Долевое строительство возврат 13

Приобретение жилой недвижимости является нелегкой задачей для 90% населения РФ. Именно поэтому государство предлагает льготную программу, предусматривающую возврат финансовых средств из подоходного налога, который составляет 13% от стоимости жилья. Лояльные условия действуют также, если вы приобретаете недвижимость при ипотечном кредитовании, с помощью банковского кредита или строительстве. В статье вы получите четкую инструкцию, как получить 13 процентов с покупки квартиры, кому предоставляются такие льготы, какая документация для этого потребуется.

Кому положен возврат 13%

Законодательство РФ установило ряд условий, при которых покупатель может приступить к оформлению бумаг, чтобы получить возврат 13 с покупки квартиры. Неотъемлемые условия процедуры:

• Необходимо являться гражданином РФ.
• У покупателя должна быть регистрация, прописка.
• Нужно иметь официальное место работы, подтвержденную трудоспособность (без ограничения по медицинским показаниям), выплачивать ежемесячно НДФЛ исходя из общей суммы зарплаты в течение трех лет (не менее).

Полезно ознакомиться: возможность получения права на возвращение 13% с покупки жилья определяется статьей 220 НК Российской Федерации, данный вид возмещения финансов называют имущественным, его осуществление возможно только с перечисленных денег в качестве подоходного налога; если в государственный бюджет не поступали отчисления в виде 13 процентов от зарплаты гражданина, то он не имеет право на возврат.

• Покупка жилья должна осуществляться исключительно с использованием личных финансовых средств (без применения различных субсидий, материнского капитала и т.д).
• Пенсионеры, желающие приобрести в собственность жилую недвижимость, должны предоставить справку о том, что они закончили официальную трудовую деятельность не ранее, чем три года назад.

Таким образом, можно сделать следующий вывод: каждый человек, являющийся гражданином РФ, работающий официально с отчислением подоходного налога, не имеющий ограничений в трудовой деятельности (медицинских), имеет право вернуть 13% с покупки жилья.

Налоговый вычет за квартиру и ипотеку 2022: порядок, сроки, лимиты

Когда невозможно получить выплату?

Бывают случаи, когда вернуть 13 процентов с приобретения жилого имущества невозможно. Это происходит в следующих ситуациях:

• Если деньги при осуществлении покупки жилья вносил не сам налогоплательщик, а стороннее лицо.
• Если при оплате используются средства государственной поддержки, часть от материнского капитала.
• При отсутствии регулярного дохода, который облагается НДФЛ, то есть люди, не имеющие постоянного официального места работы (к примеру, домохозяйки или фрилансеры) не смогут оформить возврат.
• Индивидуальные предприниматели, которые оформляли особый порядок налогообложения. Речь идет о тех случаях, когда предприниматель не отчисляет средства в налоговые учреждения.
• Люди, находящиеся на пенсии, которые ушли с работы больше, чем три года назад.
• Дети, которые стали собственниками жилья. Они получат возможность вернуть проценты только после того, как начнут получать официальный, регулярный доход с ежемесячными отчислениями в налоговую службу. Однако, им придется представить ряд документов, подтверждающих тот факт, что жилье было приобретено на их личные сбережения.
• Граждане, которые уже ранее оформляли возмещение денег с покупки жилого имущества и получили все выплаты. Если лимит исчерпан не полностью, то покупатель может повторно обратиться для вычета подоходного налога из стоимости недвижимости, все ситуации рассматриваются в индивидуальном порядке.
• Невозможно вернуть деньги, если составлен не договор купли-продажи, а оформлена дарственная.

Наиболее выгодный способ для плательщика

Чтобы вернуть деньги с помощью работодателя, покупателю необходимо отправить комплекс документации в налоговые органы. После тщательной проверки заявитель получит соответствующее разрешение, с которым официально обращается к своему работодателю с просьбой не взимать налог с его зарплаты.

Естественно, что каждый хочет вернуть положенные государством 13 процентов от стоимости квартиры самым выгодным для себя образом. Какой выбрать?

Специалисты советуют производить имущественный вычет посредством ИФНС, так как при возврате налога гражданин получает официальное право на его вычет только с того месяца, когда он получил подтверждение. Получается, что при всех сопутствующих факторах собственник теряет один месяц в любом случае, так как потребуется время на то, чтобы собрать нужные документы, а также на рассмотрение заявки собственника налоговыми службами.

Для того, чтобы вернуть часть налога при покупке жилья, следует осуществить подачу документации в службы ИФНС как можно раньше в начале года, который наступает за годом, когда была совершена покупка.

Если есть решение об оформлении возврата финансов, не вошедших в расчетные месяцы, то налогоплательщику придется повторно производить оформление декларации 3-ндфл за прошлый год. Специалисты следуют обратить внимание также на следующие условия:

• Абсолютно неважно в какой именно месяц вы приобретаете жилье, так как итоговый объем выплаченного налога будет учитываться за все двенадцать месяцев.
• Заказать справку 2-ндфл нужно не в итоговом периоде года, когда вы провели покупку, а в первых датах последующего. Важно соблюсти это условие, так как справка, которую получает собственник именно в первых днях года, включает в себя все сведения о налоговых отчислениях в полном объеме.

На какие покупки возможно оформление возврата финансов

Налоговый кэшбек, представляющий тринадцать процентов, можно провести, если вы покупаете следующие виды жилья:

• Квартиру
• Комнату.
• Часть от квартиры.
• Земельный участок, где есть постройка.
• Участок земли, предназначенный под будущую застройку.
• Частное строение.
• Долю при приобретении частного дома, земельного участка.

Налог можно вернуть в том случае, если вы приобретаете собственность в ипотеку, с помощью обычного кредитования, на свои личные финансы. Каждый случай индивидуален, имеет свои нюансы, поэтому важно консультироваться с юристами и представителями налоговых служб.

Как можно получить положенные проценты: инструктаж

Итак, если вы решили оформить налоговый вычет через ИФНС, то вам предстоят следующие шаги:

1. Необходимо подождать до конца года, когда вы приобрели жилье в собственность. Соответственно, если вы купили квартиру в 2022 году, то документы вы будете подавать в январе 2019 года.
2. Далее необходимо заполнить декларацию, подготовить всю документацию, которая подтверждает ваше официальное право на вычет денег.
3. Обращаетесь в службу ифнс, пишете заявление и подаете его.
4. Срок рассмотрения вашего заявления составляет три месяца.
5. Если вашу заявку одобрили, то на счет, который вы указали, переводят соответствующую сумму.

Причиной отказа в 97% случаев является отсутствие полного пакета документов, именно поэтому важно собрать все необходимые бумаги, чтобы сэкономить время и осуществить процедуру с 1 раза.

1. В случае, когда выбрана не вся сумма, собственник повторяет процедуру повторно в новом году. Повторно обращаться в ифнс можно до тех пор, пока вы не получите все финансы от общих затрат, понесенных вами.

Этот способ возмещения подоходного налога считается самым удобным и выгодным, потому что вы получаете единовременную плату.

