в виде грантов. Чтобы привлечь таких инвесторов в документацию следует внести следующую информацию:

• Личные средства организации.
• Число работников и их зарплаты.
• Размер налоговых поступлений.

Отсюда вытекает, что инвестиционный бизнес-план ориентируется первым делом на определенного инвестора, для последнего предложение должно иметь экономическую привлекательность, результативность и выгодность, так что к разработке документации нужно подходить ответственно и профессионально.

Источник: vashbiznesplan.ru

Этапы разработки бизнес плана инвестиционного проекта с нуля

Вложение денег современными методами позволяет быстро получить прибыль и приумножить свой капитал. Для рационального инвестирования опытные инвесторы составляют опорный план.

Бизнес-план инвестиционного проекта позволяет существенно снизить риски и спрогнозировать прибыльность проекта. Документ составляется специалистами, которые полностью изучают рынок и учитывают все возможные нюансы.

Что такое бизнес план инвестиционного проекта?

Этот план объясняет причины вложения денег с точки зрения экономики и технических терминов. В процессе создания документа специалисты должны проанализировать эффективность капитальных вложений, оценить реалии рынка и определить, является ли проект экономически жизнеспособным.

Кроме того, бизнес-план включает план действий по решению проблем, которые могут возникнуть в ходе проекта.

По сути, бизнес-план инвестиционного проекта описывает, как можно обосновать вливание средств в проект, и учитывает все нюансы вливания средств.

Большинство бизнес-проектов дают вам возможность измерить:

• Уровень стабильности и ликвидности будущего проекта;
• Возможность возврата средств в случае неудачи;
• Возможности сотрудничества с другими отраслями;
• Необходимость привлечения государственных учреждений;
• Перечень трудностей, возникающих по мере реализации проекта.

План действий — это очень важный документ для потенциальных инвесторов и кредиторов. От грамотности документа зависит жизнеспособность бизнеса.

Зачем нужна разработка инвестиционного бизнес плана?

План инвестирования обычно предоставляет возможность:

1. Предоставить анализ бизнес-схемы, подкрепленный расчетами.
   Инвесторы ни в коем случае не станут вкладывать деньги в непонятные проекты. Для обеспечения прозрачности и обоснованности бизнеса в обязательном порядке необходимо составлять план.
2. Оценить все риски.
   В процессе создания отчетного документа специалисты проводят анализ конкурентов, оценивают возможные кризисы и обвал ценовой политики.
3. Просчитать финансовую выгоду от перспективного проекта.
   План перспективного проекта позволяет оценить сроки окупаемости, необходимость капиталовложений и продолжительность жизни бизнес-схемы.
4. Рассказать о концепции предлагаемого продукта.
   Предоставление инвестору полной информации о выпускаемом товаре или услуге также производится во время презентации бизнес-плана.

Запланированные мероприятия в российской промышленности дополнительно включают в себя:

• Адаптация зарубежных механизмов ведения бизнеса к российской действительности
• Оценка проекта
• Оценка необходимости дальнейшего обучения персонала

Обратите внимание! Краткосрочные проекты не требуют планирования. Бизнес-схемы такого типа обычно длятся недолго и не требуют оценки перспектив.

Структура бизнес плана инвестиционного проекта

Закон страны не устанавливает каких-либо рамок для создания плана.

Документы обычно состоят из пяти частей:

• Резюме и формулировка основных преимуществ инвестирования в проект;
• Описание характеристик и целей предприятия;
• Обзор инвестиционной индустрии;
• Финансовые аспекты;
• Результаты маркетинговых исследований

Как правило, объем документа по планированию составляет 20-40 страниц. Документы не должны быть слишком большими или слишком маленькими.

Несмотря на огромный объем, небольшое количество страниц может заставить инвестора усомниться в серьезности бизнес-схемы.

Основные цели разработки бизнес плана инвестиционного проекта

В бизнес-планах рассматриваются следующие проблемы:

• Поставки сырья;
• Человеческие ресурсы;
• Организация управления;
• Технологии изготовления и проектирования.

Что включает в себя документ по инвестиционному бизнес планированию?

В большинстве случаев деловой документ состоит из четырех разделов:

• Титульная страница;
• Оглавление;
• Основной раздел;
• Приложения.

В основных разделах плана обязательно должны содержаться:

• Резюме;
• Стратегия бизнеса;
• Описание продукта или услуги;
• Анализ рынка;
• План производства;
• Организационный план;
• Инвестиционный план;
• Прогноз успеха проекта;
• Анализ работы бизнес-системы;
• Нормативный план

Таблица содержания бизнес плана

Согласно таблице ниже, полный деловой документ требует следующего объема текста:

Элемент	Объем страниц
Резюме	1
Описание продукта или услуги	От 2 до 5
Анализ рынка сбыта	От 3 до 7
Маркетинговый план	От 3 до 6
Производственный план	От 4 до 7
План развития проекта	От 3 до 6
Вероятные риски	От 1 до 3
Раздел приложения	Объем не ограничен
Общий объем	От 20 до 40

Приведенные данные являются лишь ориентировочными и могут быть изменены в зависимости от специфики проекта и планируемых мероприятий.

