Как правильно заполнить 3 НДФЛ при строительстве дома

Оформление налоговой декларации при покупке квартиры – ответственная задача. Статья поможет безошибочно заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет в программе Декларация 2018. Понятная инструкция с наглядными примерами значительно ускорит процесс внесения данных.

Что такое имущественный вычет

После приобретения квартиры вы вправе компенсировать часть потраченных средств за счет имущественного вычета. Это доход, который не учитывается при исчислении НДФЛ.

Для этого должно совпасть несколько условий:

• Вы являетесь резидентом РФ платите НДФЛ по ставке 13%;
• Купленная недвижимость располагается в России.

Важно! Вычет распространяется не только на покупку, но и на строительство жилья и долей в нем, приобретение земельного участка под ИЖС.

Что касается сумм, то максимальный размер вычета в этом случае составляет 2 000 000 руб. Фактически же возвращается 13% от этих денег или 260 000 руб. Если недвижимость стоит больше, разница не учитывается.

Если меньше — возместят только 13% от фактически понесенных затрат. За неиспользованным остатком можно будет обратиться при приобретении другого жилья, но только в пределах лимита.

Как только суммарный вычет по всем обращениям достигнет установленных 2 000 000 руб., право на его использование теряется.

Приятные дополнения:

• При приобретении недвижимости с привлечением целевого кредита (ипотеки), можно возместить часть уплаченных банку процентов, но не больше 390 000 руб.;
• В стоимость квартиры разрешено включать расходы на ремонт и покупку отделочных материалов, если недвижимость приобреталась на стадии незавершенного строительства и без отделки;
• Если единовременно не удалось вернуть все деньги, остаток переносится на следующие годы (вне зависимости от рассчитанной суммы получить можно не больше, чем уплачено НДФЛ в отчетном году).

Важно! Законодательство не содержит ограничений по «сроку давности» обращения, даже если жилье приобретено несколько лет назад.

Далее разберем наглядно, как правильно заполнить документ в программе и оформить вычет за 2018 год с учетом всех вышеперечисленных особенностей.

Подготовительный этап

Прежде чем приступать к заполнению декларации, соберем необходимые документы.

Подготовим:

• Паспорт и ИНН;
• Справку о доходах по форме 2-НДФЛ (ее выдает работодатель в конце каждого года);
• Договор на покупку недвижимости и платежные документы;
• Акт приема-передачи или свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРН);
• Ипотечный договор и документы об уплаченных процентах.

Общие условия

Первая вкладка в программе – «Задание условий». Здесь почти все значения стоят по умолчанию, трогать их не нужно.

• Остается заполнить две строчки в разделе «Общая информация».
• Порядок действий:

1. Заходим в специальный сервис ФНС www.nalog.ru
2. Нажимаем на строку «Адрес» и в новом окне указываем свой адрес регистрации, так как по нему будет определяться то подразделение налоговой, в которое нужно подавать документы.

1. Выбирает «ОК», и сервис выдаем нам нужные данные.

1. Первая страница готова. Если вы не планируете обращаться в налоговую лично, а хотите передать документы через посредника, в строке «Достоверность подтверждается» нужно указать его данные.

Заполнение личных данных

Переходим на вкладку «Сведения о декларанте».

Ее заполнение не должно вызвать затруднений. Нужно просто последовательно указать свои паспортные данные. Единственная сложность возникает, если нет возможности посмотреть ИНН. На помощь придет сайт ФНС и специально созданный для таких случаев сервис service.nalog.ru

Как это работает:

1. Заполняем на сервисе ФИО и паспортные данные;
2. Вводим код с картинки;
3. Нажимаем «Отправить запрос»;

1. Получаем номер своего ИНН (он появится на этой же странице вверху) и заносим его в программу Декларация 2018.

2. По указанному вами внизу страницы номеру телефона могут позвонить сотрудники инспекции, чтобы уточнить какие-то непонятные моменты.
3. При работе с вкладкой «Доходы, полученные в РФ» самое главное — аккуратно перенести в программу все цифры и сведения, указанные в вашей справке 2-НФДЛ.
4. Как это сделать:

1. Проверяем, что доходы облагаются по ставке 13%.

1. Нажимаем зеленый «+» в «Источнике выплат».

1. В появившемся окне указываем данные работодателя, выдавшего справку.

1. Переходим ниже и заполняем информацию о своем доходе. Новая запись добавляется кнопкой «+». Если зарплата не меняется по месяцам, можно использовать кнопку «Повторить доход» (изображает два листка бумаги). Все цифры доходов и коды копируем из справки 2-НДФЛ.

1. Если справок несколько от разных работодателей, заполняем данные по каждой из них отдельно, начиная с п. 2.
2. Внизу страницы в «Итоговых суммах» размер общего дохода, полученного за год, считается автоматически. Самостоятельно нужно заполнить оставшиеся три строчки. Все цифры есть в справке 2-НДФЛ, нужно просто их переписать в программу. Итоговые значения по полученным доходам и уплаченным налогам от нескольких работодателей считаем самостоятельно по суммам всех имеющихся справок 2-НДФЛ за год.

Заполненная страница выглядит следующим образом:

Наконец, переходим к самому ответственному этапу. Осталось заполнить вычеты. На одноименной вкладке выбираем категорию «Имущественный» и ставим галочку:

Дальнейшие действия:

1. Кнопкой «+» создаем новый объект.

1. Следующий шаг зависит от того, купили вы готовую жилплощадь или строящуюся. В первом случае ставим галочку на «договор купли-продажи», во втором – на «инвестирование».

1. Заполняем информацию об объекте. Вид собственности и кадастровый смотрим в Свидетельстве о праве собственности или Выписке из ЕГРН.
2. «Общая долевая» указывается, если в свидетельстве о праве прописана конкретная доля. Если разделения по долям нет, собственность будет «общая совместная».
3. Если кадастрового номера нет, указываем условный или инвентарный номер. При отсутствии каких-либо номеров ставим соответствующую отметку.
4. После заполнения адреса получаем примерно такую картину:

1. Теперь нужно поставить даты регистрации. Программа сама подсказывает, как действовать. В зависимости от ранее выбранных характеристик объекта активными остаются только нужные поля:

• При покупке готового жилья заполняем дату регистрации права собственности;

• В случае долевого участия в строительстве – дату акта приема-передачи квартиры от застройщика;

• При приобретении земли под ИЖС или с готовым домом – добавляется дата регистрации права собственности на участок.

1. Дату заявления о распределении вычета указываем, если квартира является, например, собственностью супругов и они хотят разделить получение вычета. В этом случае каждый подает отдельную декларацию.
2. Год начала использования вычета оставляем 2018, если подаем декларацию первый раз. Если заполняем ее на не полученный в прошлые периоды остаток, указываем год первого обращения.
3. Стоимость объекта прописываем по договору. Сюда же можно добавить расходы на ремонт и отделочные материалы, если квартира покупалась в «черновом» варианте на стадии строительства (об этом должна быть отметка в договоре).
4. По справке из банка ставим сумму уплаченных за весь период действия договора процентов, если квартиру покупали по ипотеке.

Заполнив данные по жилью, возвращаемся на общую вкладку. Если вычет запрашивается по нескольким объектам, повторяем все действия, начиная с п. 1. В любом случае, его общий размер не превысит 2 000 000 руб., даже если квартиры стоили дороже.

Вычеты по предыдущим годам заполняются, если вы обращаетесь не впервые и заявляете на возмещение невыплаченный остаток. В этом случае данные берутся из декларации предыдущего года.

Цифры от налогового агента проставляются, если заявитель воспользовался своим правом и досрочно оформил вычет через своего работодателя.

Проверка документа

После заполнения всех предложенных полей запускаем проверку правильности оформления документа.

На этом этапе программа может найти ошибки и опечатки: неправильное указание ИНН, несоответствия дат и т.д. При их отсутствии программа сообщит об успешном завершении проверки. Теперь посмотрим, как будет выглядеть итоговый документ в распечатанном виде. Для этого нажимаем на «Просмотр».

На 2-ой странице в появившемся документе будет указа сумма, которую фактически вернут заявителю в этом году, на 6-ой — остаток, переходящий на следующий период. Его нужно будет указать при заполнении декларации в следующем году.

Перечень документов для предоставления в ФНС

Самое сложное позади. Теперь осталось собрать весь пакет документов и обратиться за возвратом налога. Кроме самой 3-НДФЛ понадобятся:

• Заявление на возврат;
• Справка 2-НДФЛ (от каждого работодателя);
• Копии документов на жилье (свидетельство о регистрации, договор, акт передачи);
• Подтверждение оплаты недвижимости (расписки, чеки, платежки и т.д.)
• Банковские документы (копия ипотечного договора с графиком платежей, оригинал справки с суммами процентов);
• Платежные документы по кредиту.

Если жилье приобретается на несовершеннолетнего ребенка или в собственность супругов дополнительно потребуются:

• Свидетельство о браке и рождении детей;
• Заявление о распределении вычета.

Важно! По общему правилу, договор и платежки, в том числе по процентам, должны быть оформлены на одно лицо — того, кто заявляет вычет. Требование не распространяется на некоторые частные случаи. Например, когда недвижимость приобретается в браке (и считается совместной собственностью супругов) или оформляется на несовершеннолетнего ребенка.

Подать декларацию, заполненную в программе, можно по-разному:

• Обратиться в налоговую (лично или через посредника) и подать распечатанный вариант;
• Отправить декларацию по почте (в этом случае к отправлению нужно приложить опись вложения);
• Переслать в электронной форме через оператора ЭДО или сайт ФНС (для получения нужного файла нажмите на панели программы кнопку «Файл xml»).

Декларация подается в любое время в течение 3 лет после окончания отчетного периода. Срок проверки документов в налоговом органе составляет 3 месяца. После ее успешного завершения в течение месяца деньги поступают по реквизитам, указанным в заявлении на возврат.

Итоги

Использование программы Декларация 2018 значительно ускоряет процесс заполнения документа:

• Понятный интерфейс позволяет заносить данные без кодов и шифров.
• Один раз указанная информация автоматически разносится по нужным полям.
• Программа самостоятельно рассчитывает суммы вычета по имуществу и процентам, определяет остаток на следующий период.

Образец заполнения 3-НДФЛ при переносе остатка вычета

Если вы исчерпали свой вычет не полностью и с прошлого года у
вас образовался остаток, то вам необходимо указать этот остаток
неиспользованного имущественного вычета с прошлого года и сумму
предоставленного налогового вычета за прошлый налоговый период.

Рассмотрим пример:

Василий купил в 2016 году квартиру за 1,8 млн.рублей, за 2016
год он уже воспользовался имущественным вычетом в сумме 560 000
рублей. По итогам 2017 года он получил заработную плату в сумме 856
тыс. рублей, с которой был удержан и перечислен НДФЛ в бюджет в
сумме 111 280 рублей.