Следующий вариант – это оформление возврата подоходного налога через официального работодателя.Необходимо следовать такой схеме:

1. Сразу после совершения покупки жилья вы собираете пакет документов, подтверждающих право на кэшбэк, заполняете декларацию, сразу же обращаетесь в ИФНС. Обратите внимание: не нужно дожидаться окончания текущего года!
2. Вы делаете письменный запрос на получение извещения, которое придется ждать месяц. Этот документ подтверждает тот факт, что вам положен вычет.
3. Обращаетесь в бухгалтерию на официальном месте работы, предоставляете собранные справки и документы.
4. После предоставления документов вы будете получать заработную плату без удержания налога размером 13 проц.. Получается, при официальной заработной плате 40000 вы получали 34800 (подоходный налог составлял 5200), то теперь вы будете получать 40000 без вычета налога до тех пор, пока не будет выплачена сумма, которая указана в извещении.
5. Такую процедуру необходимо повторять каждый год и предоставлять документы всем работодателям, где вы устроены официально.

Некоторые совмещают оба варианта возврата процентов. К примеру, если вы приобрели недвижимость в 2017 году, то за 2018 и 2019 года получите возврат средств через ифнс, а в текущем году можете оформить возмещение налога через работодателя.

Срок подачи заявления

Для того, чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо собрать необходимую документацию и подать заявление в течение трех лет после покупки жилья.

Для пенсионеров срок подачи увеличен, составляет четыре года.

Все подают заявки в январе того года, который следует за годом покупки недвижимости. В том случае, если налогоплательщик оформлял еще договора о совершении купли-продаже жилого имущества, попадающего под условия кэшбэка, то срок будет отсчитываться с момента совершения новой сделки, а для старой сделки с прошлых дат.

Получается, что за предоставленные три года налогоплательщик может подать заявку на налоговый вычет несколько раз, если общий процент суммы не будет превышать 260000 рублей, а при ипотеке 390000.

Список документов

Оформить налоговый вычет достаточно проблематично, так как процедура требует колоссальную подготовку, включающую сбор документов, бумаг, справок, много времени и период ожидания проверок.

В обязательном порядке необходимо предоставить следующие документы:

• Паспорт гражданина РФ;
• Справку 2-ндфл;
• Справку 3-ндфл;
• Заявление, необходимое для получения вычета;
• ИНН собственника.

Могут потребоваться (в некоторых случаях):

• Договор о совершении сделки купли-продажи;
• Договор, подтверждающий факт участия в долевом строительстве;
• Документация, которое подтверждает право собственности налогоплательщика;
• Договор на ипотеку.

Если вы приобретаете жилье в виде долевой собственности, то необходимо составить заявление о распределении вычета. Покупатели, которые состоят в законном браке, имеют совместных несовершеннолетних детей, при приобретении совместной собственности должны дополнительно предоставить следующий пакет документов:

• Свидетельство о заключении брака;
• Свидетельство о рождении детей;
• Заполненное заявление о порядке распределения долей.

Пенсионеры должны дополнительно приложить пенсионное удостоверение к обязательной документации.

Расчет суммы

Как узнать, какая именно сумма положена вам законодательством РФ в качестве возмещения на покупку квартиры? Размер возврата приравнен 13% от затраченных финансов на покупку недвижимости, но существуют границы максимальной суммы.

Если вы используете свои личные финансы

Максимальный размер кэшбэка – 260 000 рублей. Получается, что максимальная стоимость недвижимости – 2 млн. рублей. Невозможно получить большую сумму, если жилье приобретается только на деньги собственника.

К примеру, если квартира стоит 1 300 000, то сумма возврата составит 169 000 рублей. Если ваша квартира стоит 2 500 000, то сумма возврата составит 325 000, но получить вы сможете лишь установленные 260 000 рублей.

Стоит учитывать, что объем выплат ограничивается доходами налогоплательщика. При очень маленькой заработной плате вернуть финансы будет гораздо труднее. Вы возвращаете только те средства, которые платили на протяжении рабочего времени в виде налога.

При ипотеке

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке?

Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе. К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн. рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн. + 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000.

Если налогоплательщик оформил кредит не в банке, а, к примеру, в отделении аижк, то вернуть вычет с процентов по кредитованию не получится, так как эти учреждения лишены лицензии.

Отзывы

Те люди, кто знает о такой возможности получения финансов, уже опробовали эту процедуру. Многие успели получить все деньги, которые им положены. Это действительно работает, люди получают реальные финансы.

Некоторые относятся к этому процессу с опасением, так как не верят, что можно получить финансы назад или обойти отдачу налога. Предлагаем ознакомиться с положительными впечатлениями тех, кто пошел непростым путем и получил материальный кэшбэк.

Елена Григорьевна, г. Уфа

«Здравствуйте, хочу рассказать о моем личном опыте возврате средств за покупку квартиры. Оформляли ипотеку не так давно, решили возвращать средства через фнс, так как интересовало лишь единовременное получение средств. Собрали всю документацию относительно, через три месяца получили положительный ответ. Сумма полученных денег составила 523 000 тысячи рублей. Проблем с документами не возникло.»

Петр Леонидович, г. Челябинск

«Доброго времени суток. С женой приобрели квартиру, собственность было совместной, поэтому нам необходимо было оформить заявление на распределение долей. Все необходимое собрали, потребовалось предоставить свидетельство о заключении брака, а также свидетельства о рождении наших чад. Покупали квартиру на личные сбережения, поэтому нам выплатили максимально допустимые деньги».

Ольга, г. Красноярск

«После того, как стала владелицей квартиры, стала интересна тема о возврате денег с покупки. Хотела вернуть деньги от всей итоговой стоимости, так как исправно выплачиваю налоги. К сожалению, не удалось осуществить процедуру, так как была оформлена дарственная, а не сделка купли-продажи.»

Кирилл Михайлович, г. Казань

«Добрый день, хочется немного внести ясность в рассмотрение вопроса о возмещении налога. Я проводил данную процедуру несколько лет назад. Решил все сделать сразу на работе, чтобы получать полную зараб.плату. Мне переводили деньги в течение трех лет без каких-либо вычетов, что значительно облегчило мне жизнь, появились свободные деньги. Решать каждому, что вы хотите, получить всю сумму сразу или в течение каждого месяца довольствоваться такими бонусами в виде дополнительной денежки.»

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки? Порядок возврата НДФЛ 2022

Как получить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту? Перечень необходимых документов

Список документов, которые нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

Вычет, полученный на основании страхования жизни социальный, по ст. 219 НК РФ. Вычет при покупке квартиры имущественный, по ст. 220 НК РФ. Получение одного вида вычета не препятствует получению другого за тот же период.

