Если вы купили жилье, можно вернуть до 650 тысяч рублей. Wday.ru поможет разобраться в том, какие нужны документы, как их собрать и отправить в налоговую.
Что такое налоговый вычет?
На что можно и на что нельзя получить вычет?
Какую сумму можно получить?
Сколько раз можно оформить вычет?
Как супруги могут получить каждый до 650 тысяч рублей?
Как получить вычет? 2 способа.
Какие документы нужны для оформления вычета?
Как отправить документы онлайн. Пошаговая инструкция.
Что такое налоговый вычет?
Если вы купили дом, квартиру или земельный участок и при этом исправно платили 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ или подоходный налог), вы имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Это называется «имущественный налоговый вычет», он описан в ст. 220 Налогового кодекса РФ.
Точно так же можно вернуть до 13% от уплаченных ипотечных процентов, если жилье купили в ипотеку.
На что можно и на что нельзя получить вычет?
В законе прописаны следующие категории расходов, по которым можно получить деньги:
приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, доли в них);
приобретение земельного участка для строительства жилого дома или с расположенным на нем жилым домом (доли в них);
проценты по целевым (ипотечным) кредитам на строительство или приобретение жилья, а также, при определенных условиях, проценты по кредитам на рефинансирование и перекредитование по целевым жилищным кредитам (п.4 ст.220 НК РФ);
ремонт и отделка жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки; достройка приобретенного дома и т.д.;
Но есть и ограничения по расходам. Нельзя получить вычет за:
жилье, купленное у супруга, родителей, детей, братьев/сестер, работодателя и других взаимозависимых лиц;
жилье, купленное уже после того, как покупатель исчерпал свое право на имущественный вычет (об этом ниже).
Какую сумму можно получить?
Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог после покупки или строительства жилья, — 2 миллиона рублей. То есть налоговой вычет (13% от этой суммы) составит 260 тысяч рублей. Но если недвижимость вы приобрели до 2008 года, тогда вычет будет рассчитываться от суммы 1 миллион рублей. В этом случае получится вернуть 130 тысяч рублей.
Все 260 или 130 тысяч рублей за один раз можно получить, если за год с вашей зарплаты (или иных доходов) удержали НДФЛ больше или равный этой сумме. Например, если за год вы заработали 2 млн рублей (около 167 тысяч в месяц), то 260 тысяч как раз составят 13% и подлежат возврату в полном объеме. Если за год вы зарабатывали (и отчисляли в казну) меньше, то можно будет получать вычет в течение нескольких лет, пока общая сумма возвращенного налога не достигнет 260 или 130 тысяч рублей.
Если квартира или дом были куплены в ипотеку, то еще можно вернуть 13% от суммы выплаченных процентов по кредиту. Это так называемый вычет по ипотечным процентам. В этом случае максимальная сумма, с которой будет предоставлен вычет, составит 3 млн рублей. То есть по ипотечным процентам можно рассчитывать на вычет в размере 390 тыс. рублей.
Как получить вычет при покупке квартиры или строительстве нового жилья и вернуть проценты по ипотеке
Обратите внимание, что потолок по кредитным процентам применяют, если жилье было приобретено после 1 января 2014 года. Если недвижимость купили раньше этого времени, то возврат процентов сделают на всю сумму выплаченных процентов, без ограничений.
Суммируем оба вычета: после покупки квартиры можно получить до 650 тыс. рублей имущественного вычета.
Совет
Как правило, люди сначала оформляют имущественный вычет (поскольку в нем сумма уже определена от стоимости жилья), а через несколько лет, когда накопится сумма по ипотечным процентам и исчерпается имущественный вычет, оформляют вычет по ипотечным процентам.
Сколько раз можно получить вычет?