Как правильно заполнить лист «Д1» налоговой
декларации?

Чтобы программа сформировала лист «Д1» декларации 3-НДФЛ,
необходимо правильно ответить на все предлагаемые вопросы.

1) Зайдите в раздел «доходы» -> «работа» и внесите данные из
справки 2-НДФЛ. Надо начать с таких показателей, как «общая сумма
дохода» за 2017 год и «сумма налога удержанная». Мы указали сумму
хода 856 тыс. рублей.(смотрите на рисунок)

Данные эти необходимо брать из справки 2-НДФЛ (они там
указываются по пункте 5), а вот сумма НДФЛ, которая была удержана
за 2017 год, отражается в справке 2-НДФЛ по строке 5.4.

Внимательно проверив все данные в справке 2-НДФЛ, следует их
просто перенести в разделы, которые запрашивает программа.

2) Далее переходим к разделу по заполнению данных о вычете.
Выбираете нужный вид налогового вычета.

3) А вот теперь будем внимательно отвечать на все вопросы о том
объекте недвижимости, за который вы собираетесь получить вычет:

• Жилье приобретено в новостройке или на вторичном рынке?
• Наименование объекта
• Являетесь ли вы пенсионером?
• Собственник вы или нет?
• Вид собственности
• дату регистрации права собственности мы указываем туже самую,
  что указывали в прошлом году при заполнении 3-НДФЛ за 2016
  год;
• ставим галочку возле вопроса «Вы уже получали вычет по этому
  жилью?» Ответ «да»;
• указываем год начала использования вычета – в нашем примере это
  2017 год;
• указываем дату регистрации права собственности на объект
  недвижимости
• указываем адрес объекта
• ниже идет строка с указанием общей суммы расходов на
  приобретение квартиры. В данном строке мы пишем (как и в прошлой
  3-НДФЛ) сумму по договору = 1 800 000 рублей;
• далее идет строка, в которой мы будем указывать сумму уже
  предоставленного имущественного вычета (допустим имущественный
  вычет был предоставлен налоговым органом) – в примере эта сумма =
  560 000 рублей;
• если за 2016 год вы получали вычет через работодателя, а не
  через ФНС, то в строке «Вы уже получали вычет по этому жилью по
  уведомлению для работодателя?» нужно ответить «Да»;
• ниже идет строка «Остаток неиспользованного имущественного
  вычета», который перешел к нам с прошлого года. В данном случае
  надо взять 3-НДФЛ за 2016 год. И в листе «Д1» декларации 3-НДФЛ за
  2016 год по строке «260» (или пункт 2.10) как раз и будет отражена
  там сумма имущественного вычета, которая перешла на 2017 год. В
  нашем примере эта сумма = 1 240 000 рублей.

Далее, мы нажимаем на кнопку «Сохранить и продолжить», Листы
вашей декларации 3-НДФЛ будут сформированы автоматически.

Мы рекомендуем хранить декларации за прошлые годы. Они вам
пригодятся для того, чтобы без ошибок перенести остаток вычета в
текущую декларацию. В нашем сервисе вы регистрируетесь в личном
кабинете, и все ваши декларации будут сохранены и будут доступны
для просмотра в любой момент

3-НДФЛ за второй год при покупке квартиры: повторная декларация в 2017 году

Иногда возникает необходимость подать при покупке квартиры 3-НДФЛ за второй год. Расскажем об этих случаях, а также особенностях подачи и заполнения данной декларации на имущественный вычет.

Причины

Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни.

Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ).

В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры. На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу).

Причины заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры

№	Ситуация	Пояснение
1	Квартира стоила меньше 2 млн рублей	Это значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды. Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета. Для этого сдают в ИФНС повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры в последующем. Повторность здесь в том, что покупатель доиспользует тот же единственный вычет.
2	Небольшой официальный заработок покупателя	Экономическая суть в том, что перечисленного налоговым агентом в бюджет НДФЛ за год покупки квартиры не хватило, чтобы сразу вернуть всю положенную исходя из цены жилья сумму налога. В этом случае повторная декларация на налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть остальную сумму 13% налога.
3	В первичной декларации есть недочеты, ошибки и т. п.	Это чисто техническая причина, когда необходима повторная подача 3-НДФЛ с покупки квартиры. Несоответствия могут выявить как налоговики, так и сам покупатель жилья.

Также см. «3-НДФЛ в 2017 году при покупке второй квартиры: вычет».

Наличие официального дохода

Если говорить именно о возврате НДФЛ при покупке квартиры за второй год, то налоговое законодательство напрямую не регулирует данную ситуацию. Однако подразумевается, что это право существует само по себе. Закон ограничивает его только предельной суммой вычета НДФЛ с покупки жилья:

Уточним, что получить налоговый вычет за второй год при покупке квартиры можно, как и при оформлении первой его части: через ИФНС по месту жительства либо через бухгалтерию работодателя.

Также см. «Заявление в ИФНС о праве на имущественный вычет по НДФЛ: форма и порядок».

Чтобы получить при покупке квартиры имущественный вычет второй год, необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ именно за этот минувший год. Данные из нее отражают в Листе А декларации 3-НДФЛ:

Многие декларанты при возврате налога с покупки квартиры за второй год сталкиваются с такой проблемой: инспекция намекает, что надо бы заново подать документы, подтверждающие право на вычет.

Однако подобное требование инспекторов – незаконно. В случае спорной ситуации ссылайтесь на многочисленные разъяснения Минфина и ФНС России.

Например, письмо Минфина от 07 июня 2013 года № 03-04-05/21309.

Заполнение

Как заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за несколько лет

Последнее обновление 2018-10-17 в 10:32

В статье разберем, разрешается ли получать по налоговому вычету в декларации 3-НДЛФ возмещение сразу за 3 года и более, как оформлять документы в этом случае и какие доходы учитывать.

За сколько лет можно подать 3-НДФЛ на налоговый вычет

При одобрении налогового вычета происходит пересчет базы по НДФЛ. Когда государство перечисляет вам деньги, оно возвращает образовавшуюся в результате такого пересчета сумму переплаченного налога.

Порядок зачета излишне уплаченного НДФЛ приведен в ст.78 НК. Согласно п.7 этой статьи, заявление на возврат денег можно подать в течение 3 лет с момента уплаты. Следовательно, в целях получения вычета разрешается подавать декларации 3-НДФЛ за 3 года сразу.

Пример 1

Валентин в 2018 г. оплачивал лечение супруге. На то, чтобы заявить вычет, у него есть 2019-2021 гг. В течение этого времени Валентину нужно оформить и подать декларацию за 2018 г.

Пример 2

Сын Сергея — студент колледжа. Три года, с 2016 по 2018, отец платил за его обучение. В 2019 г. Сергей вправе подать 3 декларации и получить вычеты сразу за весь период.

Важно!

Если в отчетном году у вас не было облагаемого НДФЛ дохода, то и вычет за этот период получить не удастся.

Пример 3

Валерия, официально безработная, в 2017 г. оплатила себе пластическую операцию. В 2018 г. она устроилась администратором в салон красоты и поступила в университет на коммерческой основе. В 2019 г.

Валерия вправе сдать 3-НДФЛ на вычет за обучение за прошлый год. А вот расходы на операцию возместить нельзя. Хотя время для подачи документов не прошло, у Валерии в 2017 г. не было налогооблагаемого дохода.

Значит, возвращать налог не с чего.

Отдельно следует упомянуть о пенсионерах. Согласно п.10 ст.220 НК люди, получающие гос. пенсии (не обязательно по старости) вправе перенести остаток имущественного вычета на 3 года, предшествующих покупке жилья. Это значит, что они при определенных условиях могут подавать 3-НДФЛ за 4 года вместо трех.

Как заполнить декларацию за два или три года в одной декларации

В каждом отчете отражаются операции только за один календарный год. По общему правилу расходы, которые вы понесли в одном периоде, нельзя перенести в следующий. Исключение — вычет на покупку жилья.

Важно!

При заполнении декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за два года нужно оформлять два отдельных отчета, за три года — три.

Пример 4

Мария где-то слышала, что в налоговой принимают 3-НДФЛ за 3 предыдущих года одновременно. В 2019 г. она взяла на работе справки о доходах за 2016-2018 гг., собрала чеки и договоры для вычета и оформила все на одном бланке. ИФНС такую декларацию не приняла. По каждому году нужно отчитываться отдельно.

Еще одна распространенная ошибка — оформлять на каждый вычет отдельную декларацию. Это неправильно. Все расходы за год заносятся в один отчет. Для каждого вычета в 3-НДФЛ предусмотрены отдельные поля. Если вы забыли внести в декларацию какие-то расходы или указать доходы, необходимо подать уточненную 3-НДФЛ.

В этом случае предыдущая отменяется.

Пример 5

Светлана в 2016-2018 гг. оплачивала дочери учебу в языковой школе. В 2018 г. дополнительно покупала дорогие лекарства для мамы. В 2019 г. женщина при заполнении деклараций 3-НДФЛ за 3 года за 2018 г.

оформила сразу 2 отчета: отдельно по расходам на учебу и на медикаменты. Налоговая приняла только один из них. Пришлось Светлане заново переделывать отчет за 2018 г.

, включать в него оба вычета и подавать уточненную декларацию.

Как мы уже упомянули выше, имущественный вычет на приобретение жилья разрешено получать в течение нескольких лет (п.9 ст. 220 НК). Разберем на примере, как это выглядит.

Пример 6

Наталья работает администратором в салоне связи и получает 70 000 руб. в месяц или 840 000 в год. В 2015 г. она самостоятельно приобрела квартиру за 2 000 000 руб. Для этого она взяла ипотечный кредит.

Допустим, ежегодно Наталья платит 100 000 руб. процентов. В 2018 г. девушка сдала декларации за 2015-2017 гг. Для удобства представим данные по доходу и вычетам, заявленным в отчетах, в виде таблицы (в руб.

Из таблицы видно, что Наталье по первой декларации засчитали вычет в размере ее годового дохода. Получился остаток: 1 160 000 руб. от стоимости квартиры и 100 000 руб. уплаченных процентов.

Он перешел на следующий период. За 3 года Наталья полностью компенсировала 13% расходов по самой недвижимости и уплаченным за этот период процентам. В 2019 г.

девушка подаст декларацию только на те проценты, которые заплатит в 2018 г.

• Образцы декларации из приведенного примера можно скачать здесь: 2015, 2016, 2017.
• «Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет в 2019 году»
• «Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам в 2019 году»
• «Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет второй год»

Важно! Бланки каждый год претерпевает изменения. Если вы хотите сдать 3-НДФЛ за 2 года, нужно по каждому периоду брать свой бланк. Это же правило действует, когда вы работаете через программу «Декларация». Для каждого отчета выпускается своя версия.

