Как можно вернуть 13 процентов с ремонта квартиры в новостройке

Разбираемся, сколько можно вернуть с отделки новой квартиры.

Вернуть часть расходов на стройматериалы — реально или нет

Многие, покупая жилье, делают ремонт самостоятельно, не обращаясь к сторонним подрядчикам и не нанимая строительные бригады. Разберемся, можно ли в этом случае как-то компенсировать часть расходов с помощью налогового вычета.

Самостоятельного, отдельного вычета за стройматериалы не существует. Но!

Если вы приобрели квартиру в новостройке без отделки (и это прописано в документах), вы можете учесть расходы на стройматериалы и включить их в налоговый вычет.

Если вы приобрели жилой дом на этапе незавершенного строительства и достроили его или купили участок под ИЖС и сами построили жилой дом, то вы тоже можете учесть эти расходы и включить их в вычет.

В имущественный налоговый вычет можно включить отделочные работы – штукатурные, облицовочные, плотничные, столярные и т.д. Затраты на перепланировку и реконструкцию квартиры или дома включить в налоговый вычет нельзя.

Таким образом, делаем вывод — вернуть налог можно за стройматериалы, которые были использованы для строительства и отделки. А стройматериалы, используемые, например, для перепланировки жилья, нельзя будет учитывать, так как это считается не отделочными работами, а улучшением жилья.

• 2 000 000₽ — это лимит основного налогового вычета

То есть к возврату максимально можно получить 260 000 руб.

Но помимо основного вычета есть еще вычет по процентам ипотеки.

• 3 000 000₽ — лимит вычета по уплаченным процентам ипотеки

К возврату максимально можно получить 390 000 руб.

Игорь купил квартиру в новостройке без отделки за 1.5 млн руб. Он закупил отделочные материалы и сделал сам ремонт, потратив 500 000 руб. Игорь может учесть расходы на стройматериалы и оформить вычет на 2 млн руб. (1 500 000 + 500 000) и получить 260 тыс. к возврату.

Если жилье куплено в браке, то является совместно нажитым имуществом (если иного не прописано в брачном договоре),и оба супруга имеют право на вычет.

Супруги Виктор и Надежда купили жилой дом на этапе незавершенного строительства в ипотеку за 3 млн руб. И еще потратил 1 млн на стройматериалы. Общие расходы семьи составили 4 млн руб. И Виктор, и Надежда могут оформить вычет и получить по 260 тысяч рублей.

Но не забывайте — чтобы получить налоговый возврат, вы должны:

• Быть резидентом РФ (проживать в России более полугода)
• Иметь доходы, с которых 13% удерживается в качестве НДФЛ (кроме дивидендов)

С 2021 года такими доходами могут быть: доходы по трудовым договорам, договорам ГПХ , оплата за оказание услуг. А также сдача имущества в аренду, продажа или получение в дар имущества (кроме ценных бумаг) или страховые выплаты по пенсионному обеспечению.

Какую сумму расходов на отделку можно вернуть и что для этого надо сделать. … Однако, получить вычет на ипотечные проценты с той суммы, которая расходовалась на отделку, нельзя. Налоговый вычет предусмотрен только за проценты , которые направлены на покупку жилья. Порядок получения вычета на отделку жилья. … В имущественный налоговый вычет на покупку квартиры в новостройке можно включить расходы на ее отделку. Возврат налога за стройматериалы возможен в том случае, если они необходимы для отделки квартиры в новостройке . Расходы на ремонт квартиры , а также на отделку квартиры , купленной на вторичном рынке, компенсировать нельзя.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Мы уже писали, как получить налоговый вычет на стоимость покупки жилья и на уплаченные проценты по ипотеке. Однако расходы на новую квартиру сопряжены не только с ее приобретением, но и с отделкой жилища. Согласно статье 220 Налогового кодекса, гражданин может рассчитывать на возврат части средств, израсходованных на ремонт новой квартиры.

Но, чтобы получить имущественный вычет на отделку купленного жилья, необходимо заранее подготовиться к ряду нюансов. О чем важно знать – читайте в материале.

Когда появляется право на вычет?

Вычет предоставляется только на квартиры в новостройках, приобретенные у застройщика. Причем в договоре на покупку жилья должно быть указано, что при сдаче квартиры отделка помещений не проводилась. Если данного пункта в вашем договоре нет, то и на вычет вы претендовать не можете.

Какую сумму можно возместить?

Возврат будет равен 13% от суммы расходов на ремонт. Но дело в том, что вычет на отделку квартиры считается частью имущественного вычета на покупку жилья. То есть, на него распространяется общий лимит суммы на предоставление вычета – 2 млн рублей.

Выходит, что удобнее всего подавать документы сразу и на вычет за приобретение квартиры, и за ее отделку. К примеру, вы потратили на покупку жилья 1,57 млн рублей, а на ее ремонт – 340 тысяч рублей. Если налоговая одобрит вам возврат, то вы сможете получить 248 300 рублей.