Вы можете получить имущественный вычет при условии, что не использовали всю сумму переплаты налога по социальному вычету за налоговый период календарный год. То есть, к примеру, если в 2017 г. Вы заплатили НДФЛ в размере 30 000 руб., а социальный вычет за 2017 г. получите в размере 15 000 руб., то еще 15 000 руб. можно вернуть как имущественный вычет за 2017г. Срок оформления имущественного вычета 2019 год сам по себе позволяет обратиться за вычетами за 2016, 2017 годы. Напоминаем, что вычет можно будет оформлять и в последующие налоговые периоды до полного исчерпания суммы либо цены квартиры, если она дешевле 2-х млн. руб., либо суммы в 2 млн. руб.

Источник: bizneslab.com

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Действующее в России налоговое законодательство дает возможность возвратить 13% от потраченных на покупку жилья денег за счет возврата уплаченного ранее подоходного налога, так называемый вычет по НДФЛ. Как получить возврат 13 процентов, когда возникает такое право, кто может оформить, какие суммы возвращаются и т.д. Об этом, а также о некоторых нюансах на этом пути, мы и поговорим.

Когда 13 процентов возвращаются при покупке квартиры

Право граждан России возвращать часть стоимости жилья за счет возврата НДФЛ возникло в 2001 г. В 2014 г. в НК РФ были внесены изменения, которые действуют и в текущем, 2021 году. В нем четко оговорены условия возврата 13 процентов при покупке жилья, а также порядок оформления налогового вычета.

Основания для возникновения права вычета

Возможность оформить вычет на покупку недвижимого имущества возникает в 3 случаях.

1. Совершена покупка недвижимого имущества на первичном (новостройка) или вторичном (перепродажа) рынке. Сюда относятся:

• квартира или частный дом;
• часть жилья в доме или квартире;
• одна комната;
• участок земли с домом;
• земля под строительство индивидуального жилого дома;
• доли при покупке жилого фонда.

Важно: при обмене жилья с доплатой, на сумму доплаты также появляется возможность получить налоговый вычет.

2. Взят целевой заем под проценты на приобретение недвижимого имущества, перечисленного в п. 1 у ИП или юридических лиц, являющимися резидентами Российской Федерации.

3. Взят ипотечный кредит в одном из банков России.

Кому положен вычет

Оформить вычет может:

• гражданин РФ с постоянной регистрацией;
• имеющий стабильный доход (трудоустроенный) и регулярно уплачивающий подоходный налог в течение последних 3 лет;
• затративший на покупку личные сбережения или кредитные средства банков, индивидуальных предпринимателей (ИП) и юридических лиц.

Для пенсионеров установлено дополнительное правило: он должен прекратить работать не ранее 3 лет до подачи заявления в налоговую на вычет.

Когда вычет невозможен

Выплата 13 процентов при покупке квартиры невозможна в следующих случаях:

• приобретение имущества произведено за счет денег «Материнского капитала» и выделенных из бюджета, например, при утере жилого фонда в результате стихийного бедствия: пожара, урагана, наводнения и т.д.
• деньги получены от работодателя для строительства или покупки служебного жилья;
• сделка совершена с лицом, взаимозависимым с покупателем: муж (жена); дети, родные и приемные; братья с сестрами (родные, единокровные и единоутробные); родители и усыновители; опекун и опекаемый.
• отсутствует оплаченный подоходный налог, что и наблюдается у ИП (они платят другой вид налога — единый или налог при упрощенной системе налогообложения).

Расчет суммы возврата

Рассчитать величину возврата налога просто. Это можно сделать самостоятельно. Однако, прежде чем углубиться в конкретные расчеты, необходимо внести ясность в термины, которыми оперирует НК.

• «Сумма налогового вычета» – это потраченные на приобретение квартиры деньги, из которых происходит возвращение 13 процентов подоходного налога, а не сумма, как можно подумать, которую государство вернет налогоплательщику.
• «Сумма налога к возврату» – величина фактически возвращаемого НДФЛ.

Учитывая, что существует две величины суммы налогового вычета: на средства переданные продавцу и проценты по ипотеке или целевому займу, применяется два вида расчетов. Пример расчета вычета на средства, выплаченные продавцу, представлен в таблице (1) ниже.
Таблица 1.

Деньги, потраченные на приобретение недвижимости, тыс. руб.Сумма вычета, тыс. руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату, тыс. руб.

1 350,0	1 350,0	175.5
2 000,0	2 000,0	260
7 800,0	2 000,0	260

Как видно из приведенных цифр, сумма вычета ограничена 2,0 млн. руб. Но в первой строке она ниже. Законодательные акты позволяют в такой ситуации при последующей покупке сделать новый налоговый вычет на разницу между максимальной суммой вычета и фактически уплаченной при первом оформлении (2000000 – 1350000 = 650000).

При уплате процентов по ипотеке или целевому кредиту, максимальная сумма налогового вычета составляет 3,0 млн. руб. Расчет ведется отдельно по телу кредита (2,0 млн. руб.), аналогично таблице 1, и по уплачиваемым процентам (1,0 млн. руб.), когда появляется возможность оформить максимальный возврат на 130 000 руб.

При этом, в отличие от основных средств на покупку, расчет вычета по процентам ведется ежегодно или после закрытия ипотечного договора. Это связано с досрочным погашением ипотеки (кредита) или рефинансированием ссуды, когда размер процентов уменьшается. Пример расчета приведен в таблице 2.

ГодСумма уплаченных процентов, руб.Сумма вычета, руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату, руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату нарастающим итогом, руб.

2015	305009	305009	39651.17	36951.17
2016	287101	287101	37323.13	74274.3
2017	267034	267034	34714.42	108988.72
2018	244252	140856	18311.28	130000
2019	218536	—	—	130000
2020	189206	—	—	130000
2021	156160	—	—	130000
2021	118701	—	—	130000

Необходимые бумаги и справки

Собрать бумаги и справки для оформления налогового вычета достаточно сложно. Потребуется самостоятельно оформить или получить в различных инстанциях множество документов, справок и других бумаг. Для этого нужны знания, что готовить, и время. Приведем типичный перечень нужных документов (в индивидуальных случаях он может быть сокращен или расширен):

• заявление на налоговый вычет с покупки жилья на имя начальника ИФНС (скачать бланк, образец);
• общегражданский паспорт Российской Федерации;
• декларацию о доходах и расходах заявителя (справка ф. 3-НДФЛ), которую следует заполнять самостоятельно. Предоставляют ИП, нотариусы, адвокаты, а также физические лица, получающие доход от сдачи в аренду;
• выданную работодателем справку о зарплате и удержанных налогах за последний календарный год (ф. 2-НДФЛ);
• ИНН собственника квартиры;
• копия свидетельства о госрегистрации права собственности на недвижимое имущество (квартиру) – заверяется у нотариуса или предоставляется в налоговую вместе с копией, где инспектор заверит ее на месте (при оформлении права собственности после 15 июля 2016 года, необходимо брать (вместо копии свидетельства) выписку в ЕГРП);
• договор купли-продажи недвижимости, в котором обязательно должен указываться ИНН продавца;
• ипотечный договор с кредитной организацией;
• договор долевого участия в строительстве (если жилье приобреталась на таких условиях);
• пенсионное удостоверение для лиц, получающих выплаты из ПФ (инвалиды или вышедшие на пенсию по возрасту или выслуге лет).