Итоги

1. Декларации на вычет налоговая принимает в течение следующих за отчетным 3 лет.
2. Можно подать две декларации 3-НДФЛ за два года или три — за три года сразу.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?

Декларация 3-НДФЛ за 3 года может потребоваться в нескольких случаях. Рассмотрим, когда она нужна и каковы особенности ее формирования.

• Когда требуется сдавать декларацию 3-НДФЛ за 3 года
• Что надо учесть, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года
• Итоги

Когда требуется сдавать декларацию 3-НДФЛ за 3 года

Декларация 3-НДФЛ — документ, формируемый физлицом в отношении его доходов за налоговый период. Для такого налога, как НДФЛ, этот период равен 1 году.

Физлица, составляющие отчет, делятся на 2 категории:

• обязанные направить его в ИФНС за прошедший год даже в том случае, если у них отсутствуют данные для заполнения (ст. 227 НК РФ);
• подающие его только тогда, когда в минувшем году возникли обстоятельства, создающие обязанность (ст. 227.1, 228 НК РФ) или заинтересованность (ст. 218–221 НК РФ) в подаче отчета.

То есть обычно декларацию подают за 1 год. Почему же возникает необходимость в представлении декларации 3-НДФЛ за 3 года или за любой год из этих 3 лет?

Потому что возможно возникновение ситуаций:

• подачи уточненного отчета, что связано с обнаружением ошибок, либо обязывающих, либо разрешающих внести поправки, — этим обычно пользуются лица, обязанные сдавать отчетность;
• сдачи первичного отчета позднее даты, установленной для подачи декларации — это делают лица, заинтересованные в сдаче, но:

• забывшие своевременно подать декларацию;
• не имевшие на руках всех необходимых документов для ее оформления в срок;
• решившие воспользоваться возможностью возмещения налога, распространяемой на минувшие 3 года (пенсионеры).

Об уточнении отчета подробнее читайте в статье «Особенности уточненной налоговой декларации 3-НДФЛ».

Что надо учесть, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года

Готовя декларацию 3-НДФЛ за 3 года, нужно исходить из того, что этот документ будет составляться:

• раздельно за каждый год;
• только на том бланке, который применялся для отчетности за соответствующий период;
• с включением в форму помимо обязательных к заполнению листов (титульный, разделы 1, 2) лишь тех из них, которые необходимы для отражения всех иных нужных сведений;
• с использованием документов, подтверждающих цифры, вносимые в декларацию;
• точно так же, как и исходная декларация, но только с указанием правильных данных и приведением номера корректировки, если речь идет об исправлении ранее поданного отчета.

Формы декларации, действительные для последних 3 лет, утверждены (бланки можно найти по ссылкам):

Вычет по предыдущим годам декларации и сумма, перешедшая с предыдущего года

Такие странные понятия как «вычет по предыдущим годам декларации» и «сумма, перешедшая с предыдущего года» вызывают много вопросов при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат имущественного налогового вычета.

Чтобы раз и навсегда разобраться в этом, давайте ответим на вопросы:

• что такое вычет по предыдущим годам декларации
• откуда берется сумма, перешедшая с предыдущего года
• как это все рассчитывается
• как заполнить 3-НДФЛ (что и где писать в декларации, рассмотрим подробный пример)

Что такое вычет по предыдущим годам декларации

Начнем с того, что фраза «Вычет по предыдущим годам декларации» относится к теме имущественного вычета. А это означает, что можно вернуть подоходный налог (или ндфл) при покупке любого жилья:

• дома,
• квартиры,
• комнаты,
• земельного участка.

И снова возникают вопросы:

• что такое подоходный налог
• как его можно вернуть

Подоходный налог — это часть средств, которые физические лица платят государству со своих доходов. Правильно его будет назвать Налог на доходы физических лиц или НДФЛ.

• Ставка этого налога для граждан России составляет 13%.
• Как правило, НДФЛ удерживается налоговыми агентами, которыми являются работодатели.
• Например, если Вы получаете заработную плату в 10 000 рублей, работодатель, скорее всего, удержит у Вас налог 13% (1300 рублей), и на руки Вы получите 8 700 рублей.
• Этот подоходный налог, который у вас удержали, можно вернуть.
• На сегодняшний день существует 5 налоговых вычетов:

• стандартные,
• социальные,
• имущественные,
• профессиональные
• и вычеты по ценным бумагам.

Для того, чтобы воспользоваться имущественным вычетом и возвратить удержанный подоходный налог, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ.

С первым вопросом разобрались. Переходим ко второму.

Для большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок по этой теме или продолжить чтение статьи.

Откуда берется вычет по предыдущим годам декларации

На сегодняшний день сумма имущественного вычета составляет 2 000 000 руб. и 13% от этой суммы можно вернуть. А это 260 000 руб.

Теперь сравним со средней заработной платой. Допустим, она составляет 25 000 руб. в месяц или 300 000 руб. в год.

Удержанный НДФЛ за год 300 000 руб. * 13% = 39 000 руб.

Сравниваем налоговую льготу (2 000 000 руб.) и наш годовой доход (300 000).

Льгота более, чем в 6 раз больше нашего реального дохода за год. Как же быть?

За прошедший год можем получить возврат только с реальной суммы 300 000 руб., т.е. 39 000 руб.

Какая льгота у нас останется?2 000 000 — 300 000 = 1 700 000 руб.

Когда мы сможем ею вновь воспользоваться? Только в следующем году, когда у нас появится новый доход и, соответственно, удержанный НДФЛ!

ВНИМАНИЕ!

300 000 руб. — это и есть вычет по предыдущим годам декларации

1 700 000 руб. — это сумма, переходящая на следующий год.

Второй вопрос тоже разобрали. Идем дальше!

Как рассчитать размер вычета по предыдущим годам декларации

Ответим и еще на один популярный вопрос: «Откуда берется сумма, перешедшая с прошлого года?»

Простой пример мы уже рассмотрели выше. Давайте усложним задачу и произведем расчет.

Мы купили квартиру стоимостью 3 000 000 руб. Можем воспользоваться имущественным вычетом 2 000 000 руб.

1. В первый год (год покупки квартиры) наша зарплата составила 300 000 руб.
2. На следующий год мы заработали 400 000 руб.
3. А еще через год наш доход стал 500 000 руб.

Внимание! Декларацию мы подаем именно за этот 3-й год!

• Решаем математическую задачку для 1-го класса:
• Складываем наш доход за предыдущие года:
• 300 000 + 400 000 = 700 000 руб.

Именно эта сумма будет являться вычетом по предыдущим годам декларации

Еще раз повторю, что 500 000 руб. мы заработали за тот год, за который сейчас подаем декларацию 3-НДФЛ, т.е. это текущая сумма дохода, а не за предыдущий период.

1. Ну и еще небольшая задачка, теперь уже на вычитание:
2. 2 000 000 — 300 000 — 400 000 — 500 000 = 800 000 руб.
3. Именно эта сумма будет являться остатком, переходящим на следующий год.

Здесь доход за текущий год мы учитываем, т.к. он будет использован в текущей декларации при расчете суммы возврата. Поэтому на следующий год вычет уменьшим на полученную сумму.

• ПОВТОРЯЮ!
• Вычет по предыдущим годам декларации 700 000 руб.
• Сумма, переходящая на следующий год 800 000 руб.

Третий вопрос тоже разобрали. Идем дальше!

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ

А теперь давайте рассмотрим живой пример, какие именно строки должны быть заполнены в декларации 3-НДФЛ. Условия задачи остаются прежние. Доход за предыдущие года был 300, 400 500 тысяч рублей соответственно.

Итак, 1-й год. Мы купили квартиру в прошлом году, и вычет за этот период получаем впервые.

Сумма фактически произведенных расходов на приобретения жилья — это размер налогового вычета, равный стоимости квартиры, ну или 2 млн. руб., если стоимость превышает эту сумму.

Размер налоговой базы — это наш доход за год: 300 000 руб.

Остаток имущественного налогового вычета, переходящий на следующий год: 2 000 000 — 300 000 = 1.7 млн.

Заполняем данные за 2-й год.

Сумма фактически произведенных расходов на приобретения жилья —повторяем наш вычет из прошлогодней декларации.

Сумма имущественного вычета, принятая к учету за предыдущий налоговый период. Это наш вычет по предыдущим годам декларации. Раз в прошлом году доход был 300 000 руб., то и здесь пишем эту цифру.

Остаток имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего года: 1.7 млн. руб.

Размер налоговой базы — это наш доход за год: 400 000 руб.

Остаток имущественного налогового вычета, переходящий на следующий год: Помните наше вычитание?

Из суммы налогового вычета 2 млн. вычитаем наш доход за предыдущие годы (у нас было 300 тыс.) и за текущий (это 400 тыс.). Итого: 2 000 000 — 300 000 — 400 000 = 1 300 000

Ну и 3-й год.

Сумма фактически произведенных расходов на приобретения жилья —повторяем наш вычет из прошлогодней декларации

Сумма имущественного вычета, принятая к учету за предыдущий налоговый период. Это наш вычет по предыдущим годам декларации.Раз в прошлом году доход был 400 000 руб., а в позапрошлом 300 000. Суммируем эти цифры и пишем здесь 700 000 руб.

Остаток имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего года: 1.3 млн. рублей.

Размер налоговой базы — это наш доход за год: 500 000 руб.

Остаток имущественного налогового вычета, переходящий на следующий год: Помните наше вычитание?

Из суммы налогового вычета 2 млн. вычитаем наш доход за предыдущие годы (у нас было 700 тыс.) и за текущий (это 500 тыс.). Итого: 2 000 000 — 300 000 — 400 000 — 500 000 = 800 000.

все последующие года декларация 3-НДФЛ заполняется по этой же схеме. И так мы продолжаем из года в год, пока полностью не вернем полагающийся нам налоговый вычет.

Если Вы хотите получить индивидуальный расчет в Вашем случае, Вы можете воспользоваться услугами нашего специалиста. Закажите скайп-консультацию или заполнение 3-НДФЛ прямо сейчас!

А теперь самостоятельно рассчитайте свой вычет по предыдущим годам декларации и остаток имущественного вычета, переходящий на следующий год.

Похвастайтесь своими результатами в комментариях под этим видео.

Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! .

Понравилась статья? Пусть Ваши друзья об этом узнают! Нажмите на кнопочки тех социальных сетей, в которых Вы зарегистрированы! СПАСИБО!

3-НДФЛ за 3 года

Составление декларации 3-НДФЛ за 3 года для получения вычета
при покупке квартиры. Список документов для получения вычета при покупке
квартиры за 3 (три) года. Стоимость составления декларации 3-НДФЛ под ключ за 3
года со всеми требуемыми документами и заявлениями.