Во-первых, сумму имущественного вычета с 2 млн рублей можно забирать не с одной, а с нескольких покупок. Например, если первая покупка жилья была на сумму 1 млн рублей, а вторая — на 3 млн, то с первой покупки можно забрать 130 тыс. рублей, а затем со второй покупки «добрать» оставшиеся 130 тыс. рублей. Главное — что общая сумма имущественного вычета составит 260 тыс.
Во-вторых, на это влияет, когда была приобретена недвижимость. Если жилье купили до 1 января 2014 года, то имущественный вычет можно оформить только один раз, и на него не будет влиять стоимость недвижимости. К примеру, если в 2013 году вы купили квартиру за 1,3 млн рублей и вернули выплаченный НДФЛ, а в 2018 году снова приобрели жилье, то получить оставшиеся 700 тыс. рублей (от максимальной суммы 2 млн рублей) уже не получится.
Если квартира куплена после 1 января 2014 года, то вычет можно оформить несколько раз, но при условии, что этим правом вы не воспользовались раньше. Правда, надо понимать, что даже в этом случае максимальные суммы возврата будут 260 тыс. рублей (от 2 млн) и 390 тыс. рублей (от 3 млн) соответственно.
Совет
Что касается вычета по ипотечным процентам, то его можно использовать только один раз с одного ипотечного кредита. Если по первой же купленной в ипотеку квартиры вы начали возвращать вычет по ипотечным процентам и даже не израсходовали весь лимит в 3 млн рублей, оформлять подобный вычет на следующую ипотеку уже нельзя.
Источник: www.wday.ru
Как получить вычет при строительстве или покупке жилья
FISHKINET
Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
1. На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;
2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках,
для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство
или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
Максимальные суммы, с которых выплачивается вычет
2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или
приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года
предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным
на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
3 000 000 рублей – максимальная сумма расходов на строительство и
приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).
Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года.
Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.
Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
С каких расходов можно получить вычет
В состав расходов, учитываемых при расчёте имущественного налогового вычета, входят:
1. При новом строительстве или приобретении на территории Российской Федерации жилого дома (доли/долей в нём):
— разработка проектной и сметной документации;
— приобретение строительных и отделочных материалов;
— собственно приобретение жилого дома (доли/долей в нём), в том числе на стадии незаконченного строительства;
— работы или услуги по строительству (достройке) и отделке;
— организация на жилом объекте электро-, водо- и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).
2. При покупке на территории Российской Федерации квартиры или комнаты (доли/долей в них):
— собственно покупка квартиры или комнаты (доли/долей в них);
— приобретение прав на квартиру или комнату (доли/долей в них) в строящемся доме;
— приобретение отделочных материалов;
— работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них),
в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.
С каких расходов нельзя получить вычет
Вычет по покупке жилья не применяется в следующих случаях:
• если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств;
• если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.
Взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).
Куда обращаться за налоговым вычетом
Для получения имущественного вычета по окончании года, налогоплательщику необходимо:
— заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ),
— получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ,
— подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье, земельный участок, договор, заключенный с банком и т.д.,
— подготовить копии документов, подтверждающих расходы.
Документы подаются в налоговый орган по месту жительства, деньги выплачиваются по окончании налогового периода.
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.
Источник: fishki.net
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Своевременная уплата налоговых взносов — обязанность каждого гражданина РФ, которая может обернуться приятным презентом, название которому — налоговый вычет.
Под этим термином понимается уменьшение налога на приобретение жилья на сумму, потраченную на его приобретение или проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма, с которой производится налоговый вычет, составляет 2 млн рублей, поэтому, покупая квартиру стоимостью 10 млн, покупатель имеет право на возвращение ему вычета только из 2 млн.
Что такое налоговый вычет и кому он положен?
Получить налоговый вычет могут только те счастливые покупатели квартир, которые производят регулярные отчисления в государственный бюджет в виде подоходного налога.
Т.е. трудоустроенные неофициальным образом граждане, получающие «серую» зарплату в конвертах, на данную льготу рассчитывать не могут.