Дополнительно потребуется предоставить ряд документов для тех, кто приобретал жилье в виде долевой собственности:

• заявление о распределении между участниками доли вычета, после чего каждый из них обязан предоставить аналогичный пакет справок и бумаг для оформления вычета для себя;
• заверенную ксерокопию брачного свидетельства;
• копии свидетельства о рождении на каждого ребенка.

Если не достигнута максимальная сумма возврата при покупке квартиры, во внимание принимаются затраты на отделку и ремонт купленного жилья. Для этого потребуется предоставить:

• бумаги, подтверждающие необходимость отделки или ремонта;
• финансовые документы подтверждающие фактические затраты на отделку и ремонт (банковские выписки, квитанции, чеки и другие платежные документы).

Порядок оформления возврата

Законодательными актами установлено, что вычет по НДФЛ можно получить двумя способами: в налоговом органе (инспекции) и у фирмы-работодателя. Поэтому и порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры разный.

В налоговой

В начале года (январь-февраль) в ИФНС по месту жительства подаются собранные документы для оформления вычета. Важно при этом одновременно с подачей необходимых бумаг написать и зарегистрировать соответствующее заявление, так как срок рассмотрения начинает отсчитываться не от даты подачи требуемых бумаг, а с момента регистрации заявления.

В течение месяца должно быть принято решение. Если процесс затягивается – налоговая, ссылаясь на п. 7 ст. 220 НК Российской Федерации, может затянуть процесс на три месяца (это называется камеральной проверкой), необходимо написать заявление на имя руководителя ИФНС, где указать, что Ваш случай не подпадает под действие ст. 220 Налогового Кодекса.

После принятия решения, у налоговой есть один месяц (срок возврата зафиксирован в НК РФ) для перечисления возвращаемого подоходного налога на банковский счет заявителя. Если в предыдущем году сумма НДФЛ была меньше начисленного возврата, процедуру придется повторить в следующем году (налоговая инспекция возвращает всю сумму начисленного подоходного налога за предыдущий год и ни копейки больше).

Если средств опять недостаточно, выплаты переносятся на третий год, Но для их получения снова придется собирать все справки. И так до тех пор, пока весь вычет не будет возвращен.

У работодателя

При оформлении вычета у работодателя, процесс возврата НДФЛ можно начинать в любой момент. Здесь алгоритм действий следующий:

1. собрать пакет необходимых бумаг и справок;
2. подать в налоговую инспекцию заявление произвольной формы о выдаче уведомления о праве заявителя на имущественный вычет;
3. вместе с заявлением предоставить копии собранных документов, подтверждающие право на вычет;
4. по истечении календарного месяца (30 дней) получить на руки в налоговой инспекции уведомление с суммой причитающегося вычета;
5. предоставить полученный в ИФНС документ своему работодателю.

Здесь получить возврат 13 процентов одним платежом не получиться. Работодатель будет ежемесячно начисленный на заработную плату подоходный налог выплачивать заявителю, а не перечислять в бюджет.

В какие сроки и куда перечислят деньги

На этот вопрос ответ, практически в полной мере, дан выше. Уточним некоторые нюансы:

1. При ошибках или неточностях в документах или неполном пакете поданных документов, срок продлевается. Новый отсчет начинается после предоставления всех материалов.
2. При просрочке указанных выше сроков по вине налоговой получатель вычета имеет право требовать от нее компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день.

Нюансы налогового вычета с покупки квартиры

Рассмотрим некоторые нюансы того, как наиболее грамотно вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Максимально возможная сумма возврата

При использовании собственных средств на приобретение или строительстве жилья, с 2014 года сумма вычета составляет 2,0 млн. руб. При этом в зачет расходов идут суммы, потраченные на отделку или ремонт квартиры, а также приобретение других объектов недвижимости.

Максимальная сумма расходов на покупку или строительство жилья, при использовании привлеченных средств (ипотека или целевой кредит), на которую распространяется вычет, составляет 3,0 млн. руб. При этом в состав суммы вычета могут быть включены уплаченные проценты по ипотеке, взятой до 2014 года. Никаких ограничений не существует.

В какие сроки можно истребовать возврат

Каких-либо сроков давности для подачи документов на получение вычета не предусмотрено. Единственный нюанс: справка по ф.3-НФДЛ подается за 3 последних года, предшествовавших подаче заявления.

Сколько раз можно подавать на вычет

Сколько раз можно вернуть 13 процентов за покупку жилья? В соответствии с внесенными в 2014 году изменениями в НК РФ, любой россиянин получает возможность неоднократного обращения в налоговую инспекцию для возврата подоходного налога при покупке квартиры до достижения предела суммы вычета в 2,0 млн. руб. (до этого по закону такое обращение можно было сделать всего один раз).

При этом на ипотечные кредиты старое правило сохранено: за возвратом процентов обратиться можно всего один раз.

Заключение

Четкое следование закону позволяет покупателям жилья получить возврат значительных сумм из подоходного налога, что позволяет осуществить дорогостоящую покупку или открыть сберегательный счет. Поэтому редакция сайта рекомендует оформлять вычет в налоговой инспекции, а не у работодателя.

Источник: vkreditbe.ru

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2022 году

После приобретения жилья за собственные средства человек может получить обратно налог в 13%, реализуя положенное себе право на имущественный вычет. Рассмотрим, как получить 13 процентов от покупки квартиры и какова максимальная сумма возврата. Какие документы и в какой срок необходимо их подготовить. Может ли человек воспользоваться правом на имущественный вычет более одного раза за свою жизнь.

Кому положен вычет: условия возврата 13% налога

Претендент на вычет должен соответствовать нескольким условиям:

• заявитель – налоговый резидент страны, который находился в пределах России минимум 183 дня на протяжении 1 года;
• заявитель выплачивает налоги, имеет официальную зарплату;
• есть документы, которые подтверждают приобретение квартиры, а не получение ее по договору дарения или наследования (для получателей маткапитала и субсидий, а также участников военной ипотеки устанавливаются другие правила расчета вычета);
• есть правоустанавливающая документация на жилье (справка из ЕГРН, акт приема-передачи жилого объекта);
• до 2014 года заявитель не оформлял имущественный вычет;
• жилье куплено у третьих незаинтересованных лиц, а не у близких.

К родственникам относятся супруг, мать, отец, усыновитель, ребенок (родной или усыновленный), сестра, брат, попечитель, опекун. Также в возврате средств откажут, если жилье куплено у лица, который мог оказать влияние на сделку (начальник, сожитель, родитель общего внебрачного ребенка).

Как получить вычет, если я не работаю? В соответствии с законодательством РФ право на вычет сохраняется, однако воспользоваться им удастся только после официального трудоустройства. Когда появится облагаемый 13% налогов доход, можно будет заявить вычет и вернуть налог или не платить его, оформив возврат через бухгалтерию своей компании.