Производственная часть бизнес-плана должна быть адекватно описана, чтобы инвесторы могли получить представление о проекте. Для облегчения коммуникации с остальными участниками проекта необходимо подробно описать маркетинговую политику бизнеса.

Привлечь внимание инвесторов можно, следуя этим простым рекомендациям:

• Если документ небольшой, компенсируйте это обширным приложением;
• В документе должен присутствовать тщательный анализ рынка и оценка компании;
• Особое внимание следует уделить разделам о производстве и финансах;
• Стоит описать все возможные риски и объективно оценить товар.

Описание производимого продукта или услуги

Раздел деловой документации подробно описывает суть продукта или услуги, рассказывает о важности идеи в отрасли и сфере рынка.

Данный раздел в целом подразделяется на четыре категории:

Категория	Описание
Описание продукции	Здесь необходимо подробно расписать все преимущества и недостатки продукта. Не лишним будет упомянуть конкурентов и предоставить сравнение характеристик
Демонстрация документации	В категории следует разместить все разрешения на проведение бизнес-деятельности от соответствующих государственных органов. Если документов слишком много, часть из них можно перенести в раздел Приложения
Социальная и экономическая значимость	Несмотря на то, что данные параметры играют для инвестора второстепенную роль, они очень важны для четкого описания перспективности продукта. В данной категории необходимо разместить исследования, касающиеся: числа рабочих мест, влияние бизнеса на общий уровень жизни, экономическое воздействие на местоположение предприятия. Последний пункт касается лишь товаров, несущих в себе особую ценность или предоставляющих опасность для окружающей среды
Знание тонкостей структуры производства	Одна из важнейших категорий, показывающая инвестору, куда пойдут его денежные средства. В категории можно описать реальные преимущества и недостатки выпускаемого товара. Кроме этого, в подразделе можно разместить макет продукта.

Анализ рынка для выбранной отрасли

Любой план должен включать аналитику. Клиенты должны быть привлечены к продукту или услуге благодаря его уникальности или преимуществу перед конкурентами. Информацию такого рода можно получить только после глубокого анализа рынка и систематизации данных.

Исследование аналитической ниши включает в себя следующие элементы

• Описание инновационных процессов в отрасли,
• Определение тенденций развития отрасли,
• Определение целевой аудитории и ее психологического портрета,
• Анализ всех возможных способов продажи продукта или услуги,
• Прогнозы спроса и анализ продаж аналогичной, конкурирующей продукции.

Обратите внимание! Чтобы сделать аналитическую информацию более наглядной, необходимо строить диаграммы, графики и гистограммы. Визуальный подход к изображению статистической информации значительно улучшает ее усвоение.

Маркетинг план

Хорошая маркетинговая стратегия — это половина успеха в бизнесе.

Вывод продукта на рынок требует проведения рекламной кампании, в которой описываются:

• Преимущества производимого товара перед конкурентами;
• Основные характеристики товара или услуги;
• Недостатки аналогичных товаров на рынке.

Раздел маркетинга состоит из следующего:

• Определить основные преимущества продукта;
• Спланировать методы продвижения продукта;
• Определить правила ценообразования;
• Спланировать методы продаж продукта.

Четко оценивая вероятность успеха, инвестор получает мотивацию для вложения капитала в бизнес-схему.

Производственный план

Она должна содержать информацию о:

• Предполагаемое место производства продукции;
• Себестоимость продукции;
• Производственный процесс с технологической точки зрения;
• Сырье, необходимое для производства;
• Описание транспортных и логистических операций;
• Список персонала и зарплаты по каждой единице персонала;
• Анализ затрат на единицу продукции;
• Экологическая безопасность производства продукции.

Перечислите различные должности, количество сотрудников, структуру административно-управленческого персонала.

Данный раздел несет огромную смысловую нагрузку, поэтому в большинстве бизнес-планов он имеет самый большой объем.

Организационный план

В организационном разделе плана приводится описание этапов деятельности компании.

Данный раздел включает в себя следующую основную информацию:

• Список участников бизнес-плана;
• График организации рабочего процесса;
• Сроки создания производственных мощностей, комплектования штата и выпуска первой продукции;
• Взаимодействие участников в процессе выполнения бизнес-плана.

Организационный раздел этого документа призван прояснить взаимодействие между исполнителями и инвесторами, а также руководством производства.

Планирование финансовых инвестиций

В данном разделе описывается основная цель инвестиций.