В данной
статье мы с вами рассмотрим более подробно следующие вопросы:

• Имущественный
  вычет за 3 года

• Перечень
  необходимых документов для получения вычета за три года

• Способы
  заполнения и сдачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Имущественный вычет за
3 года

Имущественный
налоговый вычет предоставляется при покупке квартиры, дома, дачи, земельного
участка, или их доли. Максимальная сумма налогового вычета составляет 2 000 000
рублей.

Иными словами если вы купили недвижимость, то имеете право получить от
государства 13% от суммы вычета, и размер полученного подоходного составит 260
000 руб.

Также вычет может производиться с выплаченных процентов, в случае если
недвижимость приобретена в ипотеку.

К примеру, в
2012 году вы приобрели квартиру, а в 2016 году вы решили вернуть налоговый
вычет с покупки недвижимости, то есть воспользоваться своим правом на получение
имущественного вычета.

Так как
право на получение вычета возникло у Вас в 2012 году, за покупку недвижимости в
2012 году, то Вы вправе подать декларацию 3-НДФЛ за 2012, 2013, 2014 и 2015
годы. Но, вернуть налог можно только за три последних налоговых периода (3
последних года), поэтому в 2016 году Вы можете задекларировать свои доходы за
2013, 2014 и 2015 годы. Соответственно вернуть налог только за эти 3 года.

• Подготовка полного пакета документов;
• Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
• Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Необходимые документы
для получения налогового вычета за 3 года

• Декларация
  по форме 3-НДФЛ

• Заявление на имя начальника налогового
  органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• Заявление на имя начальника налогового
  органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за последние 3 года работы (со всех мест
  работ за отчетный год)

• Копия договора купли продажи квартиры

• Копия Свидетельства о регистрации права
  собственности на квартиру

• Копия передаточного акта при купле продажи
  квартиры

• Копия расписки о получении денег

При
возврате подоходного налога с ипотечных процентов дополнительно к указанному
списку вам потребуется приложить следующие документы:

• Кредитный договор купли продажи квартиры

• Справка из банка по уплаченным процентам за
  отчетный год

Способ заполнения и
сдачи декларации

Достаточно обратиться в бухгалтерскую компанию
БУХпрофи, в которой специалисты компании в течение дня составят декларацию и
подготовят весь необходимый пакет документов и заявления. Также в этот день
курьер компании БУХпрофи, встретится с Вами в удобном для Вас месте для
подписания декларации и заявления, с последующей сдачей в налоговый орган.

Стоимость
составления декларации 3-НДФЛ под ключ за один год (заявление на вычет; заявление на
перечисление; опись документов, формирование пакета документов) — 3 500 рублей.

Преимущества: экономия вашего личного времени,
удобство в отсутствии необходимости посещения офиса и налогового органа.

Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи — это
гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ за 3 года самостоятельно

Сегодня разберем пример: Как заполнить 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета.

Для заполнения 3-НДФЛ по возврату имущественного вычета за 2017 год нам понадобятся:

• Программа «Декларация 2017» — скачиваем на сайте ИФНС.
• Паспортные данные заявителя
• ИНН заявителя
• Документ о регистрации права собственности на недвижимость
• Справка 2-НДФЛ

Позднее, для подачи комплекта документов в налоговую инспекцию нам понадобятся:

• Договор купли-продажи
• Передаточный акт
• Подтверждение платежа или расписка
• Заявление на предоставление налогового вычета (можно скачать на сайте ИФНС)

Открываем программу «Декларация 2017» и начинаем заполнение:

Первая вкладка: Задание условий

• Заполняем:
• Тип декларации— 3-НДФЛ,
• Номер инспекции — пишем свой ( в нашем случае 34-я в Москве),
• ОКТМО — находим свой по адресу на сайте ИФНС,
• Признаки налогоплательщика — у нас Иное физическое лицо,
• Учитываемые доходы — ставим галочку,
• Достоверность подтверждается лично.

Переходим во вторую вкладку: Сведения о декларанте

1. Здесь заполняем свои паспортные данные и ИНН.
2. Вот так:

Следующая вкладка: Доходы, полученные в РФ

Здесь нам нужно вооружиться справкой 2-НДФЛ за 2017 год.

Добавляем источник выплат, нажав на зеленый плюсик. Здесь мы заносим сведения об организации в которой мы честно трудимся, а она перечисляет за нас подоходный налог.

• Аналогично добавляем доход:
• Примерно так может выглядеть заполненная вкладка.

И последнее: переходим во вкладку вычеты

1. Здесь можно заполнить декларацию на стандартные налоговые вычеты; социальные вычеты, такие как: налоговый вычет на обучение (свое или детей), лечение, добровольное страхование и благотворительность; а также инвестиционные вычеты и убытки по ЦБ.
2. В нашем случае выбираем имущественный вычет.

Наша декларация готова. Теперь ее можно проверить на корректность заполнения и распечатать в двух экземплярах.

Аналогичным образом можно заполнить 3-ндфл за 3 года. Только не забудьте скачать программу «Декларация» за нужный Вам год. Например, для заполнения декларации 3-ндфл за 2016 год — необходима программа «Декларация 2016, за 2015 — «Декларация 2015» и так далее.

Источник: abmrsk.ru

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе — инструкция по заполнению

Для получения налоговых вычетов (покупка квартиры, лечение, образование) и декларирования своих доходов требуется подать и заполнить декларацию НДФЛ. Сейчас для этого не требуется специальных знаний и опыта, нет нужды искать специалиста, платить деньги. Достаточно скачать специальную программку на сайте ФНС и просто внести в нее данные. При этом она:

• считает суммы налога и вычетов автоматически,
• помогает налогоплательщику не ошибиться при ее заполнении,
• освобождает от заполнения одной и той же информации вручную,
• позволяет распечатывать готовую форму на принтере.

После загрузки программного средства, без всяких активация и подключений можно заниматься декларированием. В этой статье представлена подробная инструкция по заполнению декларации 3-ндфл в программе декларация 2019.

Видео-инструкция как скачать, установить и пользоваться программой:

При запуске программы автоматически появляется лист в режиме «Задание условий»

Формируя декларацию, следует заполнять все блоки и графы листа сверху вниз. То есть как таковой образец заполнения не нужен. Достаточно следовать алгоритму действий.

Блок «Тип декларации»

Активировать элемент (поставить точку в позиции) «3-НДФЛ» (см. позиция №1). Обычно этот элемент активирован по умолчанию.

Блок «Общая информация»

В строке «Номер инспекции», нажать кнопку выбора и определить территориальную инспекцию, обслуживающую адрес Вашей прописки (появится список, в нем следует выбрать нужную ИФНС/МИФНС) (позиция №2);

Строке «Номер корректировки», следует ставить то число, которое соответствует количеству ранее поданных деклараций за данный налоговый год. Если ранее декларации не подавалась, то ставится «0»;

ОКТМО вводится код своего населенного пункта, который можно узнать в вашей налоговой или определить на сайте ФНС, для этого перейдите по ссылке, введите свой адрес, цифровой код в поле «Муниципальное образование:» и есть ОКТМО (позиция №3).

Блок «Признак налогоплательщика»

Ввыбирать позицию «Иное физическое лицо» (№4).

Блок «Имеются доходы»

Поставить галочку в «Учитываемые справками о доходах физического лица…» (№5), остальные пункты не нужно задействовать.

Блок «Достоверность подтверждается»

Принять элемент «Лично» (№6).

Далее выбирается лист «Сведения о декларанте» (нажать на кнопку)

Блок «Ф.И.О.»

В нем заполняются фамилия, имя, отчество — заполнить так как указано в паспорте гражданина РФ (№7). Подобным образом вносятся сведения о дате и месте рождения (№9). Строка ИНН указать собственный идентификационный номер налогоплательщика (№8). Сведения о своем ИНН, если они Вам не известны можно узнать через сервис налоговой службы.

Блок «Данные о гражданстве»

Предлагается автоматически, если строка пуста, то вводится код 643, что соответствует российскому гражданству (№10).

Блок «Сведения о документе, удостоверяющем личность»

В строке «Вид документа» выбрать позицию 21 – Паспорт гражданина РФ (№11), остальные строки заполняются как в паспорте (№12).

Блок «Контактный телефон»

Здесь нужно указать свой телефон, который будет доступен и с Вами будет легко установить связь для решения технических и иных важных вопросов. Заполняется обычными цифрами. Первая идет «8» (№13).

Затем активируется лист «Доходы, полученные в РФ»

Нас интересует вкладка «13», нужно выбрать позицию (число) желтого цвета (№14).

В блоке «Источник выплаты»

Нужно нажать на верхний «зеленый плюс».

Появится окно с одноименным названием «Источник выплаты». В нем заполняются сведения о работодателе (позиция 16). Данные вносятся согласно имеющимся строкам окна. Эти данные можно взять в справке 2-НДФЛ, которую получают у работодателя на бумажном носителе или в электронном виде через сайт ФНС (после регистрации в личном кабинете налогоплательщика);

Если несколько работодателей, то для каждого открывается отдельное окно, неоднократным нажатием на «плюс» (№14). В зависимости у какого работодателя применялся стандартный вычет на детей в том окошке и ставится галочка в позиции «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» (№17). Можно ставить галочку только у одного работодателя;

Завершение формирования окна путем начатия на кнопку «Да» (№18). То есть каждое окно закрывается отдельно. Потом соответственно открывается другое (на другого работодателя) и т.д.

Блок «Месяц доход…Код дохода…»

Нажав слева «зеленый плюс» всплывет окно «Сведения о доходах» (№19). Сразу же кликаем кнопку строки «Код дохода» и появится список «Справочник видов доходов» (позиция №20). Из этого списка выбираем нужный код – наши подходящую строчку, жмите. Сумму вбиваете вручную (№21). Указываете номер соответствующего месяца (№22).

Когда сведения о конкретном месяце завершены, нажимаем кнопку «Да» (№23). Все данные следует брать из справки 2-НДФЛ. На каждую сумму по каждому заполняется отдельное окно (каждый раз нажимать на зеленый плюс) (№19).

Блок «Итоговые суммы по источнику выплат»

Строчка «Общая сумма доходов» выводятся автоматически.

Строчка «Сумма налога удержанная» вводится вручную (№28). Она обычно равна результату, полученному умножению Суммы дохода на 13%. Но если были налоговые вычеты, примененные работодателем, то нужно дополнительно заполнить еще окошечко чуть ниже.

Блок «Стандартные, социальные и имущественные вычеты, представленные налоговым агентом»

Жмем «Зеленый плюсик» и появится окно «Вычета, указанные в разделе 3 справки 2-НДФЛ» (24).

Строчка «Код вычета» из списка выбираем нужный, в зависимости от вида вычета и жизненной ситуации (№25);

Сумма вычета должна соответствовать справке 2-НДФЛ. Причем по каждому вычету берется итоговая годовая сумма, а не помесячно (№26).