На какую именно недвижимость можно получить вычет

Допускается оформить вычет на такие виды жилья:

• построенный или приобретенный загородный дом, квартира, комната или даже доля жилья;
• купленный земельный надел с готовым домом или площадь для строительных работ;
• недостроенный дом;
• ипотечная недвижимость.

Не допускается оформлять вычет на имущество, если заявитель организовал в жилье реконструкционные работы, перепланировку или переустройство объекта недвижимости.

Максимальная сумма возврата с покупки квартиры

При приобретении жилья государство возвращает до 13% затрат. Наибольший размер вычета – 2 млн рублей, вследствие чего максимум, на что может рассчитывать заявитель, – это 260 тысяч рублей (13% от 2 млн).

Как рассчитать 13 процентов от покупки квартиры

Для расчета 13% необходимо:

• разделить стоимость квартиры на 100;
• умножить полученный результат на 13%.

Если стоимость жилья – 1,8 млн рублей, то к возврату человеку доступны 234 тысячи (1 800 000 / 100 * 13).

Если налогоплательщик выбрал возврат вычета через работодателя, то дополнительно необходимо рассчитать сумму НДФЛ, уплаченную работодателем за год. При зарплате в 2022 году в 50 тысяч рублей сумма НДФЛ составит 78 тысяч рублей. В итоге за 2022 год человек вернет 78 тысяч подоходного налога. Оставшиеся 156 тысяч будут ему возвращены в течение следующих лет.

Сроки подачи заявки на получения вычета

Если налогоплательщик должен отчитаться о доходах за прошлый год, то направлять заявление с документами необходимо до 30 апреля. Если человек заявляет об имущественном вычете, то документы предоставляются в любой день года, который следует за отчетным.

Как получить 13 процентов от покупки квартиры — порядок возврата

Достаточно подготовить определенный пакет справок и бумаг вместе с ксерокопиями и заполнить заявление.

Какие документы нужно собрать для возврата налога

• паспорт (допускается временное удостоверение лица) и ксерокопии основных его страниц;
• справка 2-НДФЛ о заработках, полученных за тот год, за который заявитель оформляет возврат;
• заявление на государственную услугу;
• соглашение о купле-продаже жилого объекта или ДДУ;
• платежные документы (расписки – если квартира приобреталась за наличный расчет, ксерокопии выписок, платежек); ;
• акт приема-передачи объекта недвижимости;
• декларация 3-НДФЛ.

Если жилье ипотечное, дополнительно предоставляются кредитный договор и справка о сумме погашенных процентов. Если квартира находится в совместной супружеской собственности – свидетельство о заключении супружеского союза, документ о распределении долей.

Необходимо заранее сделать ксерокопии документов.

Сотрудники ФНС могут запросить и другие справки – например, чеки и выписки по оплате ипотеки.

Заявление на возврат процентов с покупки квартиры

Для возврата средств заполняется заявление, в котором прописываются такие сведения:

• наименование ФНС;
• информация о заявителе: ФИО, ИНН, адрес проживания;
• год, в котором возникла переплата по НДФ;
• сумма налога к возврату;
• паспортные данные заявителя;
• реквизиты расчетного счета для перечисления возврата;
• дата направления заявления, подпись обратившегося лица.

Способы возврата средств

Законодательство устанавливает 2 варианта возврата средств – через работодателя и ФНС.

Как получить вычет на квартиру через работодателя

Необходимо оформить справку о праве на вычет, обратившись в ФНС и предоставив указанный выше пакет документов. Срок оформления справки – 1 месяц. Готовый документ направляется в бухгалтерию – там же необходимо составить заявление на оформление возврата. Далее бухгалтеры посчитают, сколько положено сотруднику.

В течение определенного времени подчиненный будет получать повышенную зарплату, поскольку он не будет платить налог через работодателя.

Преимущество такого возврата состоит в том, что его можно получить в текущем году, не дожидаясь наступления следующего года.

Как получить вычет на квартиру через налоговые органы

В этом случае произойдет возврат налога на расчетный счет человека сразу всей суммой.

Порядок действий:

• составить декларацию 3-НДФЛ;
• собрать документы, сделать ксерокопии;
• обратиться в ФНС по адресу проживания;
• составить заявление на оформление возврата в 2 экземплярах – для налоговой и для себя;
• в течение 1 месяца ожидать возврата средств на счет.

Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

Если человек приобрел квартиру до начала 2014 года, то возврат ему доступен однократно – при этом неважно, сколько он потратил и какую итоговую сумму получил.

Если недвижимость после 1 января 2014 года, и до этой даты человек возврат не оформлял, то он может воспользоваться преимуществами возврата несколько раз. Однако право на возврат у него исчезнет, когда он достигнет установленного законом лимита – общий вычет на одного заявителя составляет максимум 2 млн рублей.

Особенности возврата 13 процентов от покупки квартиры пенсионеру

Возврат от государства полагается и пенсионерам. Однако претендент должен уволиться не раньше 3 лет назад.

Переложить вычет на истекшие налоговые периоды могут только те пожилые люди, которые уже получают пенсионные выплаты.

Если налоговое право возникло в 2019 году, то в 2020 году можно одновременно направить декларации за 2019-2016 годы.

Ограничения:

• направить заявление допускается не раньше завершения того календарного года, в котором пенсионер стал собственником жилья (если оно приобретено в 2020 году, отправляться в ФНС можно не раньше 2021);
• более чем за 4 предыдущих года оформить возврат не удастся;
• если в календарном году у человека не было официальных заработков, то пенсионеру нельзя воспользоваться вычетом (если заявитель вышел на пенсию 6 лет назад и с того времени ни разу не устраивался на работу, то возврат ему не положен).

Воспользоваться возвратом вправе и трудоустроенные пенсионеры – запрет переносить вычет работающим пожилым с 2014 года аннулирован.

Источник: propravo24.ru

Возврат 13 процентов с покупки квартиры: инструкция, как вернуть 13% налог

Прежде чем говорить о возврате с покупки квартиры 13%, стоит узнать. Все ли граждане имеют право на получение данной выплаты. Возврат от государства 13% за покупку квартиры называется имущественным налоговым вычетом, и получают его только некоторые категории граждан, у которых есть на это право.

В 2001 году в силу вступил закон на возврат 13 процентов с покупки квартиры, и выплата данных процентов производится в соответствии с условиями данной программы.

Что такое налоговый вычет 13% при покупке квартиры

Когда человек официально трудоустроен, то он уплачивает в бюджет налог от дохода физического лица. Как правило, удержанием и выплатой 13% занимается работодатель, но удерживаются они именно с уже начисленной зарплаты человека.

Налоговый вычет представляет возможность вернуть выплаченные 13 процентов из государственного бюджета. В данном случае работает определенный принцип, при котором государство понимает, что человек потратил свой доход на действительно нужное имущество и позволяет сделать вычет из дохода данную сумму. В результате налоговая база уменьшается, или же на протяжении какого-то периода времени платить налог не придется вовсе. А также если появилась лишняя уплаченная сумма, то она будет возвращена на счет плательщика.