Также данная мера соцподдержки не полагается безработным гражданам, инвалидам, получателям пособий по уходу за детьми, а также предпринимателям, производящим налоговые отчисления по специальной программе. Налоговый вычет при оформлении сделки покупки/продажи жилья, совершённой между близкими родственниками (детьми и родителями, супругами) не предусмотрен.
Также воспользоваться льготой не получится, если квартира приобреталась на средства компании-работодателя или федерального бюджета. В этом случае получить возврат денежных средств можно только с доплаченных собственных средств.
С 2012 года право на получение субсидии получили и неработающие пенсионеры, при условии получения ими ранее официальной заработной платы.
Наибольшую выгоду от данной льготы получают покупатели квартир по ипотечным договорам: им будет рассчитан вычет не только от стоимости приобрётенного жилья, но и от суммы процентов, уплаченных по ипотечному соглашению или целевому займу на покупку квартиры.
С нынешними кредитными ставками можно рассчитывать на весьма приличную сумму; при этом процентная льгота не имеет верхней границы.
Необходимо отметить, что налоговый вычет не производится, если при оформлении ипотеки были использованы денежные средства, полученные не по ипотечному, а по потребительскому кредиту.
Критерии
Получение налоговой льготы на покупку жилого помещения имеет ряд нюансов, на которые необходимо обратить внимание.
- В первую очередь, нужно рассмотреть, влияет ли на данную субсидию такие критерии, как площадь приобретаемой квартиры и количество членов семьи.
- Как упоминалось в начале статьи, максимальная сумма, с которой могут быть возвращены денежные средства — 2 млн рублей. Поэтому не имеет значения, какова площадь приобретаемого жилья: даже если она составляет 100 кв.м, максимальная сумма, на которую приходится рассчитывать — не более 260 000 рублей.
- Количество членов семьи, наоборот, оказывает влияние на получаемую денежную сумму. Речь идёт о том, что правом на получение данной льготы обладает каждый собственник приобретаемого жилья.
Таким образом, каждый собственник квартиры может получить возврат денежных средств до 260 тысяч рублей в пределах своей доли принадлежащего ему жилья. Кроме того, собственники имеют право на возвращение им 13-и % по ипотечным взносам (до 390 000 рублей на каждого собственника в соответствии с его долей).
Необходимые документы
Оформление льготы в налоговой инспекции требует предоставления следующих документов:
- оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность. В первом случае необходимы
- ксерокопии двух первых разворотов документа (личная информацию плюс прописка);
- оригинал справки, подтверждающей сумму доходов по форме 2-НДФЛ. Получить её можно у работодателя; если за последний год произошла смена работы, то данный
- документ потребуется взять не только с текущего места трудоустройства, но и с прошлого;
- заявление на предоставление льготы с банковскими реквизитами счёта, на который в дальнейшем будут перечислены денежные средства;
- договор покупки/продажи и долевого участия (при необходимости) и их ксерокопии;
- документы, подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу квартиры (квитанции, расписки и т.д.);
- свидетельство о регистрации прав собственности.
Если заявитель желает получить возврат не только со стоимости квартиры, но и с процентов по кредиту, ему также потребуются:
- кредитное соглашение с банком;
- справка, содержащая информацию о сумме удержанных процентов по кредиту.
Если квартира приобреталась в долевую собственность несколькими членами семьи, необходимо предоставить также:
- заявление о распределении долей;
- копия свидетельства о заключении брачного союза (если собственниками являются супруги);
- свидетельство о рождении ребёнка (если он входит в число собственников).
Ксерокопии документов, предоставляемые в налоговую инспекцию, должны быть соответствующим образом заверены.
Обращаться к нотариусу вовсе не обязательно: достаточно на каждой странице сделать отметку «Копия верна» и свою подпись.
Куда обратиться за вычетом?
Существуют два способа возвращения налоговых взносов на покупку квартиры.
