Как оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

⭐⭐⭐⭐⭐Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке или во вторичном жилье. ✅Узнайте, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры. ⭐⭐⭐Советы в блоге RERATE.RU.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке — льгота, предусмотренная налоговым законодательством. Анализ поступления обращений граждан по поводу получения вычета в территориальные органы ФНС говорит об актуальности данного вопроса. Правовой основой для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке является статья 220 Налогового Кодекса РФ, а именно пп.4 п.3, в котором указывается, что в фактические расходы на приобретение квартиры входят расходы на отделочные материалы. Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке?

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Статья 220 НК полностью посвящена имущественным вычетам. Пп.4 п.3 данной статьи указывает, что в фактические расходы помимо расходов на материалы включаются также расходы и на работы, связанные непосредственно с отделкой квартиры. Но, пп.1 п.3 данной статьи предусматривает, что имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 млн. рублей.

Это значит, что общая сумма налогового вычета ограничена законодателем в 2 миллиона рублей, вычет на отделку квартиры будет включаться в состав имущественного вычета, поэтому вычет на ремонт будет ограничиваться 260 тысячами рублей – 13% от 2 млн. рублей. Например, если была куплена квартира в новостройке за 2 миллиона и более, то право подать декларацию на вычет сохраняется. Но затраты на отделку не увеличат имущественный вычет, поскольку сумма уже составляет предельно разрешенную налоговым законодательством. В случае, если если была куплена квартира за 1 400 тысяч, а на отделку потрачено p; 300 тысяч, есть возможность подать налоговый вычет на общую сумму, но итоговый налоговый вычет будет ограничен суммой равной 260 т.р.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования (2 миллиона рублей) может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

Каковы условия получения вычета за ремонт

Исходя из вышесказанного, а также норм Налогового кодекса, для получения имущественного вычета необходимо:

1. Общая сумма не превышает 2 миллиона рублей;
2. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно только, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома;
3. Квартира должна быть куплена у застройщика. Помимо этого должно быть указано, что квартира продается без отделки.
4. В договоре не рекомендуется подменять слова «отделка» и «ремонт». Поскольку в статье 220 НК РФ не упоминается слово «ремонт», то и замена на него в договоре может повлечь за собой отказ в предоставлении вычета.

Что входит в налоговый вычет за ремонт квартиры

В соответствии со статьей 220 предметом налогового вычета будут фактические расходы, которые можно будет учесть при покупке квартиры. Если квартира покупается в браке, и устанавливается режим совместной собственности, то стоимость за отделку войдет в налоговые вычеты каждого супруга.

Бесплатно : Наши адвокаты оказывают бесплатную первичную консультацию по любым юридическим вопросам. 90% процентов дел решаются одной бесплатной консультацией.

Конкретного перечня материалов и работ, затраты на которые войдут в налоговый вычет, Налоговый кодекс не предусматривает. МинФин предписывает руководствоваться перечнем ОКВЭД, в котором группа 45.1 детализирует вид работ, относящихся к отделочным. Сюда относятся:

• штукатурные работы (код 45.41);
• столярные и плотничные работы (код 45.42);
• малярные и стекольные работы (код 45.44),
• устройство покрытий полов и облицовка стен (код 45.43);
• завершающие работы (код 45.45).

Обратите внимание!

Все, что впоследствии не будет подходить под данный перечень, будет являться основанием для отказа в выдаче налогового вычета.

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке

Получить вычет возможно двумя способами: самостоятельно через территориальные органы ФНС или через работодателя. Получить вычет можно за предыдущие 3 года.

Обратите внимание!

Для подтверждения права на имущественный вычет необходимо предоставить в ФНС договор о приобретении квартиры, подтверждающий право собственности.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Имущественный налоговый вычет предоставляется на основании документов, которые подтверждают право на получение такого вычета, оформленных в установленном порядке.