Перед тем, как вернуть 13% с покупки квартиры, человек должен иметь статус налогоплательщика, уплачивать этот налог, а также иметь подтверждение того, что деньги были потрачены именно на покупку квартиры. Если человек является индивидуальным предпринимателем на УСН, то выплата НДФЛ в таком случае не производится, данная система работает по другому налогообложению, который для вычета не подходит, к тому же если человек вовсе не является налогоплательщиком, то и вычет будет ему не положен.

Если гражданин приобрел квартиру, то для возвращения налогового вычета одного решения будет недостаточно. Данная компенсация, за покупку недвижимости, производится только конкретным категориям граждан, которые соответствуют конкретным требованиям – это:

1. У человека должна быть официальная работа, и он обязан проводить выплату налога НДФЛ. Выплата налога в бюджет должна проводиться минувшие три года, только тогда он будет иметь право на возмещение этих средств.
2. Человек должен иметь только российское гражданство, а также постоянную регистрацию по месту проживания.

Но, данные требования являются не единственными, также человек должен относиться к определенной категории, одной из:

1. Приобретение квартиры должно быть произведено только за личные средства человека, если при покупке использовался материнский капитал или другие государственные пособия и выплаты, то возврат 13% ему будет не положен.
2. Также оформить налоговый вычет имеют право и пенсионеры, но при условии, что закончить трудовую деятельность они должны были не менее чем три года назад, иначе иметь основание для возврата они не будут.
3. Возврат 13% также возможен, если покупка жилья была проведена при помощи ипотечного кредитования, в котором не использовались различные социальные выплаты. Но к возврату будет доступна только доля процентов, а не от полной суммы кредитования.

Поэтому выплата 13 процентов при покупке квартиры доступна только данным категориям граждан. Но стоит отметить еще один важный момент, у кого есть возможность получить вычет, у самого покупателя или у его родственника.

Иметь право на возмещение процентов имеет только человек, который является покупателем или его законный супруг, также данное право есть у родителей, дети которых не достигли совершеннолетнего возраста.

В каком случае есть право на возврат 13-ти процентов

Подать заявку на вычет 13 процентов при покупке квартиры можно только при наличии определенных условий, к которым относится:

• Человек является резидентом РФ, то есть он проживает на территории нашей страны более 183 календарных дней на протяжении года.
• Оплата за покупку квартиры была проведена, и это можно подтвердить документально. Оплата в данном случае может быть как частичной, так и полной, но она обязательно должна быть. Если квартира была получена в дар или по наследству, то получить вычет с нее не получится, так как на такую недвижимость затрат не было, а значит и налоговая база не будет уменьшена. Также право на вычет на общих основаниях не имеют граждане, покупающие квартиры при помощи военной ипотеки, так как часть суммы оплачивается за счет государственного бюджета.
• У человека должны быть правоустанавливающая документация. Если покупка была в новостройке, акт по приему и передаче квартиры. Договор по долевому участию в данном случае не пойдет, даже если внесена была вся сумма, придется ждать сдачи квартиры. Если покупка была на вторичном рынке, то право владения подтвердят свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН. Оформлена документация, должна быть на покупателя или на его супруга. Получить вычет за мамину квартиру не получится, даже если деньги за нее были внесены за счет вас.
• Продавец не должен быть близким родственником покупателю. Получить вычет если лица взаимосвязанные не получится. То есть приобрести квартиру у сестры или мамы, а потом получить за такую покупку вычет нельзя, даже если деньги на самом деле были переданы. В данном случае добросовестность не пройдет. К тому же скрыть факт приобретения квартиры у ближайших родственников не получится, налоговые органы в любом случае будут данный факт проверять. А если есть взаимосвязь по другим причинам, то они также будут разбираться, то есть для налоговых органов теща не является мамой, а это значит, что при приобретении квартиры у тещи, вычет получить можно, а если у мамы, то нет. Также возместить вычет при покупке квартиры у брата не получится, а вот если купить ее у брата жены, то вычет будет оформлен. Но взаимосвязь может быть не только родственной, в данном случае учитываются и другие связи, которые могли повлиять на исход сделки, это может быть сожительница или отец общего ребенка. Но не стоит забывать, что данный факт налоговые органы должны будут еще доказать. Если покупка квартиры будет произведена у сына маминой подруги, то оформлением вычета можно смело заниматься.
• Право на вычет не было применено ранее. Имущественный вычет при приобретении квартиры имеет свой определенный лимит, и предоставляется он человеку всего один раз в жизни. Использование вычета еще раз не возможно. Если налоговый вычет был получен при покупке прошлой квартиры и остатка нет, то вычет оформлять не будут.

С покупки какой недвижимости можно вернуть 13 процентов

Возместить налоговый вычет можно при покупке следующей недвижимости:

• Квартира;
• Часть квартиры;
• Комната в квартире;
• Земельный участок, на котором находится постройка;
• Земельный участок, который покупался под строительство;
• Частный дом;
• Доля дома или земельного участка.

Возвращение 13 процентов при покупке квартиры или другого объекта недвижимости, возможно, только если для приобретения использовалась ипотека или личные средства покупателя. Но по каждому конкретному случаю необходимо консультироваться в налоговых органах, чтобы избежать возможных трудностей и соблюсти все необходимые условия.

Сумма, которую вернут, зависит от уплаченного ранее налога

Перед тем, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры стоит знать, что по поданной налоговой декларации налоговые органы смогут посмотреть какая сумма, была выплачена в бюджет. А также помогут определить, сможет ли эта сумма покрыть стоимость покупки. Если выплата покрывает стоимость, то возврат произойдет по общим правилам, если же нет, то возврату будет подлежать только часть суммы, размер, который будет соответствовать сумме выплаченного налога.

Если человек покупает жилье, стоимость которого менее 2 000 000 рублей, а на остаток приобретает, например, дом, то возврату будет подлежать полная сумма – это 260 000 рублей.

Проведение выплат в полном объеме будет производиться в обязательном порядке, независимо от срока получения данных выплат.

Размер налогового вычета, который можно получить, ограничен определенной суммой

Почти все знают, какой процент с покупки недвижимости возвращает налоговая. Возврат 13 процентов с покупки квартиры или другой недвижимости является стандартом. Но ограничения в данном случае также есть, только касаются они не самого процента, а суммы, которая подлежит возврату.

Когда человек покупает квартиру, то он должен знать, что за весь период его работы, возврату подлежит только процент с суммы, не превышающей 2-х миллионов рублей. То есть если на квартиру будет потрачена именно эта стоимость, то вернут ему 260 000 рублей, и не более. Данное правило относится только к покупке недвижимости за счет личных средств покупателя.

А теперь стоит узнать, какая сумма будет возвращена, если покупка квартиры осуществлялась за счет ипотечных средств. Процент в данном случае остается неизменным – 13%, а сумма будет повышена уже до 3 миллионов рублей. Но возврат будет произведен только на часть процентов, которые были выплачены по ипотеке.