Вы должны узнать об этом здесь:

• Объем привлеченных средств
• Время появления излишков
• Необходимость использования долгового финансирования.

Раздел финансового планирования должен содержать только четкие расчеты и надежную информацию.

Приложения, составляющие заключительный раздел плана, ни в коем случае не ограничиваются по объему. Дополнительные материалы должны включать графики, диаграммы, сравнительные таблицы и другие наглядные материалы.

Краткое резюме плана предприятия

В нем следует описать продукт или услугу, указать сроки производства, а также провести финансовый анализ бизнес-схемы.

Резюме обязательно должно содержать описание:

• Планируемая деятельность организации;
• Потенциал продукта или услуги;
• Основные преимущества продукта;
• Влияние продукта или услуги на рыночную нишу;
• Статистические данные по продукции конкурентов.

1-2 страницы — это подходящий объем для резюме. Раздел должен быть построен таким образом, чтобы заинтересовать читателя в прочтении остальной части бизнес-плана.

Написание краткого резюме должно быть последним шагом. Используя этот подход, можно избавиться от иллюзий и подкрепить аргументы аналитическими результатами.

Во вводной части плана должна быть только необходимая информация, подкрепленная конкретными фактами и результатами исследований.

Скачать примеры инвестиционного бизнес плана

Вот некоторые примеры бизнес-планов, которые вы можете скачать с нашего сайта.

Мы подготовили примеры из различных отраслей промышленности:

1. Бизнес-план открытия художественной кузнечной мастерской.
2. Как открыть интернет-магазин.
3. План открытия автомойки.
4. Образец бизнес-плана для открытия магазина быстрого питания.
5. Образец бизнес-плана для открытия колл-центра.
6. Как открыть бизнес по доставке еды.

Вы можете написать в комментариях, если ни один из примеров не помог вам в составлении бизнес-плана.

Как инвесторы дают оценку бизнес плану?

Приведены основные параметры, на которые обращают внимание инвесторы:

• Норма амортизации;
• Показатель прибыльности проекта;
• Чистая прибыль компании;
• Внутренняя величина рентабельности.

Требования к бизнес-плану могут отличаться в зависимости от того, кто является инвестором — банк, правительственное учреждение или частное лицо.

В случае с банковским учреждением в финансовом документе важно четко описать перспективы схемы и возможность своевременного возврата заемных средств. Также банку должно быть предоставлено имущество, под залог которого будет выдан кредит. Такой шаг необходим для того, чтобы гарантировать финансовому учреждению добросовестность заемщика.

Чтобы план был привлекателен для государства, он должен:

• Размер личных средств организации;
• Количество сотрудников и уровень их заработной платы;
• Размер налоговых вычетов.

Требования к деловому документу для частного инвестора зависят от его личных предпочтений. При принятии решения об инвестировании в тот или иной проект решающими факторами часто являются высокая прогнозируемая прибыль и короткий срок окупаемости.

Таким образом, план должен быть составлен исходя из того, какой тип инвестиций вы хотите получить.

Заключение

Это важнейший документ, необходимый для реализации проекта. В процессе составления плана необходимо провести множество маркетинговых исследований, изучить продукцию конкурентов, продумать ценовую политику и разработать грамотную маркетинговую стратегию.

Правильное составление документа помогает удовлетворить потребности инвестора и позволяет распределить бюджет для получения максимальной прибыли.

Источник: i-schet.ru

Бизнес-план инвестиционного проекта: принципы, структура и пример

Чаще всего для открытия дела нужны серьезные капиталовложения, в таких случаях и приходится отправляться к инвесторам за помощью.

Заинтересовать их может грамотный бизнес-план, демонстрирующий эффективность запланированного дела.

Узнать, как составлять бизнес-план инвестиционного проекта, найти готовый пример такового можно в публикации.

Что такое бизнес-план инвестиционного проекта

Бизнес-план инвестиционного проекта и инвестиционный проект – два разных, но взаимосвязанных понятия.

Инвестиционный проект – все необходимые документы (правовые и финансовые), которые отображают мероприятия направленные на создание бизнеса или отдельных его компонентов, обновления его определенных сфер.

Бизнес-план не должен состоять из воды

В проекте демонстрируются три стадии: прединвестиционная, инвестиционная, эксплуатации и ликвидации.

Большинство проектов отображают длительный промежуток времени и высокий риск.

Бизнес-план инвестиционного проекта – обоснование актуальности и привлекательности проекта для инвесторов, демонстрация его перспектив.

Бизнес-план должен быть четким и лаконичным, без лишней детализации технических моментов. Свои доводы нужно подкреплять цифрами, основанными на оценке экономической ситуации.

Структурные элементы инвестиционного бизнес-плана

Композиция бизнес-плана делится на две части:

• вступительная часть(резюме, которое охватывает весь бизнес-план);
• основная часть.

