Как подать налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Подборка наиболее важных документов по вопросу Налоговый вычет на отделку квартиры нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое.

Как получить налоговый вычет на отделку квартиры. 4 условия для возврата денежных средств

– Я купила квартиру в новостройке – бетонную «коробку» безо всего. Конечно, теперь нужно делать ремонт. Слышала, что за ремонт квартиры можно получить налоговый вычет. Так ли это? Если да, то за какие именно ремонтные работы полагается вычет и сколько можно вернуть? Как это все оформляется?

– Да, такой налоговый вычет действительно есть, и о нем сказано в пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса (НК) РФ. Но правильно называть его – вычет на отделку. Расскажу, что это такое, как заявить и сколько денег можно вернуть.

☝️ Условия, при которых человек имеет право на вычет

Чтобы человек мог претендовать на вычет, должен быть соблюден ряд условий – в противном случае, налоговая откажет в возврате средств:

1. Вычет можно получить только в том случае, если жилье куплено в новостройке у застройщика. Даже если вы приобрели квартиру у первого владельца – вычет вы уже не получите.
2. В договоре купли-продажи обязательно должно быть отражено, что квартира продается без отделки. Это важнейшее условие для возврата средств. Поскольку в НК РФ используется формулировка «без отделки», то и в договоре купли-продажи должна использоваться она же – проверьте это, чтобы избежать дальнейших разночтений.
3. Если же застройщик продает квартиру с черновой, предчистовой и любой другой частичной отделкой и не хочет включать в договор формулировку «без отделки», а пишет что-то свое, то настаивайте, чтобы или в самом договоре, или в приложении к нему было четко расписано, какие именно работы проведены застройщиком: например, сделана разводка электропроводки по помещению и т. д. Также в договоре нужно разделить стоимость квартиры и стоимость частичной отделки от застройщика.
4. Ремонт – это не то же самое, что и отделка. По крайней мере, для налоговой это разные вещи, поскольку она будет руководствоваться НК РФ, где речь идет именно об «отделке». Соответственно, во всех документах должна фигурировать «отделка», а не «ремонт».

💵 Какие расходы можно заявить

Вычет можно получить за три типа расходов:

• приобретение отделочных материалов;
• оплата отделочных работ;
• составление сметы и проекта отделки.

Но это не значит, что можно заявить вычет за вообще любые расходы, которые вы понесли при отделке квартиры. Несмотря на то что в НК РФ нет перечня отделочных материалов и работ для заявления вычета, налоговая руководствуется специальным классификатором – Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, разделом 43.3 «Работы строительные отделочные» (пп. 43.31-43.39).

Соответственно, вычет можно получить только за указанные там работы. Для налоговой будут важны формулировки, поэтому в договоре на отделочные работы используйте формулировки именно из классификатора. Если же, помимо указанных там работ, вам в квартире нужно провести какие-то дополнительные, то разумнее будет составить для них отдельный договор. Или хотя бы не забыть разделить в договоре стоимость каждой услуги. Если отделку будет выполнять подрядчик, то не стесняйтесь внимательно читать договор и просить внести в документ требуемые изменения.

Вообще подстраховка не повредит, поэтому в любом случае рекомендуется указывать в договоре на отделочные работы стоимость для каждого вида работ, а не писать общую сумму. Даже если вы получите отказ от налоговой, то велика вероятность, что отказ будет лишь по какой-то спорной части работ, а не по всем.

Что будет служить подтверждением расходов

Отделку можно выполнить как своими руками, так и с помощью бригады рабочих. Соответственно, в первом случае расходы подтверждаются чеками на покупку отделочных материалов, а во втором – чеками и договором на отделочные работы. Помимо чеков и договора, можно предъявить и другую документацию, которая точно свидетельствует о расходах на отделку – квитанции, акты и т. д.

Про важность формулировок, согласно классификатору, уже было сказано выше.

Если отделку будут выполнять рабочие, то можно нанять как бригаду из специализированной компании, так и частных мастеров – никаких ограничений нет. При обращении к «частникам», то есть физлицам, в договоре на отделочные работы должны быть указаны паспортные данные мастеров. Предупредите их, для чего вам такой договор – если мастера не зарегистрированы, как самозанятые, то налоговая может предъявить им претензии, что они не задекларировали доход (оплату, полученную от вас).

Почему не возвращают налоговый вычет, хотя все сроки уже прошли. Как сделать так, чтобы деньги точно вернули

Для того чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке , покупатель жилья должен соблюсти определенные условия – в противном случае, в возврате денежных средств откажут. … Конечно, теперь нужно делать ремонт . Слышала, что за ремонт квартиры можно получить налоговый вычет . Так ли это? Если да, то за какие именно ремонтные работы полагается вычет и сколько можно вернуть? … подать декларацию онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (в порядке живой очереди или записаться на прием онлайн). Через работодателя. Чтобы получить вычет через работодателя (до окончания налогового периода), необходимо

Оформляем налоговый вычет на ремонт квартиры

Вычеты являются востребованными льготами, позволяющими за счет разных трат возвращать некоторую часть НДФЛ. Назначаются они только при наличии определенных веских оснований, а также рассчитывать на них могут исключительно граждане, обладающие официальными доходами. Нередко даже требуется оформить возврат на ремонт квартиры, а не на ее покупку. В этой ситуации надо разобраться во все особенностях и нюансах данного процесса.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 800 301-79-56 . Это быстро и бесплатно !