(1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 рублей.

Однако сроки выплаты этой суммы будут зависеть от уровня ваших доходов. Допустим, в год покупки квартиры вы заработали 600 тысяч рублей, а подоходного налога выплатили 78 тысяч рублей. Значит, в год подачи документов на вычет вы получите 78 тысяч рублей. А выплата оставшихся 170 300 рублей растянется на будущие пару лет.

Заявить вычет на большую сумму могут только супруги в браке, подав документы каждый по отдельности. Так, совокупный лимит на предоставление вычета у них увеличится до 4 млн рублей, а вместе они смогут получить до 520 тысяч рублей.

Какие расходы можно указать?

В Налоговом кодексе не прописано, за какие именно расходы на ремонт можно получить налоговую компенсацию. Но, как пояснил Минфин, в соответствующий список можно включать любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). К примеру, «штукатурные работы», «монтаж кухонных гарнитуров» или «укладка плитки» подойдут для получения вычета. А такие формулировки, как «сплит-система», «теплые полы» и «остекление балконов» с большой долей вероятности окажутся отвергнуты налоговой.

Вернуть в виде вычета можно как раз ту сумму, которую вы перечислили государству, но не больше установленных лимитов. Получается, что сумма возврата напрямую зависит от размера вашего дохода. Например, ваш доход за год составил 1 миллион ₽. Значит, к возврату полагается 130 тысяч ₽ (1 000 000 * 13 % = 130 000). Но здесь есть несколько важных особенностей. 1. Сотрудникам с серой зарплатой налоговый вычет не сделают. … Налоговый вычет с покупки квартиры и с процентов по ипотеке можно получать в течение нескольких лет. По словам Милы Мельниковой, это актуально для тех, у кого небольшая заработная плата. «Если у вас небольшая официальная зарплата, то всю сумму в 260 000 ₽ за один год вы не получите.

Налоговый вычет на ремонт квартиры — как получить

Покупка жилья – весомая статья затрат для большинства российских семей. Неудивительно, ведь даже в провинциальных городах стоимость квартиры начинается от 1 миллиона рублей. Много денег приходится тратить и на отделку, особенно при покупке жилья в строящемся доме. Поэтому и возникает вопрос, можно ли получить налоговый вычет на ремонт квартиры, и если да, то как это сделать. Об этом и поговорим в статье.

Можно ли получить вычет за ремонт?

Работающие россияне, платящие 13% подоходного налога от своей зарплаты, имеют ряд важных льгот. Одна из таких – налоговый вычет. Предоставляется он в разных форматах. Чаще всего люди пользуются имущественными и социальными вычетами. Они имеют массу различий. Но в случае с ремонтом речь идет исключительно об имущественном вычете (социальный касается платных медицинских услуг, образования).

Если ответить коротко: возможность получить вычет за ремонт действительно есть. Но тут имеется немало условий и оговорок, о которых лучше знать до начала отделки, а еще лучше – до момента приобретения квартиры.

Условия получения

Получение того или иного вычета становится возможным при выполнении ряда условий. Имущественный возврат на ремонт предоставляется, если соблюдаются требования относительно:

• получателя (т. е. того, кому этот вычет предоставят);
• жилья и отделки, точнее, условий сделки.

Требования к получателю

Возврат за ремонт доступен лишь тем россиянам, которые платят подоходный налог в бюджет страны. В большинстве своем, это наемные рабочие. Владельцы ООО и ИП 13% от дохода не выплачивают, как и безработные, пенсионеры, поэтому им вычет не положен.

Требование к наличию официальной работы вполне логично. Ведь сама специфика вычета предполагает, что возврат оформляется из уплаченного НДФЛ. Т. е. для человека это возможность вернуть часть уплачиваемых сборов.

Еще одна особенность имущественного вычета: он предоставляется 1 раз в жизни на сумму в 2 000 000 руб. Она может распространяться на один или несколько жилых объектов, но не более установленного лимита. Также есть, например, вычет при дарении квартиры, подробнее о нем тут.

Требования к недвижимости

Даже если человек платит НДФЛ, это не значит, что возврат за ремонт ему дадут. Вообще, правильнее говорить «отделка», и прописывать ее именно в этой формулировке. Такова позиция ФНС. Требования к жилью такие:

1. Тип недвижимости. Деньги можно получить только за отделку, проведенную в новостройке. Если покупаете квартиру на вторичном рынке, оформить преференцию не удастся, т. к. отделка у жилья уже будет.
2. У кого приобретается квартира. Исключительно у застройщика. Хотя прецеденты существуют, когда получить вычет людям удавалось и по жилью, купленному у других физических лиц. Но тогда будьте готовы к судебным тяжбам, и то, это не гарантирует победы.
3. Условия договора. Застройщики продают квартиры в новостройках с разной степенью готовности: без отделки, с чистовой, с предчистовой. Если хотите получить возврат за ремонт, варианта 2: покупать квартиру без отделки (важно, чтобы это было прописано в договоре), приобрести жилье с отделкой у застройщика (но лучше попросить затраты на само жилье и его ремонт прописать в отдельно, особенно если речь идет о частичной отделке).