На каждый вычет отдельное окошко. По заполнению, кликаете «Да» (№27).

Переход на лист «Вычеты»

На этом листе у налогоплательщика есть варианты развития событий. И они связаны с выбором конкретного вычета. Всего есть 4 вида вычетов, но спросом пользуются три:

• Имущественный;
• Социальный;
• Стандартный.

Кстати, можно в одной декларации, так скажем в одну сессию заполнения, учесть все вычеты. Для этого в каждом вычетном разделе сразу под вкладкой раздела (верхняя часть листа левее) ставить галочку в позиции «Предоставить …….».

Так как больше всего вопросов касается именно как правильно заполнить декларацию на возврат имущественного налогового вычета, то пробежимся по этому вычетному разделу. Возьмем для примера самый распространенный жизненный случай (при возврат из бюджета при покупке квартиры)

Заходим на вкладку «Имущественный» (№29)

Сразу ставим галочку в позиции «Представить имущественный налоговый вычет» (см. №30). О чем говорили чуть выше;

Активируем блок «Сведения об объектах»

Мышкой на «Зеленый плюс» (№31) и всплывает окно «Данные объекта»;

Верху окна отметить позицию «Договор купли-продажи» (№32),

В строке «Наименование объекта» из списка видов недвижимости находим пункт квартира (№33);

Далее интересует строка «Признаки налогоплательщика». Исходя из жизненной ситуации, нужно сделать выбор. Там все очевидно, декларант, как заявитель вычета, тот определяет свой статус. Затруднений не будет (№34);

«Код номера объекта». В подавляющем большинстве случаев речь идет о кадастровом номере, выбирает эту позицию (№35);

«Номер объекта» Тут собственно и указывается сам кадастровый номер именно так как он обозначен в выписке из госреестра (№36);

«Место нахождения». Речь идет все о том же объекте недвижимости, его адрес точно также как прописано в выписке из госреестра (№37);

«Дата регистрации собственности….». Опять-таки вносим точную дату, переписывая из выписки госреестра Росреестра. Эта дата также указана в штампе регистратора на договоре, она не совпадает с датой заключения договора (№38);

«Доля» проставляется автоматически программой (№39);

«Стоимость объекта (доли)». Этот показатель указывается в договоре и подтверждена платежным документами. При этом не нужно уменьшать размер пропорционально размеру Вашей доли (если долевая собственность) (позиция №40).

«Проценты по кредитам за все годы». Указываются данные по уплаченным процентом в целом (№41)

Если вы являетесь пенсионером, то нужно поставить галочку в поле «Я являюсь пенсионером».

На этом окошко будет полностью заполнено, нажимаем «Да» (№42).

Если объектов несколько по которым производится возмещение. Например, ранее уже применялся вычет по другой квартире, то нужно внести данные и об этом объекте. Что бы дальше можно было корректировать данные по расчету вычета за предыдущие периоды.

Блок «Расчет имущественного вычета»

В полях «Общая стоимость всех объектов» и «Проценты по кредитам за все годы» программа самостоятельно проставит нужные значения с учетом ограничений по закону (№ 43).

Но в поле «вычет за предыдущие годы» как по объект, так и по кредиту нужно вбить значения вручную. Естественно, туда нужно внести данные о реально подтвержденных и полученных суммах по прошлым декларациям. А также учитывается та сумма, которая фактически была удержана работодателем.

Справочно: Декларация на бумажном носителе более сложна в заполнении. Так строка «Вычет по предыдущим годам» требует внесения дополнительных данных. Если это первая вычетная декларация, то ставится «0», если это последующая декларация, то указывается размер причитающегося вычета за предыдущий год (то есть тот показатель, который фигурировал в предыдущей декларации в листе Д1, строки 2.7.или 2.8). Когда деклараций за предшествующие периоды более двух, то показатель строк 2.7 или 2.8. всех деклараций складывается).

Строка «Сумма, перешедшая с предыдущего периода» если декларация первичная, вносится значение «0», если заполняется последующая декларация (для получения остатка вычета), то от первоначального полагающегося размера вычета (максимальный размер 2 млн. руб.) отнимается вычет, полученный (начисленный) в предыдущем налоговом периоде (этот размер указывается в предыдущей декларации в листе Д1 в строке 2.10), полученная разница и заносится в «Сумму, перешедшую с предыдущего периода» и так с нарастающим итогом к последующим годам

Заключительный этап

Нажать кнопку «Проверить»

Если будут незаполненные данные или неверные значения (по некоторым полям, например, ИНН), программа предложит исправить неточности (№ 44).

«Сохранить»

Сохраняем оформленный результат кликнув «Сохранить» (№45).

Обязательно отображаем полученный результата в визуальном формате.

Жмем «Просмотр (№46)». Перед нами предстанет декларация в том виде как она заполняется на бланке. То есть это Ваш пример заполнения перед распечаткой. Нужно внимательно прочитать, еще раз сверить данные и т.п.

«Печать»

Этой кнопкой все заполненное в нужном формате выйдет на бумагу (№47).

Если у Вас есть вопросы по теме статьи, пожалуйста, не стесняйтесь задавать их в комментариях. Мы обязательно ответим на все ваши вопросы в течение нескольких дней.

Наши партнеры — юридическая компания ответит на ваш вопрос в течение 15 минут

Вопрос по заполнению имущественного вычета на вторую квартиру. в 2016 году была приобретена за 1,5 млн, на эту квартиру декларация была подана в 2017 году и вычет был получен. Как я понимаю у меня осталось право на вычет с 500 тыс. и вот куплена квартира в 2017 году. заполняю декларацию за 2017 год. не могу понять где указать что уже 1.5 млн использовала?

Здравствуйте, Ксения!
При составлении электронной декларации необходимо в разделе «Вычеты», «Имущественный вычет» составит карточку (нажать на зеленый плюс) на предыдущий объект недвижимости (полностью описать все данные), а потом заполнить данные (еще раз нажать на зеленый плюс) на новую (последнюю) квартиру.
В этом случае в нижней части листа программы активируется поле «Вычет по предыдущим годам». Туда можно внести вручную сумму полученного вычета в 2016 году.
Таким образом, декларация будет полной и предусматривать ссылку на предыдущий вычет.

Заполняю декларацию и не могу понять и найти, где мне указать КОД ВЫЧЕТА 126 с суммой вычета 14000,00, указанно это в справке 2-НДФЛ

Здравствуйте, Любовь!
Эта часть декларации в разделе «Вычеты», вкладка «Стандартные».
Поле активируется поле галочкой «Представить стандартные вычеты». Ниже будет кнопка «Код 105-3000 в месяц», нужно её начать (поставить точку).
Это и есть подтверждение кода 126.

Добрый вечер, квартира в долевой собственности, но при заполнении всех полей окошко с долей активным не становится, как быть?
и если декларация заполняется первый раз, а есть право для пенсионера на предоставление справок за пред годы, Заполняю сначала 2017? а потом сумму в 2016 уменьшаю? то есть идти от обратного?

Здравствуйте, Оксана!
Оно не становится при любых позициях и комбинациях. Это особенности программы.
По поводу последовательностей декларации, Вы всё правильно думаете: сначала более поздний год, а далее ретроспективно к более ранним годам (от обратного).

заполняю декларацию за 2017 год. указываю социальные (на лечение) и имущественные (покупка дома с земельным участком) список объектов должно быть два ( и дом и земельный участок) или один (дом с земельным участком, право собственности и на дом и на зем. участок).

Здравствуйте, Татьяна!
Всё зависит от правоустанавливающих документов на объекты недвижимости. Например, если у Вас была единая сделка покупки дома с земельным участок и оплата производилась также единая, то необходимо указывать «Жилой дом с земельным участком».

Подскажите пожалуйста,квартиру купили в 2012 году стоимостью 1 200 000 рублей.В 2018 году в декларации за 2017 год в строке вычет по предыдущим годам ставлю 685 864,03 рубля (это сумма всех строчек 2.6 в декларациях за предыдущие года). 685 864,03 рубля попадает в строчку 2.1. декларации. Налоговая говорит,что это неправильно. Говорят, что в строчку 2.1 должна попадать остаток вычета, т.е.

1 200 000 — 685 864,03=514 135,97, и соответсвенно остаток имущественного вычета получается больше. Верно ли это или в программе в строке вычет по предыдущим годам надо ставить 514135,97?

Здравствуйте, Ксения!
Вы правильно рассуждаете. Остаток, то есть неиспользованный вычет, отражается в строке 2.8.

Добрый день! Заполняю 3НДФЛ через программу Декларация2017. Стоимость квартиры 3млн 400 руб, почему то после введения данных квартиры в Вычеты, программа автоматом проставляет 2 млн. в графу общая стоимость всех объектов. Это так должно быть? и вычет по пред. годам в таком случае должен вычитаться с 2млн?

Здравствуйте, Гульфия!
Да, это так и должно быть. К этой графе в программе есть пояснения в скобках: «С учетом ограничений вычета». Это ограничение в настоящее время составляет 2 млн. руб.
Предыдущие года оформляются по другим программам, то есть за соответствующие годы, например НДФЛ за 2016 или за 2105 и т.п.

Здравствуйте, продали квартиру, которая была в общей долевой собственности на трёх человек, будет ли вычет в 1млн. делится на 3 и как это указать в программе? Так как программа заполняет автоматически 1 млн. вычет

Здравствуйте, Ольга!
Да, вычет будет делиться на троих, пропорционально размеру доли каждого участника собственности.
Так определилось налоговой практикой. Если бы каждый продавал долю по отдельность, то вычет в размере 1 млн. получил бы каждый.

Заполняю декларацию 2017 в электронной программе — на 2 странице почему-то получается вместо возврата из бюджета (2) уплата (доплата) в бюджет. Где это меняется?

Здравствуйте, Екатерина!
Не могли бы точнее указать наименование страницы декларации и раздел по которому у Вас возникают проблемы.

Добрый день, заполняя 3 ндфл возник вопрос. Квартира куплена в общую долевую собственность в 2017г. по 1/2 доли с мамой, я свою долю возвращаю вместе с мужем. Как заполнить графу вид собственности. 1. общая долевая (как в ЕГРН) или 2. общая долевая собственность(с заявлением о распределении вычета).

Я заполнила 2 вариант. при нем активируется окно с заявлением о распределении вычета между супругами. И какую дату ставить в заявлении о распределении вычета между супругами, можно датировать 2017 годом? Спасибо.

Здравствуйте, Ольга!
Заявление о распределении вычета между супругами составляется и датируется текущим числом, то есть когда подается заявление на вычет. Ориентировочно, тем же числом.
Вы оформляете вычет в 2018 г. поэтому для избежания недопониманий лучше датировать 2018 годом.