Законодательное регулирование

Основные сведения о правилах оформления возврата за ремонт жилья прописываются в ст. 220 и других статьях Налогового кодекса.

Дополнительно следует изучать разъяснения, содержащиеся в многочисленных письмах Минфина.

У граждан, желающих оформить возврат, возникает много вопросов относительно правильности его оформления, если основанием выступают ремонтные работы в жилье.

Особенности оформлении вычета на ремонт в новостройке

Наиболее часто необходимость в таком возврате возникает при приобретении квартиры в новостройке.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке и что для этого надо? Ответы на вопросы в этом видео:

Дело в том, что застройщики могут сдавать дома в разном состоянии, поэтому квартиры могут продаваться:

• полностью без отделочных работ;
• с частичной отделкой, причем даже в этом случае надо выполнять много работ самостоятельно;
• с черновыми работами, за счет которых не требуется проводить процессы по выравниванию поверхностей, пользоваться штукатуркой или шпаклевкой или выполнять другие специфические процедуры,поэтому можно сразу пользоваться финишными материалами;
• с отделкой «под ключ», благодаря которой можно сразу перевозить вещи в квартиру и начинать в ней жить, так как имеются все чистовые отделочные покрытия, а также установлена сантехника и плита.

Важно! Возможность получения вычета за ремонт в квартире зависит от того, в каком именно состоянии продается данный объект застройщиком.

Если приобретается объект без отделки, то данный факт прописывается в договоре.

К нему прикладывается акт приема, где содержатся основные сведения о том, какие работы должны выполняться новым владельцем, чтобы квартира могла применяться по назначению.

Сюда обычно входит формирование стяжки, выравнивание стен, поклейка обоев, формирование напольного и потолочного покрытия, а также установка дверей.

Важно! Практически всегда получить одобрение можно только при проведении ремонта в новостройке, так как если приобретается объект, находящийся на вторичном рынке, то он обычно обладает нужными условиями для жизни.

Как получить вычет на ремонт квартиры без отделки

Если покупается объект без отделки, то он обычно располагается на первичном рынке. Стандартно он представлен бетонной коробкой, в которой установлены только окна и входная дверь.

Обычно такие квартиры обладают доступной стоимостью, поэтому привлекательны для покупателей. Они могут сами решить, какие работы будут выполняться в этой недвижимости, поэтому формируется уникальный и неповторимый дизайн и стиль.

Важно! Если покупатель жилья хочет в будущем получить вычет за проведение ремонта, то он должен тщательно подходить к оформлению и подписанию документов, предназначенных для сдачи объекта.

Дополнительно требуется собрать разные документы, подтверждающие траты на проведенные процессы.

К ним относится:

• чеки, подтверждающие приобретение разных материалов;
• расписки, полученные от специалистов, выполняющих работы в квартире;
• выписки со счета банка, если для оплаты материалов и работ применялись безналичные перевод.

Важно! Максимально можно получить имущественный вычет с 2 млн. руб., поэтому если покупается квартира за 1,8 млн. руб., а при этом ранее налогоплательщик не пользовался этой льготой, то с ремонта он может вернуть возврат исключительно с 200 тыс. руб.

Оформить вычет можно через личный кабинет налогоплательщика.

Можно ли рассчитывать на возврат, если ремонт делается в дорогостоящей квартире

В НК отсутствуют какие-либо сведения о том, имеются ли ограничения в назначении вычета, связанные со стоимостью квартиры. Поэтому не имеет значения, выполняются ли ремонты в стандартной хрущевке или элитной недвижимости.

На практике дорогостоящая квартира требует вложения действительно значительных средств для реализации ремонта.

Поэтому сами владельцы такой недвижимости решают, будут ли доказываться траты на покупку материалов или осуществления разных процессов.

Примеры расчетов

Например, супруги приобрели квартиру, стоимость которой равна 4,3 млн. руб. При этом в договоре указывается, что жилье продается без ремонта, поэтому потребуется обязательно вложить средства на ремонт помещения.

Предварительная оценка показывает, что для проведения данных процессов потребуется примерно 450 тыс. руб.

Оба супруга ранее не пользовались своим правом на вычет. Если они обращаются за этой льготой, то максимально рассчитывается возврат с 4 млн. руб., поэтому они получают 520 тыс. руб. При этом им даже нет смысла оформлять документы на ремонтные работы, так как они полностью исчерпывают свой возврат.