Со вступлением инвестор знакомится в первую очередь, и часто оно решает, будет ли план прочитан полностью.

Поэтому к написанию данной части нужно отнестись с полной ответственностью.

В основной части можно выделить следующие элементы:

• общее описание бизнес-идеи, изложение стратегии ее развития;
• характеристика товаров и услуг (нужно подать общую оценку отрасли на современном рынке и положение конкретного предприятия, товара или услуги);
• маркетинговая стратегия, характеристика потенциальных возможностей продаж (необходимо показать пути достижения высоких объемов сбыта);
• производственный план;

Бизнес-идея должна быть предельно ясна

В основной части плана нужно отобразить бизнес-идею полностью: от этапа разработки до воплощения и применения на практике.

Важную роль играет прогнозирование результатов. Прогноз делается только на основе оценки реального положения рынка.

Как написать бизнес-план инвестиционного проекта

При написании бизнес-плана нужно помнить, что он должен точно и понятно отображать весь материал (факты, статистику, цифровые данные, правовые аспекты, иногда социальные и экономические моменты), необходимый для оценки проекта.

Текст составляется должен быть легко читаемым.

Принципы, которые помогут составить план, интересный для инвесторов:

1. Точные и достоверные данные.
2. Избегание противоречивых, двусмысленных доводов и формулировок.
3. Достаточное подкрепление доводов цифрами, фактами и логическими объяснениями. Но все сведения должны быть достоверными и обоснованными.
4. Избегание сведений, которые слишком приукрашивают действительность, а трудностей и недостатков не отображают вовсе.

Обратите внимание! Лишние подробности, переизбыток терминов, ложные данные могут напрочь отбить желание вкладчика читать план.

Какие аспекты являются решающими для инвесторов

Показатели бизнес-плана должны четко демонстрировать соотношение вложенных финансов и полученных результатов.

Это соотношение определяет эффективность бизнес-идеи на практике, поэтому берется во внимание любым инвестором.

Кроме того, вкладчики акцентируют внимание на:

• финансовых показателях, особенно тех, которые отображают последствия для самого инвестора;
• показателях целесообразности вложения по существующему бюджету (особенно это касается инвестиций из бюджета государства, города или региона);
• всевозможных видах затрат (которые не представляют прямого интереса для вкладчика).

Главное — это финансовое будущее

Критерии оценки бизнес-плана инвестиционного проекта:

• темпы окупаемости;
• показатели доходности, реализованной идеи;
• чистый доход;
• внутренние цифры нормы прибыли (дохода)

Финансовые перспективы являются решающим показателем для новых на рынке предприятий.

Некоторые инвесторы обращают внимание на экологические и социальные факторы.

Итоги

Бизнес-план инвестиционного проекта пишется на основе финансовых и правовых документов, а также оценки реального экономического положения. В плане нужно отобразить все аспекты услуги/товара, которые оказывают влияние на конечный результат (показатель дохода).

Целесообразно поделить план на структурные элементы, чтобы он легче воспринимался. Каждый раздел нужно подкрепить достоверными цифрами и фактами.

Но главное при составлении бизнес плана — помнить, что для вкладчика решающим моментом является прибыльность бизнеса, поэтому именно на нее должны быть направлены действия, мероприятия, отображаемые в плане.

При соблюдении этого условия план будет иметь хорошие шансы воплотиться в реальность.

В этом видео вы узнаете, как подготовить презентацию своего инвестиционного проекта:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: vyuchit.work

Бизнес-план проекта

Грамотно составленный бизнес-план инвестиционного проекта легко перерабатывается в финансовую заявку, способную удовлетворить большинство инвесторов. Но не только кредиторы, профессиональные вкладчики и инвесторы нуждаются в этом системном документе. Любой предприниматель или проектировщик, продумывающий детали реконструкции, производства, продвижения услуг изучает последствия нововведений и необходимые финансовые, материальные и человеческие ресурсы сначала «на бумаге» в виде плана, чтобы избежать дорогостоящих проб и ошибок на практике.

Бизнес-план – это конкретный план действий, направленный на развитие какой-либо бизнес идеи, осуществляемый определенной фирмой или предпринимателем для достижения поставленных целей и получения прибыли. Бизнес-план содержит стратегию развития, краткое и понятное руководство управления и контроля деятельности.

Основной целью разработки и создания бизнес-плана является получение ответа на вопрос: стоит ли начинать конкретный проект и привлекать для его реализации сторонних инвесторов.

Основные теоретические положения разработки бизнес-планов

Документ, который описывает основные аспекты деятельности компании в рамках проекта с учётом потенциальных проблем и вариантов их решения, называется бизнес-планом проекта. Планирование производится как при создании нового предприятия, так и при переходе бизнес-процесса на новый уровень. Хотя процесс планирования имеет общие принципы, точные характеристики документа (объём, состав, структура) определяются размером компании или предприятия, спецификой деятельности, целью проекта, экономическим и социальным ресурсом.