Первый способ
В первом случае платит работодатель. Чтобы получить деньги, необходимо уведомить о своём желании руководителя, для этого сразу после приобретения квартиры нужно обратиться в налоговую службу с требованием направить ему уведомление. С момента обращения в налоговую инспекцию до оповещения работодателя может пройти до 30-и календарных дней.
Если ответ на запрос будет положительным, то, начиная с месяца получения уведомления, бухгалтерия предприятия перестанет взыскивать с заработной платы заявителя налоговый взнос 13%, пока сумма вычетов не составит максимально возможные 260 тысяч рублей.
Если с момента покупки квартиры до получения работодателем уведомления прошло немало времени, то получить вычет за этот период получится только в налоговой. Кроме того, если заработная плата небольшая, то весь налоговый вычет за один год получить не получится. В этом случае необходимо будет повторить процедуру направления уведомления в начале нового года.
Второй способ
Второй вариант — получение денежных средств от налоговой службы. Для этого нужно обратиться с заявлением по итогу года совершения сделки покупки/продажи, т.е. при покупке квартиры в июне 2015 года за вычетом необходимо будет обратиться с 1 января по 30 мая 2016 года.
Срок рассмотрения заявления в этом случае составляет 3 месяца, и при положительном решении инспектора деньги будут перечислены по указанным в заявлении реквизитам.
Ипотека для матерей одиночек и какие возможности дает государство этой категории населения.
Какие последствия у вас будут в случае вашего отказа от приватизации? Наша статья как раз об этом!
Как правильно оформить расторжение договора дарения вы прочтете по ссылке.
Почему может быть отказано?
Несмотря на достаточно простые условия получения налоговой льготы на приобретение жилья, в данной субсидии может быть отказано.
Наиболее распространённые причины отрицательного решения налоговой службы:
Источник: zakonguru.com
Как получить от государства налоговый вычет при покупке квартиры ?!
Налоговый вычет, предоставляемый при покупке квартиры – это мера поощрения для работающих граждан, которая предоставляется государством. Регулирует системы налоговых вычетов 220 статья Налогового кодекса Российской Федерации.
Вернуть деньги в соответствии с установленными гражданско-правовыми нормами могут все официально работающие граждане, получающие белую зарплату и уплачивающие налоги в казну государства. Но надо соблюсти главное условие, которое заключается в том, что человек должен платить подоходные налоги. Вернуть налоговый вычет можно в течение двух календарных лет с момента приобретения собственной квартиры.
Кто имеет право на возврат налогового вычета ?!
Каждый плательщик получает 87 процентов от начисляемой заработной платы. Остальные тринадцать процентов по закону отчисляются государству. Вернуть деньги могут предприниматели, работающие по общей системе обложения налогов или сотрудники, получающие официальную заработную плату.
Вычет можно получить купив участок под строительство, дом, комнату, квартиру, долю в квартире.
Даже можно получить вычет на ремонт, если застройщик продает вам жилое помещение без отделки. А вот для ипотеки можно вернуть часть суммы и погасить ее в долг полученного займа.
Также граждане могут рассчитывать на сумму налогового вычета, не превышающую шестьсот пятидесяти тысяч рублей. Сколько раз можно получить налоговый вычет ?!
Сделать в соответствии с нормами гражданского законодательства осуществить налоговый вычет можно один раз в жизни. Вернуть свои деньги можно не ранее, чем через год после того, как вы купили свою квартиру. Обращаться за налоговым вычетом надо к работодателю или же в налоговую службу по месту жительства. Следует собрать определенный пакет документов, в который входит паспорт, справка о доходах по установленной форме 2-НДФЛ, договор ипотечного кредитования, долевого участия или купли-продажи.
Также вам потребуются любые документальные доказательства оплаты жилого помещения.