Кто имеет право на вычет ? Налоговый вычет – это льгота от государства, которая позволяет вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Получить назад часть средств могут только плательщики этого налога. Если человек работает «в серую» либо его деятельность не предполагает уплату подоходного налога (например, ИП), то получить налоговый вычет не получится. … Совокупный налоговый вычет за покупку квартиры и ремонт можно подать только один раз в жизни. Возвращать деньги за каждый приобретенный объект недвижимости не получится. … Житель Рязани Николай Н. приобрел квартиру -студию в новостройке и сделал в ней ремонт . Покупка и отделка обошлись ему в 2 млн рублей.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Налоговый вычет — помощь от государства. Можно вернуть часть налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если платили его ранее.

• Физическое лицо. Гражданин РФ. Налоговый резидент (находитесь в России больше 183 дней в году).
• Не резидент, но получаете доход в России (ст. 207 НК РФ).

• работодатель каждый месяц платит 13% от зарплаты государству;
• ИП, самозанятые, которые платят НДФЛ в ФНС (федеральную налоговую службу

Безработные. Кто имеет доход, платит НДФЛ. Сдаете квартиру в аренду, платите налоги? Можете вернуть часть денег обратно.

Покупка, ипотека, отделка. В чем разница

• 1. имущественный — на покупку жилья,
• 2. налоговый по процентам по ипотеке,
• 3. налоговый — на отделку (ремонт).

Третий пункт со звездочкой. Вычет на ремонт и отделку квартиры можно получить вместе с выплатой на покупку недвижимости в новостройке. Налоговый вычет при ремонте квартиры во вторичке не предусмотрен.

Пример: Купили квартиру без отделки в 2020 году. В 2021 году получили имущественный вычет на покупку жилья и сделали ремонт. В 2022 году получили выплату за отделку.

Какую сумму возвращают

Вычет на ремонт квартиры в 2022 году для 1 собственника составляет 260 000 российских рублей. Это максимальная выплата.

Случай: Федор работает в компании официально. Купил недвижимость за 2 млн. С этой суммы Федор может получить максимальный имущественный вычет — 260 000. На возврат денег за ремонт Федору нет смысла подавать. Он истратил свою льготу рубль в рубль.

Случай: Мария не работает, но сдает дом и платит НДФЛ. Девушка купила квартиру за 1,5 млн. Сделала в ней ремонт за 500 тысяч. Итого Мария потратила 2 млн. Она может вернуть имущественный вычет на покупку жилья и налоговый на отделку. Максимальная сумма возврата — 260 тысяч рублей.

Какие документы нужны

1. паспорт,
2. справка 2-НДФЛ (если работодатель подает информацию в налоговую, ищете эту справку там),
3. договор купли-продажи квартиры (или ДДУ),
4. акт приема-передачи недвижимости (подписывает застройщик),
5. подтверждение оплаты жилья (например, выписка из банка),
6. траты на отделку (если вошли в 2 млн возврата),
7. выписка из ЕГРН.

Как подтвердить расход

1. еки (включая электронные),
2. договоры,
3. акты выполненных работ,
4. корректно оформленные расписки,
5. платежные поручения.

В договорах и актах должны быть юридические данные подрядчика. Если договор с частным мастером (не ИП) подойдут его паспортные данные.

Поэтому рекомендуем доверять ремонт добросовестным компаниям. Кто работает «в белую». Найти подрядчика можно на нашем сайте. Читайте отзывы. Выбирайте компанию по народному рейтингу.

Как оформлять налоговый вычет на отделку квартиры

1. Прийти в ближайшее отделение ФНС.
2. Подать заявление на получение льготы.
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Предоставить пакет документов с правом на выплату (писали выше).

2. На главной странице личного кабинета выбрать «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн».

• за какой год подаетесь. Можно сдавать бумаги на вычет ежегодно или сразу за несколько лет;
• какую по счету декларацию заполняете за текущий год;
• являетесь ли налоговым резидентом.

6. Выбрать тип оплаты. Для возврата расходов за ремонт нужно кликать на «Имущественные налоговые вычеты».