Структура документа

На практике бизнес-план – это единственное обоснование, адресованное заимодавцам и будущим инвесторам, которое позволяет привлечь денежные средства. Изложенная информация позволяет инвесторам:

• определить степень устойчивости и жизнеспособности проекта,
• выбрать лучший вариант инвестиций для максимальной прибыли,
• оценить перспективы на определённый период с учётом всех технико-экономических показателей,
• оценить фактические результаты работы компании,
• проконтролировать выполнение бюджетных обязательств,
• рассчитать возможности получения кредитных ресурсов и привлечения государственной поддержки и др.

Таким образом, общая задача бизнес-планов – создать целостную оценку потенциала и перспектив конкретных инвестиционных проектов с учётом их специфики и дать обоснование внедрения инноваций в описанных условиях.

Для этого в качестве источника финансирования рассматриваются:

• собственные средства,
• фонды органов государственного управления,
• средства возможных инвесторов.

Горизонтом расчёта при этом, чаще всего, становится период возврата заёмных средств и ещё год после этого.

По форме существует разделение на полный бизнес-план и концепт-план. Во втором случае создаётся только основа для переговоров с возможными инвесторами, которая позволит определить степень их заинтересованности в проекте. Официальный формат при оформлении подобного проектирования ориентируют на запросы инвесторов и/или требования партнёров по бизнесу, однако общая стандартная структура полного бизнес плана инвестиционного проекта предполагает включение в документ следующих разделов:

1. Резюме. Содержит исходные данные компании (название, юридический и фактический адреса, имена учредителей). Здесь же формулируется суть проекта, его стоимость, содержится указание на степень секретности информации.
2. Характеристика предприятия в контексте отраслевых особенностей с указанием цели, миссии и стратегии развития.
3. Описание продукта или услуги с выделением их рыночной уникальности и циклов существования продукта (услуги) на рынке.
4. Анализ рынков поступления сырья и сбыта. Описываются потенциальные потребители и производители-конкуренты, а также текущая рыночная ситуация и тенденции её развития.
5. Производственный план проекта. В этот раздел входят описание особенностей производственного процесса, проводимого основным исполнителем и субподрядчиками, перечисление требований к помещениям, оборудованию, обзор поставщиков сырья.
6. Организационный план. Здесь указывается форма собственности, состав партнёров и ключевых пайщиков, а также – мера их ответственности, информация о членах руководящего состава. Помимо этого, распределяются обязанности между всеми участниками проекта.
7. Реализационный (функциональный) маркетинговый план. Раздел определяет цены на продукт (услугу), каналы сбыта, прогноз для реализации новой продукции и целевые показатели инвестиционных проектов.
8. Инвестиционный план. Составляется график поступления инвестиций и изымания средств с указанием времени, объёма и возможной величины прибыли.
9. Анализ и прогнозирование проектной деятельности по финансово-экономическим показателям. В том числе – анализ рисков проекта, в котором определяются уязвимые стороны проекта, альтернативные стратегии развития, вероятность появления технологических новшеств.
10. Финансовый план и расчётные показатели эффективности проекта при его реализации. Учитываются все доходы и расходы, балансовое состояние во времени, рассчитывается точка самоокупаемости.
11. Юридический план. Раздел необходим для подтверждения правовых гарантий в реализации интересов всех сторон и привлечённых лиц. Этот раздел в бизнес-планах в качестве постоянного закрепился относительно недавно, но в инвестиционных проектах, где мало только заинтересовать вкладчика, а надо ещё и гарантировать соблюдение его прав, раздел стал практически обязательным.
12. Общая информация о разработчике плана. Автором могут быть как инициаторы проекта, которые для методических рекомендаций привлекают экспертов – например, финансистов по кредитному рынку или самих инвесторов, – так и нанятые специалисты или консалтинговые компании. Согласно зарубежному опыту, разработка бизнес-плана инвестиционного проекта самим инициатором предпочтительнее.

Если предприятие, взявшееся за реализацию инвестиционных проектов, представляет собой многоточёчною организацию (с двумя и более предприятиями), то при планировании разрабатываются отдельные планы для каждого предприятия, которые потом сводятся в единый документ.

Задачи, которые решает бизнес-план:

• определение направления деятельности и ее целесообразности;
• формулирование целей предприятия и пути их достижения;
• изучение целевых рынков сбыта продукции;
• анализ и прогнозирование развития, определение слабых сторон деятельности;
• выявление необходимых кадров, необходимых для реализации идеи;
• оценка финансовых возможностей, торговых и производственных издержек;
• маркетинговые исследования;
• привлечение инвесторов;
• оценка возможных трудностей и способы снижения рисков.