Это могут быть квитанции, расписки или же чеки. Понадобиться может и акт приемки-передачи жилья. Но он необходим в том случае, если ваша квартира покупалась не на основании договора купли-продажи. В ФНС надо предоставить еще и налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление. Отдельно надо коснуться заявление о налоговом вычете.
Оно пишется по специально установленной форме.
Если жилье ипотечное, к списку документов добавляются кредитный договор и справка о выплаченных процентах за год.
Ее выдают в банке. А при оформлении вычета на строительство или ремонт налоговая потребует также чеки на стройматериалы. А значит, о налоговом вычете нужно помнить с самого начала ремонта или стройки и кропотливо собирать платежные документы. Сразу надо отметить то, что процедура не быстрая и ждать деньги при небольшой заработной плате иной раз приходится месяцами. Обычно налоговый вычет выплачивается частично, а не единовременно, и в этом есть его определенный минус.
Деньги можно получить и через работодателя.
Этот способ подробно описан в пункте 8 статьи 220 Налогового кодекса. Примерно такой же пакет документов приносится на место службы, и компания перестает вычитать из зарплаты налог 13% каждый месяц. При этом право на вычет все равно нужно подтверждать в налоговой. Плюс один: возвращать деньги можно начать сразу, не дожидаясь следующего года. Стоит учесть и минусы.
Важно отметить то обстоятельство, что например, в законодательстве до сих пор не прописано, что делать с вычетом при смене работы или ликвидации компании. Поэтому пока такой способ встречается довольно редко, и в таких ситуациях гражданам приходится даже обращаться в судебные органы за защитой своих нарушенных интересов.
Сколько раз гражданин имеет право получать налоговый вычет за покупку квартиры ?!
В законодательстве нашего государства указано то, что гражданин имеет право получить один раз за жизнь налоговый вычет при покупке квартиры в размере 260 тысяч рублей. Кстати, деньги в виде налогового вычета можно распределить не на одну, а даже на несколько жилых помещений.
При этом что касается ипотечного займа, то тут распределение вычета не применяется.
При ипотеке вы можете получить как раз-таки только те самые пресловутые 260 тысяч единожды за жизнь. Также налоговый вычет подлежит возврату в соответствии с установленными законодательными нормами исключительно за три прошлых календарных года с того момента, как вы осуществили покупку жилого помещения.
Какие документы нужны для того, чтобы налогоплательщик получил свой вычет ?!
Помимо заявления в Федеральную налоговую службу надо предоставить ряд документов, в который входят следующие сведения:
- Гражданский паспорт заявителя;
- Налоговая декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ;
- Все документы, которые могут подтвердить факт покупки жилого помещения. В них входит договор купли-продажи, ипотечный договор, расходные чеки;
- Документы о том, что заявителем был выплачен полностью подоходный налог. В этих случаях потребуется справка по форме 2-НДФЛ.
Важно отметить то, что для получения налога в том случае, если надо вернуть проценты по ипотеке кроме самого кредитного договора потребуется дополнительно выписка из банковской организации об уплате ипотечных взносов. В завершении стоит сказать, что на данный момент для удобства налогоплательщиков имеется мобильное приложение, с помощью которого можно получить налоговый вычет. Это специальное приложение под названием «Налоги ФЛ», разработанное под руководством ФНС.
Для входа в приложение «Налоги ФЛ» применяется личный кабинет пользователя на портале Государственных услуг.
При этом аккаунт на ГосУслугах должен быть подтвержденным. Все достаточно просто и для получения вычета вам надо скачать приложение, зайти в него и найти пункт в обращениями. После этого нажмите «Получить налоговый вычет». Вам откроется специальная форма, в которой можно уже заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ для того, чтобы получить вычет. Информация о вас, как о налоговом плательщике будет автоматически загружена из базы данных сервиса.
Практикующий юрист — Руководитель юридической компании «Правовед-Плюс» — стаж работы в сфере юриспруденции с 2006 года.
Источник: pravoved-plus.msk.ru