Добрый день)
Заполнила декларацию родственнику как и в прошлые годы, вычет получали
А в этом году декларацию не приняли, в Листе Д1 не заполнены строки 210-220, не заполняются программой
Почему не подтягивается программой?

Добрый день,при заполнении декларации 3 НДФЛ за 2017 г пенсионером не являлась,т.е. вышла на пенсию в 2018 г.,нужно ли ставить галочку»являюсь пенсионером»?Не понятно значение этой кнопки?

Здравствуйте, Лариса!
Да, нужно.
Это позволит Вам получить вычет за три предыдущих года, до года в котором возникло право на вычет.
Не пенсионерам такое право не предоставляется.

Доброго времени суток!
Заполняю заполняю декларацию за жену и никак (что только не пробовал) не получается сформировать сумму вычета по коду 126. В справке 2-НДФЛ 15400, в декларации получается 16800. Жена в 2017 году вышла в декрет. При заполнении моей декларации проблем не возникло.
Подскажите пожалуйста как быть. Спасибо!

Здравствуйте, Лев!
В справке выкладки полученные доходы просмотрите внимательнее коды доходов. Они должны совпадать с данными в 2-НДФЛ.

Здравствуйте, подскажите, как заполняется страница №2 в Декларации 2017? В программе такого в меню не нашел. Не могу поставить — уплата или возврат в бюджет…
Спасибо.

Здравствуйте, Павел!
Программа сама расставляет все необходимые данные по нужным страницам и графам, то есть формирует печатную форму, которая отличается от электронного интерфейса.
Вам лишь нужно заполнить соответствующие разделы электронного меню сверху вниз.

Добрый день! Заполняю ндфл3 2017г на имущественный вычет. В программе не могу поменять дату регистрации и год начала использования вычета раньше 2014г даты не ставятся.

Здравствуйте, Ольга!
Вбивайте данные не прописывая даты с клавиатуры единовременно, а мышью с помощью встроенного календаря (в графе правее будет треугольничек, на него нажимайте и прокручиваете до нужной даты).
Имейте в виду дата регистрация должна быть всегда ранее, чем год начала использования вычета (если Вы не пенсионер).

Добрый день! Мне надо подать в ИФНС Корректирующую декларацию за 2016год, в которой должно быть два листа Раздела1 по разным КБК , чтобы навести порядок в начислениях. Как это сделать в программе? Спасибо огромное.

Здравствуйте, Ольга!
Коды проставляются автоматически в зависимости от выбранной строки. То есть достаточно активировать определенную группу данных и заполнить поля, потом выбирается другая группа и также заполняются данные и т.д.
В итоге программа выведет нужные сведения в нужном объеме.
Если Вы уточните какие Вас конкретно интересуют операции, то можно их рассмотреть на четком примере.

Здравствуйте. Подскажите, почему автоматически не посчитались итоговые суммы в «доходы полученные в РФ»? Кроме суммы «общая сумма дохода»

Здравствуйте, Ирина!
Остальные поля «облагаемая сумма дохода», «сумма налога исчисленная» и «сумма налога удержанная» заполняются в ручном режиме, так как учитывают обстоятельства, которые нельзя предусмотреть программой. Иначе будет некорректные данные.

Купил квартиру в общую долевую собственность, моя доля 1/3.
Оплату за покупку производилась 2017г. При заполнении в программе
не могу в задать Дату регистрации прав собственности, т.к. не позволяет выбирать 2018г.
(мне надо указать 12.05.2018г). Так-же подскажите какую собственность мне выбирать, т.к.
моя доля составляет 1/3 и что еще требуется из документов для подачи в налоговую.
Как я понял требуется договор на куплю, его можно предоставить в виде копии на ксероксе.

Здравствуйте, Игорь!
Вам декларацию нужно заполнять «Декларация 2018», так как сделка совершена в 2018 год и соответственно все права и обязанности возникают за 2018 год. Декларацию можно сдать в 2019 году.
В декларации следует выбирать «общедолевая собственность».
Пакет документов в налоговую стандартный. Можно предоставлять ксерокопию документа. Но нужно будет показывать подлинник.

Добрый день! Заполняю ндфл3 2015г на имущественный вычет. В программе не могу поменять дату регистрации и год начала использования вычета раньше 2014г даты не ставятся. Пробовала и вводить вручную и прокручивать мышкой, доходит до 01.01.2014, а раньше дату никак не поставить

Здравствуйте, Ирина!
Воспользуйтесь кнопками набора в виде черных треугольничков сбору соответствующей графы. То есть просто кликайте на них, переключая данные.
Если это не даст результатов, попробуйте заново установить программу.

Заполняю 3НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года по ипотеке в строящемся доме.
в декабре 2015 года заплатил первоначальный взнос.
в январе 2016 был зарегистрирован Договор участия в долевом строительстве.
2016 платил ипотеку.
2017 платил ипотеку.
в январе 2018 произведена регистрация права собственности.
Программа «Декларация 2015» просит ввести дату регистрации 2015 год. Как быть? Получится ли получить вычет за 2015 год?

Здравствуйте, Александр!
По договорам долевого участия можно получать вычет с момента оформления акта приема-передачи объекта недвижимости (квартиры).
В Вашем случае получение вычета за 2015 год невозможно, так как акт приема-передачи не подписан в этом периоде. Именно за тот год в котором был подписан акт, Вы можете получить отправные вычетные суммы (первый год вычета и далее по возрастающей).

Добрый день! Заполняю декларацию 2017. Приобретал квартиру в ипотеку в 2013 году. Каждый год получал основной вычет. Могу сейчас получить вычет по ипотечным процентам за предыдущие года или только за 2017 год?

Здравствуйте, Юрий!
Вы можете предоставить корректирующие декларации 3НДФЛ за периоды 2015,2016,2017 г.г.
То есть за эти периоды Вы вправе получит вычеты и по кредитным процентам, если налоговый баланс, с учетом ранее полученных вычетов и уплаченных налогов, это позволит.

Добрый день!
В 2013 году оформили с мужем ипотеку. Квартира полностью оформлена на него. Вычеты за предыдущие года получал он. До этого я находилась в декретном отпуске.Сейчас планирую выходить на работу. Смогу ли я тоже оформить на себя вычет, если не являюсь собственником квартиры?

Здравствуйте, Екатерина!
Все зависит от того, в какой сумме было использован вычет и имелось ли заявление о распределении вычета между вами.
После Вашего ответа можно дать более полный и развернутый ответ на вопрос.

Добрый день.
На странице 2 в строке код 010 выставляется значение «3-отсутствие уплаты в бюджет или возврата из бюджета». Соответственно, «Сумма налога, подлежащая возврату» — 0.
А нужно значение «2-возврат из бюджета». И изменить сумму налога в строке код 050.
Как это можно сделать?

Здравствуйте, Сергей!
Как ясно из Вашего вопроса декларация заполняется через программу.
Вам необходимо заполнить все позиции, в том числе сведения о вычете. В последующем при распечатывании итогового вида декларации Вы увидите, что соответствующий раздел будет автоматически заполнен ( с доступным значением).

Добрый день. Прошу помощи в заполнении 3ндфл. Купила квартиру без отделки в 2013 году. Делала возврат в 2015, 2016. В 2017 году остаток вычета за покупку квартиры составил около 26000, сумма налога порядка 32000. Разницу дополнила чеками за ремонт. Но есть еще документы, подтерждающие ремонт. Налог за 2018 год в размере 33000, а чеков только на 10000.

К сожалению больше ничего не сохранилось. Заруталась с тем, что не понятно где писать 33000, а где 10000. Например п. 050 стр.2 и стр.3 п.16. Или я везде пишу 33000, а в заявлении 10000? Спасибо

Добрый вечер!
Комната куплена в 2018 за 1.100.000 р. 13% должно составлять 143 000 р., вычет 28 623 по декларации 2018 г. Следовательно переносимый остаток должен быть 143 000 — 28 623 =114377 р. Почему в 2.8 (остаток налогов. вычетов) 879819.26 р. А в пункте 2.6 та же цифра, что и в 2.5., а именно сумма дохода за 2018 г. Не понимаю. Бред какой-то.

Здравствуйте, Ольга!
Так и должно быть. В приведенных строках указывается сумма остатка (переносимого на последующие периоды) без применения налоговой ставки, то есть без умножения на 13%.
Соответственно, если показатель 879819,26 умножить на 13% в итоге получится 114377 руб.

О! Спасибо, Роман!
Налоговикам легче узреть сумму, которую я должна заработать, чтобы получить с нее те 13%, которые полностью покроют требуемый вычет! А ларчик просто открывался… Но без Вашей подсказки, я ни за чтобы не догадалась, как и многие другие. Эту Вашу подсказку надо вывешивать впереди процесса заполнения Декларации, многим бы облегчило сей «творческий» процесс.

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, какой адрес надо указывать в декларации за 2016 год,оформляемой в 2019 году, если квартира, за которую оформляю вычет была оформлена в собственность в октябре 2018 и прописка стала другая. В справке 2-НДФЛ за 2016 год указан адрес прописки в 2016 году. Какой адрес указать в 3-НДФЛ за 2016 год настоящий или по прописке 2016 года?

Здравствуйте, Лариса!
Указывать следует текущий (настоящий) адрес прописки (на момент составления декларации). Он указывается на титульном листе.

Заполняем две декларации я и жена для получение вычетов за приобретенную квартиру. Квартира оформлена на жену, стоимость 3400000. Собственность совместная. Хотим распределить вычеты с 2000000 мне и с 1400000 жене.

Как в программе «декларация» отразить это разделение. При забивании в окне «Стоимость объекта» полной стоимости(3400000) и у меня и у нее (естественно) автоматически отражена сумма 2000000 и от этой суммы начинается отсчет для последующих деклараций. Мы оба работающие пенсионеры. С уважением.

Здравствуйте, Алексей!
При заполнении декларации Вам во вкладке «Вычет» в графе «Вид собственности» укажите «Общая совместная (с распределением)», а в графе «Признак налогоплательщика» выберете вариант «Супруг собственника». Далее в графе «стоимость объекта (доли)» вносится стоимость 1 400 000 руб. Всё остальное обычно.
Супруга составляет отдельно декларацию в обычном порядке.

Дом с земельным участком приобретен и зарегистрирован 13.05.2013, подается декларация по остатку вычета за 2018 год. почему не дает поставить дату регистрации дома ранее 01.01.2014?

Здравствуйте, Юлия!
Обратите внимание на правильность указания даты регистрации земельного участка (соседняя графа), он должен быть не позднее даты регистрации дома.

Добрый день!
подскажите, заполняю декларацию на маму пенсионера на имущественный вычет. Верно я поняла, что необходимо сначала подавать декларацию за 18 год, затем по убывающей? и в 16 году был вычет на лечение. выходит при подаче декларации за этот год я должна ставить 1 (как корректировку)? и не совсем понимаю пока где указывать сумму которая была возвращена на лечение..