«Отдельной графы для отделки, ремонта квартир в электронной форме нет. Для того чтобы учесть дополнительные расходы, нужно суммировать стоимость жилья и расходы на ремонт либо вносить только расходы на отделку. ФНС поймет, какие расходы представлены для возврата по прикрепленным к декларации дополнительным документам», — комментирует aif.ru юрист Ангелина Малышева.

7. Прикрепить отчет по расходам. В форматах JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF. Весом до 10 МБ каждый. Размер всех файлов — до 20 МБ.

1. 1. Прийти в ближайшее отделение ФНС.
2. 2. Предоставить аналогичные данные.
3. 3. Пройти проверку.
4. 4. Получить в ФНС документ на оплату в текущем году.
5. 5. Написать заявление работодателю.
6. 6. Приложить бумаги, что собрали ранее.

Уведомление работодателя о праве работника на вычет готовят около месяца. Справка появится в личном кабинете налогоплательщика.

Когда выплатят деньги

Если выбрали путь № 3, будете получать 13% «надбавку» к зарплате. Пока сумма не погаситься. Вместо уплаты налогов, деньги будут начислять вам. Плюс пути: оплату начнете получать в год покупки, отделки жилья. А не на следующий. Как в первых двух вариантах.

Как вернуть вычет в 2 раза больше?

Чтобы получить 520 тысяч рублей, нужно быть семьей. Каждый супруг должен уплачивать НДФЛ. Тогда на 1 квартиру можно получить льготу в двойном размере. По 260 тысяч на супруга. Процедура подачи отчетных бумаг идентичная.

Подберем лучшие компании по ремонту

Подводные камни в вопросах, ответах

Есть. Можно претендовать на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Если жилье куплено у застройщика. Напрямую. В строящемся доме. Когда вы первый владелец.

Если купите новостройку без отделки от собственника, льготы не видать. Налоговый вычет за ремонт квартиры вторичное жилье не предусмотрен.

До покупки жилья заплатил НДФЛ меньше, чем 260 тысяч. Можно ли получить вычет при ремонте квартиры по максимуму?

Пример: Федор в прошлом году до покупки квартиры заплатил налогов на 80 000. Значит, на следующий год может претендовать на выплату 80 000 рублей. Остаток в 180 000 Федор заберет, когда заплатит налоги на эквивалентную сумму.

Пример: Мария купила жилье за 1,5 млн. Получила имущественный вычет в размере 195 000. Не делала ремонт. Из максимальных 260 000 у нее осталось 65 000. Мария может купить еще 1 новостройку и забрать остаток в 65 тысяч. Сумма закрыта. Больше Мария за жизнь на подобную льготу претендовать не может.

Да. Если в договоре с застройщиком будет написано «квартира без ремонта», льготы не видать. В договоре нужна и важна надпись: «продается без отделки».

Учитывайте формулировки на ремонтные работы. При заключении договора важно ориентироваться на коды ОКВЭД. Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

Перечень нужных работ ищите в разделе F «Строительство»: 43 «Работы строительные специализированные», подраздел 43.3 «Работы строительные отделочные».

Например: В договоре с ремонтной компанией должно быть не «установка сплит-системы», а «монтаж системы кондиционирования воздуха».

Например: Вернутся траты на штукатурку, шпатлевку, краску. За перфоратор нет. Это инструмент. За газоблоки нет. Это материал для перепланировки жилья.

Если застройщик продает дом с предчистовой отделкой «white box», в договоре указывайте, какие работы вошли в стоимость. Тогда можно заявить к вычету как ремонт от застройщика, так и другие расходы, например, оклейку обоев.

Важно: оформление вычета не зависит от того, когда проводился ремонт. До момента государственной регистрации права собственности на квартиру или после.

Выводы

Два супруга могут рассчитывать на сумму для покупки, отделки квартиры в 520 000 рублей. Чтобы получить деньги, внимательно перечитайте статью. Работайте с профессиональными ремонтными бригадами. Предупредите сметчика о важности точных формулировок по ОКВЭД. Не стесняйтесь задавать вопросы налоговой. Внимательно изучите законодательство. Сэкономленные деньги — заработанные!