Оценка бизнес-плана со стороны инвесторов

Эффективность инвестиционных проектов характеризуется системой показателей, которые демонстрируют соотношение затрат и результатов в контексте интересов участников. В зависимости от того, к какой категории относятся участники инвестиционных проектов, выделяют показатели:

• финансовой (коммерческой) эффективности,
• бюджетной эффективности (с отражением финансовых последствий для бюджета соответствующего проекту уровня),
• экономической эффективности (с отражением результатов за пределами прямых финансовых интересов непосредственных участников инвестиционных проектов, допускающих стоимостное измерение).

Помимо этого, оцениваются социальные и экологические последствия проекта.

В условиях рыночной среды и привлечением инвестиционных средств по этой линии, основное значение имеет финансовая эффективность.

Особенность бизнес-плана инвестиционного проекта в том, что оценка инвестиций основывается на сравнении ожидаемой прибыли от воплощения проекта с вложенным инвестированным капиталом. Для этого вычисляется чистый финансовый поток как разница между поступлением денежных средств в результате инвестиционной и производственной деятельности и их оттоком, с дополнительным вычитанием издержек (пример – выплаты процентов по долгосрочным кредитам). По показателям чистого потока наличности и коэффициента дисконтирования вычисляются такие показатели оценки инвестиций, как:

• чистый дисконтированный доход,
• внутренняя норма доходности,
• индекс доходности,
• срок и скорость окупаемости.

Коэффициент дисконтирования при этом приводит потенциальный финансовый приход и расход на этапе t к начальному периоду времени.

Отдельные элементы структуры инвестиционного плана

Чем детальнее проработаны разделы бизнес-плана инвестиционного проекта, тем больше шансов завоевать доверие инвесторов и деньги на реализацию замысла. Особенно важны первые разделы, формирующие у инвестора впечатление о перспективности вложений.

Резюме

Вводная часть (резюме), в первую очередь, пишется для инвестора, и, хотя фактически она составляется после заполнения остальных разделов бизнес-плана, в структуре документа резюме занимает первое место. Эта обзорная краткая (3-4 страницы) часть пишется так, чтобы вызвать интерес у инвесторов, вследствие чего формально делится на три части:

В резюме важно чётко указать конкурентные преимущества продукта или услуги будущего проекта – то, что позволит ему выделиться на рынке и обеспечить эффективную работу инвестиций. Этими преимуществами может быть другой уровень технологии, географическое положение, близость транспортной развязки и др.

Описание компании и отрасли

Помимо целей и задач предприятия и помимо событий, повлиявших на развитие, текущих возможностей и тенденций, отдельное внимание нужно уделить:

• детальному описанию организационной структуры (принципам работы, организационной схеме, структуре персонала и юридического обеспечения и др.), чего, как показывает практика, на многих, особенно – вновь созданных, предприятиях не делают,
• потребительской аудитории, её покупательским возможностям, вкусам,
• доказательствам того, что экономические тенденции благоприятны именно в данной отрасли и на данном региональном рынке (что возможно при использовании математических расчётов, маркетинговых исследований, статистики).

В этом разделе затрагиваются все влияющие на проект факторы: от местных законов до сезонности товара. При этом ссылаться следует не на общее впечатление, а на авторитетные источники информации с указанием конкретных числовых параметров. Пример: «По данным Росстата в 2016 году объём продаж продукции в регионе составил 112 млн. тонн в первом квартале, 118 млн. тонн – во втором, 124 млн. тонн – в третьем. В четвёртом квартале с учётом тенденции и независимости показателя от сезонных колебаний ожидается выход на объём в 130 млн. тонн».

Описание продукта (услуги)

В разделе, характеристик, параметров и назначения продукции описывается весь жизненный цикл изделия или услуги с указанием временных факторов, влияющих на прибыль, и факторов экономических циклов:

• Подготовительный цикл связан с интенсивной маркетинговой компанией и презентацией уникального товара или его коммерческой инновационной составляющей. Причём, инвесторов сейчас формат представления товара (упаковка, дизайн, средства защиты) интересует не меньше, чем качество и полезность. Этот цикл определяется как начало продаж и период роста.
• Цикл высоких темпов развития – период, в который рынок начинает насыщаться уникальным продуктом (услугой). По мере приобретения известности, возрастает и конкуренция.
• Цикл выравнивания – время поступления на рынок новых уникальных конкурентных продуктов – период, когда преданные потребители ещё сохраняют верность продукту, но многие из них уже начинают посматривать на альтернативы.

Здесь важно чётко понимать, почему потребитель выбирает (может выбрать) именно данный продукт, сравнив его ближайшими конкурентами.