Да, декларации подаются по убыванию.
Сумма на возврат лечения указывается в разделе вычет во вкладке «Социальный вычет», при заполнении декларации за 2016 год.
При этом сумма возмещение за лечение не уменьшает сумму имущественного вычета. По этим вычетам ведется отдельный учет.
То есть социальный вычет может повлиять на срок выбора остатков по имущественному вычету. Так как вычет может только уменьшить общую возврата за 2016 год. Но погашение полагающегося размера имущественного вычета не будет производиться за счет социального.

Здравствуйте. Вы заполняете декларацию и заглавными, и строчными буквами. Разве не нужно использовать только заглавные?

Здравствуйте, Варвара. Заполнять в программе можно любыми буквами (и сточными, и заглавными), программа на печать выводит автоматически заглавные.

Добрый день! Подскажите заполняю декларацию вычет по страхованию жизни в на странице 3 в строке 4 автоматически проставляется сумма в 2 раза больше? Почему, что я заполняю не так? Договор по страхованию заполняю 1

Копия паспорта — всех листов и заверенная нотариально? Спасибо

Здравствуйте, Галина!
Для налоговой инспекции достаточно паспорт предъявить (без его сдачи).
Для некоторых вопросов достаточно обычной копии главной страницы и листа прописки (это уточняется у организации, принимающей документы, оказывающий услуги).
Если требуется сдавать паспорт, то можно заменить его нотариальной копией. Тогда заверяется копия каждого листа паспорта, кроме обложки.

Квартира выкупалась в рассрочку у работодателя с 2008 года последний платеж и регистрация права собственности в июле 2019 года. При заполнении 3 НДФЛ за 2016,2017,2018 какую дату ставить? Дату регистрации права собственности программа не дает поставить.в прошлых периодах. и как я понимаю в гр. 2.1 указывается сумма из предшествующих деклараций из граф 2.5 и 2.6?

Здравствуйте, Ольга!
Дату регистрации можно ставить в декларациях после календарной даты, а не в предыдущих декларациях. Поэтому в декларациях за 2016, 2017 и 2018 г.г. нельзя поставит дату 2019 года.
Графы 2.5 и 2.6. указывают суммы налога, которые в отчетном году были указаны налоговым агентом (работодателем).

Добрый день. При заполнении налоговой декларации на имущественный вычет вычет по предыдущим годам переношу из пункта 2.8 на 5 странице. Сумму, перешедшую с предыдущего года, из пункта 2.10 на 5 странице. В итоге при просмотре заполняемой декларации в пункте 2.10 появляется сумма, превышающая пункт 2.10 даже из первой декларации, которую я подавала на имущественный вычет.

Где может быть ошибка? То есть сумма, переходящая на следующий год не только не уменьшилась, а увеличилась даже по сравнению с первоначальной.

Здравствуйте, Наталья!
Позвольте уточнить, Вы сейчас заполняете, как ясно из Вашего вопроса, с применением программы. Предыдущую декларацию Вы также составляли в программе или заполняли от руки.

1. Что писать в «объекте собственности в 3-НДФЛ» если я купил «дом с земельным участком» по одному договору в ипотеку? И нужно ли прописывать дом отдельно или землю отдельно, если в договоре говорится что дом стоит 3 500 000, а земля 500 000?
2. И какую сумму писать если недвижимость приобретена в общую долевую собственность с супругой в браке? Если мы напишем а распределении вычета например 60% на 40% то в таком случае, какую сумму писать?

Здравствуйте, Михаил!
По первому вопросу: в окне «данные объекта» в строке «наименование объекта» выбирайте «жилой дом с земельным участком»
По второму вопросу: стоимость доли указывайте совокупно, Ваша доля 2 400 000 руб., а супруги 1 600 000 руб.

«Здравствуйте, Наталья! Позвольте уточнить, Вы сейчас заполняете, как ясно из Вашего вопроса, с применением программы. Предыдущую декларацию Вы также составляли в программе или заполняли от руки»
Добрый день! предыдущую декларацию заказывала, эту пытаюсь заполнить сама.

Здравствуйте, Наталья!
При заполнении декларации обратите внимание на раздел «Доходы, полученные в РФ». Их нужно заполнить правильно.
И не забыть заполнить строку «Вычеты по предыдущим годам» раздела «Вычеты», вкладки «Имущественный».
В этом случае программа автоматически внесет корректировку и при «просмотре» или «проверке» данные будут выводиться в нужном соответствии.

Добрый день
Оформляю 3-НДФЛ на возврат. Разъясните, пожалуйста, как можно объединить эти три вычета в одной декларации. С имущественным вычетом разобралась — будет остаток от социального и стандартного вычета. Вопрос в стандартном вычете — двое детей, оба в 2018 г в июле закончили очное обучение.

Как отразить в одной декларации суммы к вычету по июнь месяц включительно? т.к. к возврату положена сумма до месяца, в котором закончилось очное обучение — т.е. январь-июнь включительно. Однако при расчете социального (обучение детей) и имущественного я должна показать суммы за все месяцы.
И еще вопрос — при отказе одного родителя — как рассчитать стандартный вычет — пока я только могу использовать функцию при заполнении декларации — «вычет на ребенка единственному родителю» — но, наверное, это не совсем корректно?
Собственно вопрос в техническом заполнении декларации 3-НДФЛ.
Спасибо

Здравствуйте, Анна!
Про стандартный вычет. Да, правильно. Указывается месяцы с январь по июль. В строке «количество детей в году не изменилось и составило» уберите галочку. данные заполните ниже по месяцам вручную (цифрами). Касаемо родителя получающего вычет за себя и за другого родителя, правильно выбирать сроку «вычет на ребенка единственному родителю».
Про социальный вычет. Он заполняется не по месяцам, а годичная сумма.

Здравствуйте. Заполняю декларации на покупку квартиры в 2018 г. Являюсь пенсионером. Почему в программе декларации за 2018 г. у меня в окошке «Общая стоимость всех объектов» отображается ноль? Декларации за предыдущие годы уже заполнила.

Здравствуйте, Наталья!
Вам нужно в разделе «Вычеты», выбрать вкладка «Имущественный», далее нужно активировать зеленый плюс и появится окно «Данные объекты», кроме прочего, следует заполнить нижнюю строку «Стоимость объекта (доли)».
Эти данные будут переноситься в окошко «Общая стоимость всех объектов» на вкладке «Имущественный».

здравствуйте. вопрос по заполнению Декларации в программе. у меня был договор долевого участия. В мае 2017 годы подписан акт приема-передачи. в Собственность оформлена 1.09.2017. с какого момента я могу получить вычет? просто в программе надо проставить дату регистрации права собственности. то есть за май-август я вычет получить не смогу? или нужно как-то по-другому заполнять?

Здравствуйте, Наталья!
По этому поводу Вы можете не переживать, так как вычет предоставляется не за отдельные месяцы, а за год в целом.
То есть Вы зарегистрировали право в 2017 года, соответственно, независимо от месяца регистрации собственности на квартиру Вы получите вычет в размере суммы НДФЛ, уплаченных за весь 2017 год.

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, квартиру покупал в 2016г, акт приема-передачи от 2016г. Собственность оформлена в 2017г. В этом году (2019) хочу подать декларацию на налоговый вычет. За какой год подавать первую декларацию? Ещё момент, квартира покупалась с использованием ипотечных средств, хочу вернуть возврат по процентам за 2016-2017.

Подавать вместе с вычетом за квартиру?

Здравствуйте, Сергей!
Вы можете подать декларацию за 2018, 2017, 2016 г.г. Так как у Вас было долевое строительство, то моментом, когда первоначально возникает право на вычет, является дата подписания акта передачи объекта недвижимости налогоплательщику.
Возврат процентов по ипотечному кредиту можно заявить одновременно с возвратом от стоимости объекта недвижимости, а можно отдельно.

Здравствуйте. На возврат налогового вычета подавали в этом году за прошлый год. Положенная Сумма зашла не вся, остальное перенесено на этот год. Надо ли повторно подавать 3ндфл в этом году или фнс будет ориентироваться по прошлой?

Здравствуйте, Светлана. Повторно за 2018 год подавать не надо, в декларации за 2019 год вы укажете сумму остатка, которая переносится с предыдущего года. В налоговой все сведения уже есть. В этой статье все написано в Подраздел «Данные по покупке (строительству) объектов»:
… строка «Сумма, перешедшая с предыдущего периода» если декларация первичная, вносится значение «0», если заполняется последующая декларация (для получения остатка вычета), то от первоначального полагающегося размера вычета (максимальный размер 2 млн. руб.) отнимается вычет, полученный (начисленный) в предыдущем налоговом периоде (этот размер указывается в предыдущей декларации в листе Д1 в строке 2.10), полученная разница и заносится в «Сумму, перешедшую с предыдущего периода» и так с нарастающим итогом к последующим годам;

Здравствуйте, Роман.
Спасибо что ответили на мой вопрос от 23.11.2019 at 17:12
В связи с этим, хочу задать вам уточняющий вопрос. Вы пишите что я могу подать декларацию начиная с 2016г т.к. у меня долевое строительство и право на вычет возникает исходя и акрта приема-передачи квартиры. В программе «Декларация 2016г», в сведениях об объекте, если выбрать такие пункты: Способ приобретения — Договор купли продажи , Вид собственности — Общая долевая. В окне Дата акта о передачи квартиры по умолчанию стоит 01.01.2016 (по факту акт приема-передачи был в июле 2016) и здесь поле заблокировано, Дата регистрации права собственности по умолчанию стоит 01.01.2016 и это поле можно менять, но только в рамках 2016г (у меня собственность оформлена в 2017). Что мне нужно проставить в этих полях?
Заранее спасибо за ответ.

Здравствуйте, Сергей!
Выбирайте способ приобретения не «договор купли-продажи», а «инвестирование».

Здравствуйте. Заполняю декларацию в личном кабинете, но сумма облагаемого дохода равна сумме общего дохода, а сумма налога исчисленная больше удержанной, хотя есть стандартные вычеты на детей, они были указаны работодателем. Вручную тоже изменить не получается, кнопки не активны. Подскажите, пожалуйста, как быть.

Здравствуйте, Александра!
В разделе «вычеты» выберите вкладку «стандартные».
На странице, кроме прочего, будут автоматически стоять три галочки в строках «количество детей в году не изменялось и составило», «количество детей, начиная с 3-го не менялось и составило», «количество детей-инвалидов в году не менялось и составило».
Вам следует оставить нужную строку.
После чего данные можно корректировать в столбцах помесячно.