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : получить возврат 13 процентов. Главная / Возвращаем налоги / Имущественный вычет / Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : получить возврат 13 процентов. Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : получить возврат 13 процентов. Всегда ли можно получить налоговый вычет за ремонт в новостройке , когда он предоставляется и в каких случаях не имеет смысл думать об этом? Если вы решили полностью изменить свою купленную квартиру , есть шанс, что затраты на ремонт сможет компенсировать государство.

Как оформить налоговый вычет за отделку квартиры

О том, что можно получить налоговый вычет с покупки квартиры или с процентов по ипотеке, знают многие. Однако попросить кешбэк у государства можно еще и с расходов за отделку квартиры в новостройке. Мы разбирались, в каком случае положена выплата и как ее оформить.

Кто имеет право на вычет?

Налоговый вычет – это льгота от государства, которая позволяет вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Получить назад часть средств могут только плательщики этого налога. Если человек работает «в серую» либо его деятельность не предполагает уплату подоходного налога (например, ИП), то получить налоговый вычет не получится. Все просто: не платил НДФЛ – значит, и возвращать часть средств не с чего.

Вернуть часть денег, потраченных на ремонт, можно только заодно с другим налоговым вычетом – за покупку квартиры. При этом государством установлена максимальная сумма, с которой считается возврат, – 2 млн рублей. То есть максимально один собственник квартиры может вернуть 260 000 рублей. Однако бывают ситуации, когда за вычетом на отделку квартиры можно обратиться в другой налоговый период: допустим, если квартира приобретена без отделки в 2020 году, в 2021 году получен вычет и сделан ремонт, а в 2022 году получен вычет за отделку.

Сергей С. приобрел квартиру в Самаре за 1,4 млн рублей. На отделку он потратил 600 000 рублей. В этом случае он сможет вернуть максимально возможную по закону сумму в 260 000 рублей. Считается она так:

(1 400 000 + 600 000) ∶ 100 × 13 = 260 000

Если квартиру приобрел один собственник и она стоит дороже 2 млн рублей, а цена составляет, например, 3 млн рублей, то заявлять к возврату еще и вычет за ремонт не имеет смысла, поскольку вернуть получится только 13% от максимальной суммы в 2 млн, то есть 260 000 рублей.

Впрочем, если квартира оформлена сразу на нескольких членов семьи и каждый из них является плательщиком НДФЛ, то сумму к возврату можно увеличить . В таком случае получить налоговый вычет может каждый из собственников.

Супруги Олег и Ольга Т. стали обладателями квартиры в новом доме в Королеве, стоимостью 3,6 млн руб. К этой сумме они могут добавить еще 400 000 руб. за отделку. Расчет будет выглядеть так:

(3 600 000 + 400 000) ∶ 100 × 13 = 520 000 (общая сумма вычета)

520 000 ∶ 2 = 260 000 (сумма вычета, которую может предъявить каждый из супругов)

Совокупный налоговый вычет за покупку квартиры и ремонт можно подать только один раз в жизни. Возвращать деньги за каждый приобретенный объект недвижимости не получится.

Стоит обратить внимание, что нельзя вернуть за год больше, чем было уплачено НДФЛ. Если сумма налогового вычета превышает этот показатель, то выплату можно разбить на несколько лет до полного ее исчерпания.

Житель Рязани Николай Н. приобрел квартиру-студию в новостройке и сделал в ней ремонт. Покупка и отделка обошлись ему в 2 млн рублей. Таким образом, в качестве возврата он может получить 260 000 рублей. Впрочем, за год выбрать всю сумму вычета у мужчины не получится, поскольку сумма уплаченного НДФЛ ниже – 70 000 рублей в год. Получается, что мужчина будет получать налоговый вычет в течение четырех лет. При условии неизменности доходов и соответственно суммы уплаченного НДФЛ в первый, второй и третий годы он сможет возвращать по 70 000 рублей, в четвертый год ему вернут остаток суммы – 50 000 рублей.