Подписывая договор долевого участия на недостроенное жилье или договор купли-продажи квартиры в сданном доме, обязательно проверяйте, есть ли в документе формулировка «незавершенная строительством квартира» или «квартира без отделки».

Размер вычета

Законом определен максимальный размер имущественного возврата для каждого человека. Он составляет 260 000 руб. (13% от 2 000 000 руб.). Предоставляется такой вычет на покупку недвижимости (квартиры в нашем случае). Если жилье покупают без отделки, то за ремонт тоже можно оформить возврат. Но общий его размер не увеличится, а останется таким же.

Важно! Не путайте вычет по покупке и ипотеке на жилье. Второй имеет другие лимиты, и сумма его не уменьшает размер возврата за покупку.

По сути, сумма вычета при ремонте ограничена разностью между предельным размером вычета и стоимостью квартиры. Т. е. формула выглядит так:

Вычет на отделку = 13% * (2 000 000 – цена квартиры)

Он может быть равен или меньше этой суммы, больше – нет. Иногда в получении такого возврата нет смысла. Такое возможно, например, если цена квартиры составляет от 2 000 000 руб.

Пример. Скворцова купила квартиру без отделки за 2 500 000 руб. и еще 800 000 руб. потратила на ремонт. Какой вычет на отделку она может оформить? Т. к. цена квартиры выше предела имущественного возврата, то и за ремонт вернуть деньги не удастся.

Когда жилье стоит дороже предельной отметки, а вычет по квартире и ремонту терять не хочется, лучше всего сделать собственниками несколько человек, т. е. чтобы покупателей было несколько. Тогда и вычет предоставят им пропорционально долям. Легче всего это сделать мужу и жене.

Пример. Вострецовы приобрели квартиру за 3 000 000 руб. без отделки и еще 900 000 руб. потратили на ремонт. Какой вычет за ремонт они получат? Супруги делят возврат поровну, следовательно, каждый из них может получить вычет с: 1 500 000 + 450 000 руб. = 1 950 000 руб. Значит, Вострецовы смогут полностью оформить возврат и на квартиру, и на ремонт. По отделке вычет составит 13% * (450 000 руб.) = 58 500 руб. на каждого или 117 000 руб. вместе.

За что именно можно вернуть деньги?

В определении суммы вычета за ремонт важно понимать, что входит в него, а за что по закону оформить возврат не получится. В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ точной формулировки не дано.

Из текста ясно, что вычет доступен в сумме отделочных материалов и расходов на проводимые работы, а также на разработку сметы и проектной документации.

Интересно! Сегодня все больше людей обращаются за помощью к дизайнерам. Цена на их услуги довольно велика. Но помните, что на сумму этих затрат оформить вычет нельзя. Он в перечень работ не входит.

Если хочется уточнить перечень работ, по которым возврат можно оформить, стоит воспользоваться действующим ОКВЭД по отделочным работам (43.3 «Работы строительные отделочные»). Там дан точный список, причем есть отдельные расшифровки по самым разным разновидностям работ (штукатурка, установка дверей, покрытие полов, облицовка стен).

Например, часть денег вернуть можно за оклейку обоев, укладку плитки, установку окон, монтаж потолков и т. д. Причем при составлении договора важно, чтобы перечень работ был указан в соответствии с классификатором (чтобы в налоговой точно не отказали). Например, вычет за установку окон налоговая предоставит, а за остекление балкона – уже нет.

За некоторые виды комплектующих вернуть деньги не получится. Например, сантехнику и оборудование придется покупать исключительно за свой счет без возможности оформления вычета.

Особенности получения

Получать возврат за ремонт можно, как и за жилье, одним из 2 способов: через работодателя сразу (т. е. из з/п не будет удерживаться НДФЛ) или по окончании отчетного периода в ФНС. Для оформления понадобятся:

;
• справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
• договор на покупку жилья;
• платежные документы, подтверждающие расходы на покупку стройматериалов и оплату услуг по отделке + договор на оказание этих услуг.

Если весь вычет за год получить не успеете, его перенесут на следующие периоды, пока не будет выплачена вся причитающаяся сумма. Она не сгорит, в отличие от социального вычета.

процент готовности жилья; перечень доработок, которые необходимо осуществить в целях доведения жилья до готовности. В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта , то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет. … Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. … Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет? Это зависит от следующих факторов