Также есть и еще одно ограничение, которое касается заработной платы гражданина. То есть если кредит был оформлен на 2 миллиона, то чтобы в течение первого года возместить все 260 тысяч, заработная плата за год должна составлять именно 2 миллиона рублей. Другими словами возврат вычета производится только в сумме тех средств, которые фактически уже были уплачены.

До начала 2014 года данный вычет был привязан не только к плательщику налогов, но и к самому объекту. То есть он выдавался только один раз в жизни и только на один объект недвижимости. Другими словами, если стоимость недвижимости была менее 2 000 000 рублей, то остаток вычета, который оставался после возврата 13% за стоимость квартиры сгорал и не переносился на другую покупку недвижимости.

Например, если в 2012 году, человек приобрел недвижимость за 1 500 000 рублей, то после получения вычета за покупку стоимость составила 195 000 рублей. Полный лимит не был использован, и оставалось еще 500 000 рублей, то есть 65 000 рублей вычета. И вот эту сумму вычета вернуть уже нельзя, даже если будет приобретена еще одна квартиры. Право на возмещение было использовано, а остаток не переносится. Конечно, правила уже изменились, но те, кто применил свое право на возмещение до 2014 года, вернуть остаток средств уже не сможет.

А вот с начала 2014 года, налоговый вычет больше не привязан к объекту недвижимости и остаток, который не был использован, подлежит переносу.

Например, если в 2015 году было куплено жилье за 1 500 000 рублей, и налог за эту квартиру уже был возвращен, то при покупке следующей квартиры, человек сможет вернуть свой остаток, который равен 65 000 рублей.

Определение лимита вычета и условий предоставления будет определяться на тот год, в котором данное право на вычет появилось. То есть не потому периоду, когда за квартиру были отданы деньги или была подана декларация, а на тот момент, когда покупатель получил право собственности.

Например, если в 2006 году, лимит вычета составлял 1 000 000 рублей, и если право на получение данного вычета возникло именно в этом году. То даже если документы на получение будут поданы в 2021 году, то и сумма вычета составит не более 130 000 рублей, даже если стоимость квартиры уже намного выше. В данном случае нет распространения увеличения лимита, которое произошло в 2008 году.

Но использовать вычет именно по этой квартире не обязательно. У человека есть право подать документацию на получение данного вычета и при покупке следующей квартиры, даже если предыдущая будет продана. И уже после этого применить свое право получить от государства 13% не только с более высоким лимитом, но и с правом на перенос остатка. Если возврат был произведен, то отказаться от него, чтобы сделать возврат по новой квартире не получится.

Выплата суммы вычета обычно занимает несколько лет

Чтобы возместить весь вычет 13% от покупки квартиры за один год, человеку необходимо получать заработную плату не менее 170 000 рублей в месяц. Тогда доход за год будет превышать лимитную сумму для вычета в 2 миллиона рублей, и вернется полная сумма в размере 260 000 рублей.

Остаток данного вычета переносится на будущий год до тех пор, пока человек не получит полностью всю сумму.

Например, если человек приобрел квартиру за 2 миллиона рублей, а его доход за последний год составил один миллион рублей, то получить весь вычет он сможет за два года. А если на квартиру потрачена та же сумма, но годовой доход не превышает 500 000 рублей, то на получение вычета придется потратить 4 года. Оформлять вычет можно на протяжении многих лет, до того момента, пока человек не получит все 13% от стоимости его квартиры.

Но в данном случае есть исключение – это пенсионеры. Если они купили квартиру, когда уже были на пенсии, то возврат вычета им положен за тот год, в котором квартира приобреталась и еще за последние три года. То есть пенсионеры получают вычет сразу за четыре года, такая привилегия больше ни на одну категорию граждан не распространяется.

То есть пенсионер имеет право подать сразу 4 декларации и получить разом всю сумму. В данном случае будет неважно, продолжает ли пенсионер работать или нет. Если он получает пенсию, значит, имеет право оформить вычет за все четыре года разом.

Данная норма требуется для того, что пенсионер смог получить большую выплату, пока у него есть доход облагаемый налогом. Или же чтобы он смог вернуть данный налог за длительный период, пока копил деньги на покупку квартиры. Как только он начнет получать только одну пенсию, то уплата НДФЛ будет прекращена, и вернуть свои деньги из бюджета он уже не сможет.

В какой срок нужно подать заявку на получение имущественного вычета

Человек нередко задается вопросом, когда купил квартиру, как вернуть 13% с покупки? Чтобы налоговый вычет был выплачен, то требуется на протяжении последних трех лет, пенсионерам четырех лет, отправить заявление в налоговые органы и подготовить пакет документов. Подача заявления должна быть проведена с января года, который идет за годом покупки недвижимости.

Если в это время были оформлены и другие договора по покупке недвижимости, с которых также можно оформить налоговый вычет, то для новой покупки срок отчета начнется со следующего года, а для старой покупки с предыдущей даты.

Другими словами, на протяжении трех лет у человека есть право подавать документацию несколько раз, при условии, что суммарная стоимость заявлений не будет превышать 260 000 рублей или 390 000 рублей, если покупка оформлялась по ипотеке.

Какие документы необходимы для возврата 13% с покупки квартиры

Оформление данного налогового вычета при приобретении недвижимости довольно сложный процесс, который требуется внимательной подготовки необходимых документов и написания заявления. Человеку потребуется подготовить основные документы на возврат 13% за квартиру, в пакет входит:

• Паспорт владельца квартиры;
• Справка по форме 2-НДФЛ;
• Справка по форме 3-НДФЛ;
• Заявление на возврат данного вычета;
• ИНН.

Но в зависимости от каждой конкретной ситуации, к основному пакету документации придется приложить и дополнительные бумаги. Налоговые органы могут потребовать следующее:

• Договор купли-продажи квартиры;
• Ксерокопия свидетельства на право собственности или выписка из ЕГРН;
• Договор на участие при долевом строительстве;
• Ксерокопия договора о том, что квартира была куплена и акт о том, что она была передана;
• Документ, который подтвердит право собственности на квартиру, то есть платежные документы – это могут быть квитанции, выписки из банка о перечислении средств, расписки и другие бумаги;
• Договор на заключение ипотечного кредитования;
• Заявление о том, что данный налоговый вычет был распределен между супругами, если приобретение квартиры проводилось в браке.

Подать документацию на оформление данного вычета имеет право сам покупатель или его родственники, но в таком случае могут потребоваться еще и другие документы, уточнять которые стоит уже у налоговых органов.

Какими документами можно подтвердить, что квартира была куплена

Для того чтобы при покупке квартиры, возврат налога 13 процентов был произведен, покупателю потребуется подтвердить, что деньги на покупку действительно были потрачены. А так как, при такой покупке простой кассовый чек не выбивается, необходимо будет позаботиться о других документах, которые смогут подтвердить данный факт.

Налоговый кодекс разрешил несколько вариантов, которыми можно подтвердить данную сделку – это расписка о передаче и получении денежных средств, квитанции и платежки из банковской организации. Данные документы являются основными, но в некоторых ситуациях могут использоваться и другие документы.

