Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке без отделки

Что такое имущественный налоговый вычет на ремонт, можно ли получить возрат НДФЛ за ремонт. Условия для получения имущественного вычета за ремонт квартиры или дома, размер вычета НДФЛ, документы для оформления

Россиянам рассказали о праве вернуть деньги за ремонт в новостройке

Россияне, которые купили жильё в новостройке и без ремонта, могут вернуть часть денег через налоговый вычет. Его размер составляет 13% от суммы расходов, но с учётом лимита имущественного вычета в размере 2 млн рублей. Если квартира в новостройке стоила 1,5 млн рублей, а на отделку потрачено 500 000 рублей, то общая сумма, которую можно компенсировать, составит 260 000 рублей.

Если квартира была куплена в браке, то супруги могут компенсировать до 520 000 рублей. Об этом РИА «Недвижимость» рассказал зампредседателя Московской коллегии адвокатов «Центрюрсервис» Илья Прокофьев.

По его словам, на налоговый вычет имеют право люди, которые купили квартиры в новостройках без отделки напрямую у застройщика. Однако в договоре долевого участия должно быть обязательно отражено, что квартира куплена именно без отделки. Если застройщик частично сделал её, то необходимо описать в документе, какие работы входят в стоимость, а какие — нет, уточнил юрист.

По закону можно вернуть деньги, потраченные на установку дверей и окон, укладку плитки, монтаж напольных покрытий и потолка, оклеивание стен обоями, установку съёмных и раздвижных перегородок, монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и даже кондиционеров. Также к вычету можно заявить расходы на покупку отделочных материалов, оплату отделочных работ и составления проекта и сметы.

Ранее россиянам рассказали, как получить налоговый вычет за лекарства. Граждане могут оформить его двумя способами — либо до конца года подать в налоговую заявление о подтверждении права на вычет, либо потребовать возврата переплаченного НДФЛ. Сделать это можно в течение трёх лет после окончания года, в котором были куплены лекарства.

Налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в части расходов на достройку и отделку купленной квартиры , если договор купли-продажи предусматривает приобретение квартиры без отделки . При этом необходимо учитывать, что размер данного вычета не может превышать 2 млн руб. с учетом стоимости жилья (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 11 июля 2018 г. № 03-04-05/48286 " О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ в части расходов на отделку приобретенной квартиры "). Кроме того, в эту сумму могут включаться расходы на приобретение комнаты или доли (долей) в них, в том числе в строящемся доме.

Можно ли получить вычет за ремонт квартиры?

Для применения имущественного вычета большое значение имеет, потрачены деньги на ремонтные работы или на отделочные. Поскольку лишь расходы на отделочные работы принимаются к вычету и только в рамках отведённого лимита.

Налогоплательщик имеет право на имущественный налогового вычет в размере фактически произведённых расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или доли в них (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Максимальная сумма расходов, которые принимаются для вычета, равна 2 000 000 руб. Подробнее о данном вычете читайте в статье «Возврат налога за покупку квартиры».

Если жильё приобретается в совместную собственность супругами, то является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет. Например, если квартира стоит 4 200 000 руб., каждый супруг вправе применить вычет в размере 2 млн, то есть каждый может возвратить из бюджета 260 000 руб. налога, уплаченного с дохода НДФЛ по ставке 13%. О распределении вычета между супругами читайте в статье «Вычет на приобретение жилья в совместную собственность супругами».

К расходам на приобретение квартиры в том числе относятся расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на отделочные работы. Однако принять данные расходы к вычету возможно в том случае, если договор предусматривает приобретение с незавершенным строительством жилого дома, квартиры, комнаты без отделки.

подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ, письмо Минфина России от 11.07.2018 № 03-04-05/48286

Пример

Соколов Пётр в 2018 году приобрёл квартиру стоимостью 1 500 000 руб. по договору долевого участия, согласно которому квартира представляется без отделки, акт приёма-передачи квартиры также был подписан в 2018 году. Петр понёс расходы на отделочные материалы (обои, цемент, проводка и т.д.) в размере 150 000 руб., в том числе он нанимал строителей, которые производили данные отделочные работы, затратив на их услуги 200 000 руб. Пётр вправе использовать вычет в размере 1 850 000 руб., то есть вернуть из бюджета 240 500 руб. (1 850 000 руб. * 13%).

Зарплата Соколова за 2018 год составила 1 000 000 руб., с которой работодатель удержал НДФЛ в размере 130 000 руб. (1 000 000 руб. * 13%). В 2019 году Пётр подаёт декларацию 3-НДФЛ, где заявляет своё право на имущественный вычет. Поскольку уплаченного НДФЛ за 2018 год не хватает, чтобы получить возврат в полном размере, он вернёт только часть в размере 130 000 руб. Сумму в размере 110 500 руб. (240 500 руб. — 130 000 руб.) он вправе вернуть в следующих годах, когда будет уплата НДФЛ.

Отметим, чтобы принять расходы по отделке к вычету, необходимо иметь документальное подтверждение: кассовые чеки, товарные чеки, товарные накладные, квитанции, договоры об оказании услуг, акты о выполнении услуг и т.д. Если в договоре по приобретению квартиры не указано наличие или отсутствие отделки, то в соответствующем имущественном вычете вам откажут. Также инспекторы обращают особое внимание, что расходы, связанные с отделкой квартиры, могут быть учтены только при её приобретении с незавершенным строительством, а значит квартира, купленная на вторичном рынке, не может являться недостроем.

Таким образом, в случае приобретения квартиры на вторичном рынке в «убитом» состоянии термин «отделка» к ней не может быть применён, только — ремонтные работы, а расходы на последние не принимаются к вычету.

Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»

Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

Для оформления продукта необходим брокерский счёт

проект «Открытие Инвестиции»

Открыть брокерский счёт

Тренировка на учебном счёте

Об «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4

8 800 500 99 66

Согласие на обработку персональных данных

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 г. (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Можно ли компенсировать ремонт жилья , купленного на вторичном рынке? Нет, налоговый вычет за ремонт доступен только для квартир в новостройках . Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт ? Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры . Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах. Например, вы приобрели квартиру без отделки стоимостью 1,6 млн рублей и потратили 300 тысяч рублей на ремонт . В общей сложности вы потратили 1,9 млн рублей и можете вернуть 13% с этой суммы (то есть 247 тыс. рублей). А теперь рассмотрим другую ситуацию.