Квартира приобретена в общую долевую собственность. Я вернула вычет по процентам по кредиту за 2015-2017 гг, муж будет возвращать за 2018-2019 за себя и меня по соглашению о распределении в этом году. Подскажите, пожалуйста, какая сумма ставится в графе » проценты по кредиту» : общая сумма уплаченных процентов или сумма, деленная пополам, т. К. Долевая собственность?
И какая сумма ставится в графе » проценты за прошлые периоды» : та, что была возвращена мужу? Или та, что была возвращена нам обоим?

Здравствуйте, Анастасия!
Уточните, пожалуйста, информацию. Вы ранее получали суммы вычета без участия мужа, то есть он за эти периоды не получал? Соответственно за 2015-2017 годы не предоставлялось соглашение о распределении вычета? Если ситуация именно такая, то в настоящее время распределить вычеты не получится.
А вообще в декларации указывает сумма, которая причитается конкретному налогоплательщику, исходя из его доли, а не общая сумма займа. Также и с возвратными суммами.

Добрый день. Приобрели дом с земельным участком. При заполнении 3НДФЛ какой объект выбрать? Дом или земельный участок и в нём уже выбрать дом с земельным участком? И ещё вопрос.

Направили средства материнского капитала на погашение ипотеки. В декларации стоимость указывать за вычетом средств материнского капитала?

Здравствуйте, Юлия!
Выбирайте объект «дом с земельным участком».
А стоимость объекта указывается без размера материнского капитала.

Добрый день! Подскажите по декларации 3ндфл: Договор уступки права требования подписан 27.11.18, деньги оплачены тоже в 2018 году. Могу ли я подать декларацию 2018 годом, если акт передачи квартиры 2019?

Здравствуйте, Людмила!
Нет, год приобретения права на вычет будет исчисляться с 2019 года.
В 2018 году были сделки, которые не влекут возникновения права на имущественный вычет.

Нашла разъяснения Минфина, они говорят, что можно:
Минфин России разъяснил порядок уплаты НДФЛ при уступке права требования по договору участия в долевом строительстве
15 февраля 2018
Наталья Ключевская

Минфин России разъяснил порядок уплаты НДФЛ при уступке права требования по договору участия в долевом строительстве

Соответствующие разъяснения содержатся в письме Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 2 февраля 2018 г. № 03-04-05/6203.

Финансисты указали, что при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве налогоплательщик может уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением имущественного права. К такому выводу они пришли, проанализировав соответствующие нормы Налогового кодекса.

Так, в подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ закреплено право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета при определении размера налоговой базы в соответствии с п. 3 ст. 210 НК РФ при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве. Согласно подп.

2 п. 2 ст. 220 НК РФ при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (имущественных прав).

Купила квартиру в конце 2018 года. Уточните, я имею право подавать на вычет за 2018 год полностью или мне учтется только декабрь? имеет ли значение в каком месяце была куплена квартира? и 2ой вопрос: что указывать в п 2.8 декларации ? сейчас мне программа 2019 отняла мой общий доход за 2019 из суммы квартиры. Правильно ли это или я что то не так вбила? Мне казалось что там должен остаток лимит из 260тыс указываться. И что указывать там же в декларации 2018 ? Как учесть в программа 2018 данные поданные за 2019 и что заполнять первым, 2018 или 2019, если хочу подать сразу за два года?

Здравствуйте, Екатерина!
Месяц не имеет значение. Вы имеете право на вычет за целый 2018 год.
Декларации следует сдавать одновременно, однако для удобства сначала заполнителе декларацию за 2018 год (в программе 2018), а потом заполняйте декларацию за 2019 года (в программе 2019), где учитывайте перенос с 2018 года. Данные о ранних платежах вносятся в декларацию самостоятельно, то есть программа не сформирует их автоматически.

Здравствуйте. Заполняю 3 ндфл за 2019г в программе декларация. Не могу поставить дату в декларации в графе про достоверность и полноту сведений. Где в программе проставить дату подачи декларации ?

Здравствуйте, Ангелина!
Эту дату вносит налоговый инспектор при приемке декларации.

Добрый день!
Заполняю декларацию за 2019г. Возврат с уплаченных % по кредиту. Ввожу данные о % по кредиту — % по кредиту за все годы сумма 379 341,73 — а что надо указать в графе вычет за предыдущие годы?

Здравствуйте, Ирина!
Если Вы ранее получали вычеты по данному кредиту и по данному объекту недвижимости, тогда нужно указать какую сумму Вы уже учли за предыдущие налоговые периоды. То есть что Вам возвратило ИНФС.

Добрый день!
Заполняю декларацию 3-НДФЛ за 2019 год с помощью программы «Декларация». В 2019 году нашей семьей была приобретена квартира за 1550000 с использованием мат.капитала. Собственность на квартиру оформлена в следующих долях: у нас с супругом по 5/12, у двух несовершеннолетних детей по 1/12. В связи с этим возникли вопросы:
1) В поле «наименование объекта» указывать квартира или доля?
2) В поле «признак налогоплательщика» что указывать?
3) В поле «стоимость объекта» указывать всю фактическую стоимость квартиры или высчитывать конкретно свою долю? Т.е. (1550000-453026)*5/12
4) Как быть с долями детей? Можно ли получить вычет за их доли мужу, т.к. его з/п позволяет получить вычет за свою долю и доли детей в первый год полностью?
Буду очень благодарна за ответ.

Аналогичый вопрос, приобрели так же.

Здравствуйте, Светлана!
В поле «наименование объекта» указывать квартира.
В поле «признак налогоплательщика» указывается «Объект в общей долевой собственности супруга, заявителя и ребенка».
В поле «стоимость объекта» указывается вся сумма квартиры, а не доли.
Отец может получить вычет из себя и за детей.

Добрый день.
Заполняю декларацию за 2019 г. с помощью программы декларация 2019. Имущественный вычет (ранее оформлялись возвраты за 2017 и 2018 гг) плюс возврат с уплаченных % по кредиту (подаю впервые). Ввожу данные в Приложении 7 программа прописывает суммы в графы 2.3 и 2.4 инспектор ИНФС не принял, поясняет, что если возврат осуществляется не через работодателя, то данные вносятся в графы 2.6 и 2.7. Программа по умолчанию вносит данные в 2.3 и 2.4, как поменять. И не отображается суммы по процентам.
Буду очень благодарен за ответ.

Здравствуйте. Как заполнить, понятно. А в каком виде отправить в налоговую? Где формируется файл и как его отправить?

Здравствуйте, Ольга!
Декларация распечатывается на принтере (способ распечатывания предложен в программе) и традиционным способом отправляется в налоговую службу.
Если отправлять декларацию в электронном виде, то через личный кабинет нужно сформировать пакет документов на отправку (файл декларации, заполненный в программе, находится в заданной папке (обычно папка «загрузки»)).
Также для отправки понадобится неквалифицированная электронная подпись. При её отсутствии, нужно получить сертификат ключа в ФНС через личный кабинет. Этой подписи (используется автоматически сервисом ФНС с подтверждением пароля, который Вы вводите) достаточно для отправки декларации и прикрепленных документов.

В 2010 году была приобретена квартира стоимостью 1500000 руб. С 2011 по 2013г. получали имущественный вычет с зп, но потом начался декрет и дальнейший уход с работы. Осталась сумма имущественного вычета более 500000 руб. Сейчас в 2019 году происходит покупка и продажа другой квартиры.

Можно ли зачесть тот неиспользованный остаток в 2019 г.?
И как в программе Декларация 2019 указать, что купленная или проданная квартира находилась в общей долевой собственности супругов?

Здравствуйте, Ольга!
Остаток по имущественному вычету Вы можете использовать только по той квартире, которая была приобретена в 2010 году. То есть довыбрать Вы сможете суммы в пределах налоговой базы в 1,5 млн. руб., но не 2 млн. руб.
Зачет сумм по сделкам 2019 года, с учетом Вашей ситуации недопустим.
В программе Декларация 2019 общая долевая собственность указывается в разделе «Вычеты», вкладка «Имущественные», окно «Данные объекта», строка «Признаки налогоплательщика».

Добрый день. Формирую социальный вычет через программу 2018 3-НДФЛ. На странице 2 в строке код 010 выставляется значение «1-уплата (доплата) в бюджет». Соответственно, «Сумма налога, подлежащая возврату» — 0. А нужно значение «2-возврат из бюджета». И изменить сумму налога в строке код 050.

Как в программе отобразить именно возврат, а не уплату?

Здравствуйте, Анастасия!
Нужно в разделе «Вычеты», активировать вкладку «Социальные», а далее отметить пункт «Предоставить социальные налоговые вычеты» и вбить соответствующую сумму вычета в нужной строке (обучение, лечение и пр.).

Добрый день! Будьте добры, ответьте на мой вопрос выше. Он еще актуален и, как оказывается не только мне. Спасибо

Добрый день! Подскажите, в каком разделе и как правильно задекларировать ПРОДАЖУ в 2019г. 1/2 квартиры (полной стоимостью 1.800.000 руб), если 1/4 часть была получена в наследство в 2018г., а 1/4 была в собственности более 5 лет?

Здравствуйте, Андрей!
Вы освобождаетесь от налогообложения полностью в виду давностного срока владения недвижимостью.

Спасибо!
Но уточню: продана была вся квартира (1.800.000), 1/2 часть сестры, 1/2 часть моя.
Причем с моей стороны за давностью лет была 1/4 часть, а 1/4 получена в наследство в 2018 (т.е. еще 3-х лет не прошло).
Нужно ли декларировать такую сделку? (Риэлтор утверждает, что да. Но она все же не юрист).
Если все-таки декларировать нужно, так в каком разделе и как правильно указать полученный доход в «Декларации 2019»?

Вы считаетесь обладателем недвижимости с более ранней даты, то есть с момента приобретения первой ¼ доли. Именно к этому сроку присовокупляется течение срока доли полученной в наследство. Соответственно течение срока владения ½ доли будет с момента приобретения первой ¼ доли. А так как общий срок владения более 5 лет, то от уплаты налога освобождаетесь, также как и от декларирования этого источника дохода. То есть в связи с продажей квартиры подавать декларацию не нужно.

Добрый день! Заполняю 3НДФЛ в программе «Декларация 2019», не могу найти, где нужно вбить информацию о количестве листов представленных подтверждающих документов. Есть такое окно в программе или нет? спасибо!

Здравствуйте, Вера!
Нет, не предусмотрено.
Подтверждающие документы представляются отдельно.
Для этого составляется обычное сопроводительное письмо с указанием наименования документа и количества листов в нем.
В декларацию сведения о подтверждающих документах не вносятся и не описываются.

Как внести значение в поле «вычет за предыдущие годы» если оно не активно как у вас на картинке.

Здравствуйте, Павел!
Это поле активно в зависимости от даты регистрации права или если ставить галочку в строке «я являюсь пенсионером».

Источник: juresovet.ru