Анализ рынка

Заполнение раздела начинается с описания предполагаемой ниши на рынке и того, какой сегмент целевой аудитории станет потребителями продукта. Причём, эти значения необходимо спрогнозировать на ближайшие месяцы или годы (в зависимости от особенностей проекта). Прогнозирование, как правило, производится в 2 этапа:

• Этап №1. Здесь происходит оценка ёмкости рынка – общей стоимости продукции, которую покупатели в регионе предполагаемых продаж могут купить за месяц (год). Маркетинговое исследование касается социально-экономических, политических, демографических, национальных и других факторов.
• Этап №2. Здесь оценивается потенциальная сумма реализации продукта – той доли рынка, которую компания рассчитывает отвоевать. Эта сумма совпадает с максимальной суммой возможных продаж.

Нередко на этом этапе происходит вынужденная сегментация рынка и переориентация на более узкий сегмент без отказа от проекта в целом. Пример выбора узкой специфики – ориентация на потребителей с низким уровнем дохода (сегментация по критерию уровня доходов). Чаще, однако, проект сразу ориентируется на тот или иной потребительский сегмент, разделяя покупателей по полу, возрасту, образованию, увлечениям, профессиям и др. Для предприятий такими сегментирующими факторами становятся месторасположение, каналы распределения, качество и др.

Производственный план

Главная задача этой части плана – доказать инвесторам и партнёрам, что компания реально в состоянии производить (продавать) задуманное количество товаров (услуг) требуемого качества в нужные сроки. В этом разделе необходимо продемонстрировать производственную мощность предприятия – способность средств труда к максимальному выпуску продукции за период (смену, год, сутки). Для расчёта мощности используют данные о:

• составе, количестве, техническом состоянии оборудования, параметрах производственных площадей,
• технических нормах производительности оборудования и трудоёмкости,
• фонде времени работы оборудования, а также режиме функционирования предприятия,
• номенклатуре продукции и её количественном соотношении.

Обычно в данном разделе создают подраздел с указанием внешних факторов, оказывающих влияние на производственную деятельности (доступ к ресурсам, смена поставщиков, изменения в законодательстве и др.).

Маркетинговый план

Факторы, которые способствуют успешному завоеванию рынка, разделяются в плане на внешние и внутренние. При этом по ходу развития проекта рынок начинает влиять на планы по формированию проектных стратегии и тактики. Такой план обычно составляется на год вперёд с разбивкой по этапам и в него, при необходимости, вносятся коррективы. В части взаимодействия с отделом продаж маркетинговый план ставит 4 главные цели:

• Повышение узнаваемости марки.
• Создание у сотрудников отдела продаж ощущения уверенности в высочайшем качестве товара.
• Улучшение морального состояния сотрудников этого отдела.
• Повышение объёма продаж на определённый процент за указанное время.

Пример достижения первой цели – предоставление инвесторам целой рекламой кампании. Дополнительно рассчитывается экономический эффект от вариантов распространения рекламы.

Принципы составления бизнес-плана «для себя» и для инвесторов

Принципы составления бизнес-плана сводятся к достоверности, логичности и наглядности идеи, которая после представления её должна выглядеть привлекательно для инвестора. Поэтому целесообразнее не просто написать документ, но и сделать презентацию с графиками, диаграммами, таблицами, инфографикой из слайдов. При этом надо учитывать разницу между бизнес-планом «для себя» и «официально-парадным» документом. В первом случае, отражается реальное положение дел. Во втором – подробное и непротиворечивое изложение предпочтений, как при создании проекта «с нуля».

«Для себя» бизнесплан всегда включает более реальные значения и рассматривается как рабочий вариант. Пример разницы между «внутренним» вариантом и «официальным» можно увидеть на описании сметы в части закупки оргтехники. Если на проект реально нужно 10 ноутбуков на общую сумму 500 тыс. руб., то они все справедливо включаются в официальную смету.

Однако на практике из 10 компьютеров на руках у непосредственных участников уже есть 3 личных ноутбука, ещё 2 – есть у бизнес-партнёров и 3 достаточно мощных компьютера – у родственников. Таким образом, реальные нужды предполагают покупку только двух ноутбуков, вместо десяти запланированных в инвестиционном документе. Однако в случае выделения инвестором всей суммы на эти нужды, необходимо будет, как минимум, предоставить документальное свидетельство о покупке всего объёма техники.

Для составления максимально информационного бизнес плана нередко используют SWOT-анализ, который популярен благодаря способности чётко структурировать данные.

• S – Strengths – сильные стороны: средняя и низкая себестоимость продукта, применение инноваций, наличие экспертов и профессионалов в составе команды проекта.
• W – Weakness – слабые стороны: отсутствие знаний о бренде в среде целевой аудитории, необходимость аренды помещений и др.
• O – Opportunities – возможности, предполагающие внедрение новых технологий, открытие незапланированных источников финансирования, доступ к современным материалам и т. д.
• T – Threats – угрозы, которые в данном виде анализа рассматриваются как источники рисков из-вне, на которые нельзя повлиять.