Но стоит знать, что с такими документами есть ряд нюансов, о которых от риэлтора покупатель никогда не узнает. Как правило, столкнуться с ними можно в момент подачи бумаг на налоговый вычет.

• Оплата квартиры может быть подтверждена простой распиской, которая не заверяется у нотариуса. Но в этой расписке должна быть полная информация о квартире и о продавце, а также его подпись, дата, когда деньги были переданы и в какой сумме. Написать расписку можно от руки, не стоит попросить распечатать на компьютере риэлтора, продавец должен писать ее лично, это будет важно не только для оформления вычета.
• Также оплата может быть подтверждена договором, но только при условии, что в нем будет указано получение денег продавцом. Договор обязательно заверяется у нотариуса. Тогда предъявлять расписку не обязательно. Минфин не против того, чтобы оплата подтверждалась договором, в нем просто должно быть указано о проведении платежа, и о том, что продавец принял всю сумму. Но рекомендуется взять и расписку, она нужна не только для вычета. По мнению Верховного суда, договор не является подтверждением оплаты, в таком случае продавец может через суд потребовать вернуть ему квартиру или потребует повторной оплаты.
• Также подтвердить оплату квартиры можно при помощи оплаты через банк, в виде квитанций и выписок по счету. А вот использование банковского информационного письма не пойдет. Необходимо сохранять все квитанции и банковские платежки.

Механизм возврата суммы вычета

Получить налог с квартиры 13 процентов можно при использовании одного из следующих двух способов:

• При помощи налоговой инспекции, куда необходимо подать полный пакет документов. Как только они будут рассмотрены и принята заявка на выплату, государство проведет единоразовую выплату. Если сумма за последний год составит менее 13%, то остаток выплаты будет перенесен на следующий год.
• При помощи рабочей организации, тогда подача документов производится в налоговые органы, а оттуда берется справка о праве на получение вычета. Данная справка подается по месту работы, и работодатель выполнит все необходимые действия, чтобы в течение года удержание подоходного налога не производилось.

Основная часть граждан предпочитают первый способ, так как он наиболее простой и удобный. Полученную сумму в крупном размере можно сразу потратить на необходимую вещь.

Получение вычета через налоговую

В последующий год после приобретения квартиры или любой другой год, следует подать бумаги в налоговые органы, чтобы вернуть 13% налог с покупки квартиры. Декларация, которая подается в налоговую должна соответствовать году, за который налог будет выплачиваться. Формы декларации постоянно меняются, поэтому данный факт стоит регулярно отслеживать. Но по закону неправильная форма не является причиной для отказа в вычете, но в ней могут стоять совсем другие коды, строки и структура расходов.

Чтобы найти правильную форму, следует посмотреть её на сайте nalog.ru. На данном сайте есть и специальная программа для заполнения данной декларации. Отправка документов может быть произведена через личный кабинет покупателя. На проверку документов в налоговых органах уйдет около трех месяцев, после чего деньги будут выплачены.

Чтобы провести заполнение декларации, ее необходимо будет скачать. Подача декларации не может быть произведена в год оформления квартиры. То есть если приобретение квартиры было проведено в 2021 году, то подавать бумаги на возмещение вычета можно только через год. На протяжении этого времени из заработной платы покупателя будут удерживать налог и перечислять его в бюджет.

Подача декларации только на вычет может быть подана в любой день, в данном случае нет ограничений в отношении сроков. А если доходы декларируются, то подача данного документа должна быть проведена до 30 апреля последующего года. Отправлять несколько деклараций за одинаковый период нельзя, учитываться будет каждая следующая декларация, а предыдущая будет отменяться.

Получаем вычет через работодателя

Также стоит знать, как получить 13 процентов с покупки квартиры не дожидаясь будущего года, можно сразу не уплачивать налог и получать увеличенную зарплату. Но чтобы это сделать необходимо взять справку о том, что право на вычет имеется.

В налоговые органы необходимо подать заявление, форма которого есть в личном кабинете, заполнять его можно электронно. К заявлению прикладываются электронные документы, и ставится подпись при помощи ЭЦП. Сформировать ключ для подписи можно также в личном кабинете.

После этого, на протяжении 30 дней человеку будет выдано уведомление, которое необходимо отдать по месту работы, и после этого выплата налога будет прекращена. В таком случае ждать целый год не обязательно, а также не нужно будет заполнять декларации, и подавать справку по форме 3-НДФЛ.

Чтобы найти электронное заявление, потребуется войти в личный кабинет, затем нажать на вкладку «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы». Заполнение электронного документа намного проще, чем бумажного варианта.

При таком способе не только не будет удерживаться налог, но и будет возвращена сумма уплаченного налога с начала года. То есть если квартира была куплена в сентябре, и в этом же году подали заявление на право вычета, то будет произведен возврат НДФЛ, который был удержан за 9 месяцев, то есть с января.

Если у человека несколько работодателей, то справки можно взять на каждое место работы, и не выплачивать налог у всех. Но тогда с каждым работодателем должен быть заключен договор, иначе вернуть налог не получится, придется оформлять декларацию.

Действие уведомления о наличии права на вычет длиться до конца года. После чего потребуется получить новое уведомление. Также новое уведомление потребуется получить, если человек сменит место работы. Но данный способ все равно считается быстрым, в сравнении с декларацией. Подавать полный пакет документов повторно не потребуется.

Пошаговая инструкция по возврату 13 процентов после покупки квартиры

Теперь стоит подробно рассказать, как получить 13% от покупки квартиры. Чтобы не допустить ошибок следует придерживаться следующей инструкции:

1. Проверить, все ли условия для получения вычета соблюдены, так как чтобы был произведен возврат, соблюдать нужно все необходимые требования.
2. Понять все нюансы конкретной ситуации, есть ли право на возмещение двойного вычета, или может, кому то одному пока не заявлять право на получение вычета. Вычет следует распределить между супругами, а также чтобы вернуть вычет за детей необходимо написать доверенность на маму.
3. Выбрать наиболее удобный способ для получения вычета, то есть при помощи налоговых органов или через работодателя. Данные варианты можно чередовать до того момента, пока сумма лимита не будет исчерпана.
4. Подготовить всю необходимую документацию, сделать ксерокопии нужных документов или сканы.
5. Произвести заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ или заявление на получение уведомления.
6. Отправить пакет документов в налоговые органы можно при помощи почтового письма или обратиться к ним лично.
7. Ожидать, пока деньги поступят на счет или отнести готовое уведомление по месту работы
8. Остаток вычета стоит контролировать, чтобы забрать его на следующий год.

Не каждый покупатель знает о данной программе, хотя с ее помощью можно вернуть крупную сумму денег и потратить их на личные нужды. Когда покупается квартира, не стоит брать для этого помощь от государства, особенно если сумма данного вычета будет больше чем сумма пособия.

К возврату налогового вычета стоит подходить с умом, и начинать еще с выбора самой квартиры, тогда человек сможет сэкономить несколько сотен тысяч рублей.

Источник: helpguru.ru