Другой пример: муж и жена покупают жилье за 2,4 млн. руб., а при этом ремонтные работы стоят 350 тыс. руб. В этом случае они оба могут обратиться за вычетом.

Его размер будет равен: (2 400 000 + 350 000)*13%=2 750 000*13%=357 500 руб. При этом у них остается возможность в будущем с другой покупки получить остаток вычета, равный 162 500 руб.

Каков порядок возврата налогового вычета? Пошаговая инструкция тут.

Список документов для получения вычета.

Назначается ли возврат за ремонт, если купить дом у родственников

Ст. 220 и ст. 105 НК содержат сведения о том, что невозможно воспользоваться этим видом льготы, если сделка, предполагающая приобретение жилья, совершается между людьми, которые являются взаимозависимыми.

1. Дела о взыскании налоговых санкций по заявлению налоговых органов к организациям и индивидуальным предпринимателям рассматриваются арбитражными судами и Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством Российской Федерации.

2. Дела о взыскании налоговых санкций по заявлению налоговых органов к физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, рассматриваются судами общей юрисдикции и Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с законодательством об административном судопроизводстве

3. Исполнение вступивших в законную силу решений судов о взыскании налоговых санкций производится в порядке, установленном законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве.

Исполнение вступивших в законную силу решений судов о взыскании налоговых санкций с организаций, которым открыты лицевые счета, производится в порядке, установленном бюджетным законодательством Российской Федерации.

К ним относятся родственники, поэтому не допускается обращение за возвратом, если сторонам договора выступают дети, родители, братья и сестры. При этом неважно, являются ли родители или дети приемными или родными.

Важно! Если будут собраны все необходимые документы, которые передаются в отделение ФНС, но при этом работники данного учреждения узнают, что между участниками сделки имеются родственные связи, то будет получен отказ в назначении льготы.

Пример

Например, сын приобрел у своего отца дом, располагающийся за чертой города, для чего по документам и фактически заплатил ему 1,1 млн. руб.

Причина такого приобретения может быть разной, причем могут составляться все нужные документы, представленные договором и актом, на основании которого была передана недвижимость.

Мужчина, являющийся сыном продавца, не получал ранее вычет, поэтому у него имеется возможность для его оформления. Он собирает нужные документы для этих целей, которые далее передаются в ФНС совместно с декларацией, в которой имеется расчет вычета. Но при изучении всех документов инспектор выясняет, что у двух участников сделки имеются одинаковые фамилии.

В результате расследования выявляется, что между ними имеются близкие родственные связи, поэтому на основании ст. 220 НК получает заявитель отказ в предоставлении льготы.

Наказание за мошенничество

Нередко люди, являющиеся родственниками, специально пользуются разными хитростями, чтобы обмануть сотрудников ФНС.

Какие документы нужны для оформления вычета за ремонт? Полный список в этом видео:

Например, у замужней дочери и отца будут разные фамилии, поэтому нередко они не оповещают инспекцию о своих родственных связях. Инспекторы при проверке документов могут не заподозрить обман, в результате чего назначается вычет.

Если в будущем будет обнародована эта мошенническая схема, то это станет причиной применения к нарушителям разных мер наказаний. Они представлены не только необходимостью для них возвращать полученные от государства средства, но и они могут привлекаться к административной или уголовной ответственности.

Важно! Уголовная ответственность используется, если у работников ФНС имеются доказательства того, что важная информация о наличии родства между сторонами была скрыта намеренно, поэтому изначально у граждан имелся скрытый и злой умысел.

Административная ответственность представлена в виде штрафов, которые обычно начисляются в зависимости от размера полученной суммы от государства, а также может устанавливаться в фиксированном размере.

Дополнительно могут начисляться пени за все дни, когда незаконным образом использовались средства.

Заключение

Таким образом, разрешается налогоплательщикам получить вычет за проведение ремонта в квартире.

Для этого должны удовлетворяться разные требования и условия. Учитывается стоимость самого жилья, а также необходимо, чтобы в договоре прописывалась продажа объекта без ремонта.

Не допускается оформлять льготу, если участниками сделки являлись люди, обладающие родственными связями.

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Вычет за отделку входит в состав вычета на покупку квартиры . Предусмотрен только за купленные квартиры в новостройке . Расходы на отдельные работы и материалы. … На материалы и отделочные работы потратили 800 тыс. руб. Каждый из супругов имеет право подать на вычет 50% от расходов на покупку жилья (1,6 млн рублей) и затрат за отделку (400 тыс. рублей) — в сумме это 4 млн рублей. Налоговый вычет 13% в этом случае составит 520 тыс. рублей. Как правильно учесть расходы на отделку. К имущественному вычету за отделку принимаются не все расходы на ремонт , а только те, которые указаны в пп. 4 п. 3 . За остальное возврат налога не оформят. – на приобретение отделочных материалов