В любом случае, перед составлением той или иной версии бизнес плана собирается максимум полезной информации, нередко – с привлечением экспертов. Эта информация необходима для понимания реальной объективной ситуации. А собственные субъективные представления о среде развития проекта такое исчерпывающее понимание дают редко.

Какие бизнес-модели могут быть заложены

Еще до создания плана предпринимателю необходимо ответить на вопрос как именно деятельность будет приносить прибыль, разработать концепцию ведения бизнеса – определить бизнес-модель. Бизнес-модель — это описание стратегии работы компании на рынке, она лежит в основе бизнес-плана. Создание качественного продукта не всегда играет главную роль в достижении компанией успеха. Основная доля успеха приходится на умение применить необходимую для деятельности бизнес-модель для того чтобы выделиться среди конкурирующих компаний.

Для того чтобы создать эффективно работающую бизнес-модель не обязательно составлять новую, достаточно посмотреть какие уже есть на рынке. Существует более 50 базовых шаблонных моделей, каждая из которых может быть использована самостоятельно или претерпит творческие изменения. Рассмотрим некоторые примеры эффективных бизнес-моделей.

1. Кастомизация. Использование известных существующих товаров или услуг дополненных уникальными элементами. Именно эти дополнения выделяют продукт среди остальных, делая его специфичным для приобретения определенной группой покупателей.
2. Франшиза. Разработка и продажа стратегии успешного бизнеса. Это не только продажа бизнес-плана, но и поддержка нового владельца в различных сферах работы.
3. Freemium. Бесплатное предоставление части товара или услуги, позволяющее неограниченно использовать набор базовых функций, для получения дополнительных возможностей клиенту придется заплатить.
4. Low-touch. Суть данной модели заключается в получении низкой итоговой цены товара, путем предоставления не полного или даже бюджетного пакета услуг.
5. «Бритва и лезвие». Модель получила название от продукта, к которому была впервые использована. Суть заключается в продаже долговечного продукта низкой стоимости и увеличения прибыли за счет большого объема продаж одноразовых комплектующих для этого изделия.

Это только малая доля примеров удачных бизнес-моделей. Прежде чем разрабатывать инновационную модель необходимо изучить то, что успешно используется рынком, внести свои коррективы и получить нечто новое и интересное.

Приложения к плану

В раздел приложения необходимо включить документы, содержащие подробное объяснение или подтверждение ранее изложенных материалов. К обязательным документам относят:

• Официальные регистрационные документы (сертификаты, свидетельство о регистрации ИП, лицензии, уставы);
• результаты маркетинговых исследований;
• технические характеристики товаров и оборудования необходимого для их изготовления;
• Контракты или соглашения с поставщиками;
• документы, отражающие финансовый раздел бизнес-плана (прогноз продаж, план финансирования, анализ прибыли);
• заключения государственных служб по вопросам экологии;
• договоры найма и аренды.

Этот список не является исчерпывающим, он может содержать другие документы, относящиеся к разработанному бизнес-плану. Каждый документ должен находиться на отдельной странице и быть пронумерован, а в основном тексте необходимо использовать ссылку на соответствующий документ.

Ошибки, возникающие при составлении

1. Недостаточный или плохой анализ рынка. Для обеспечения хороших объемов продаж необходимо тщательно изучить нужды потребителей и получить объективные данные для дальнейшего использования.
2. Неоднозначность поставленных целей. Для привлечения инвесторов бизнес-план должен обладать четкой и понятной целью.
3. Непроработанные вопросы с поставщиками и привлечением инвесторов.
4. Занижение затрат на реализацию проекта. При составлении бизнес-плана важно учесть все затраты которые будут произведены, включая доставки и настройку оборудования. В противном случае, это может негативно сказаться на реализации идеи.
5. Занижение себестоимости производимого товара. Необходимо уделить особое внимание вопросу закупки сырья и использовать только конкретную проверенную информацию о его стоимости.
6. Плохая проработка вопроса реализации товаров или услуг. Предпринимателю следует уделить достаточно внимания процессу сбыта продукции и подробно отразить это в плане, для того чтобы избежать залеживания товаров на складе.
7. Отсутствие схемы возврата кредитных средств. Этот вопрос является актуальным и нужным не только для инвестора, но и для самого предпринимателя.

Примеры готовых бизнес-планов

Разработка и создание бизнес-плана помогает предпринимателю понять стоит ли развивать конкретную бизнес-идею. Для того чтобы составить проект правильно следует воспользоваться сторонними ресурсами и изучить уже готовые примеры работ.

Источник: finswin.com