Новостройка и жилье на вторичном рынке: есть ли разница?

Покупатели жилья с рук получить налоговый вычет за отделку не смогут, даже если они превратили «бабушкин ремонт» в современный хай-тек. По закону налоговый вычет полагается только тем, кто приобрел жилье в новостройке. При этом следует обратить внимание на нюансы:

• продавцом должен выступать застройщик,
• договор купли-продажи должен содержать формулировку о том, что квартира приобретена без отделки.

Формулировка «без отделки» имеет принципиально важное значение для получения налогового вычета. Если в договоре будет указано, что квартира куплена «без ремонта», то федеральная налоговая служба может отказать в возврате средств.

Если застройщик выполнил предчистовую отделку «white box» (установил окна и двери, оштукатурил стены, вывел мокрые зоны, провел проводку и т.д.), то в договоре должно быть четко прописано, какие работы вошли в стоимость. В таком случае можно будет заявить к вычету как ремонт от застройщика, так и дополнительные расходы, например, на поклейку обоев.

Вернуть подоходный налог можно как с купленных отделочных материалов, так и с оплаты труда специалистов. Для того чтобы понять, какие виды работ можно заявить к налоговому вычету, стоит заглянуть в ОКВЭД. К вычету примут только те четкие формулировки, которые там указаны:

• установка окон и дверей,
• оклеивание обоями,
• монтаж кухни и др.

Налоговая на слово не поверит, поэтому важно сохранять все кассовые чеки и договоры об оказании услуг. Если работу выполняет частный мастер, важно проконтролировать, чтобы в договоре были указаны его паспортные данные.

Какие документы необходимы для оформления налогового вычета?

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога, нужно собрать пакет документов:

• паспорт,
• справка 2-НДФЛ (большинство работодателей передают информацию в налоговую, поэтому справку чаще всего можно найти в личном кабинете ФНС),
• договор купли-продажи квартиры (или ДДУ),
• акт приема-передачи квартиры (подписывается совместно с застройщиком),
• документы, которые подтверждают траты на ремонт,
• документы, которые подтверждают оплату квартиры (например, выписка из банка),
• выписка из ЕГРН.

Как оформить налоговый вычет?

Способ № 1. Через личный кабинет налогоплательщика

1. Пройти регистрацию на портале ФНС или «Госуслуги».
2. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (чаще всего в декларацию автоматически подтягиваются данные из личного кабинета налогоплательщика, нужно их только проверить).
3. Загрузить пакет документов.
4. Отправить заполненную декларацию и пакет документов в ФНС.

Способ № 2. В налоговой службе

1. Посетить ближайшее отделение ФНС.
2. Написать заявление о желании оформить налоговый вычет.
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Приложить пакет документов, которые подтверждают право на вычет.

Способ № 3. Через работодателя

1. Обратиться с письменным заявлением к работодателю.
2. Принести работодателю необходимые документы.

В первых двух случаях получателю вычета деньги выплачиваются единовременно. Оформление кешбэка от государства способом № 3 будет ощущаться как прибавка к будущей зарплате, поскольку работодатель не будет удерживать НДФЛ в размере 13% до момента исчерпания суммы вычета.

Узнайте, как оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке . Кто имеет право на его получение и за какие отделочные работы можно вернуть налог. … 5 Какие документы необходимо предоставить для получения вычета на ремонт квартиры . 5.1 Видео — Полный пакет для налогового вычета . Расходы на ремонт . 6 Подведем итоги. Кто имеет право на получение вычета . К сожалению, отдельной графы по выдаче денег на ремонтные расходы не существует, она входит в состав так называемого имущественного вычета , который выдается гражданам страны при приобретении жилья , при том оно не обязательно должно быть представлено квартирой . Им может также быть: загородный дом или коттедж