Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке с предчистовой отделкой

Актуально о новостройках! ✔ Покупая недвижимость «в бетоне» от застройщика, можно получить налоговый вычет не только за ее…Читайте полностью на Avaho! Актуальная и полезная информация о новостройках Москвы и Московской области на нашем портале.

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Покупать квартиру и обустраивать ее – процесс пусть и утомительный, но приятный. И вместе с тем затратный. И далеко не все знают, что можно компенсировать часть потраченных средств с помощью особых льгот – например, можно оформить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. В этой статье детально разберем, за что именно полагается вычет за ремонт, какие расходы можно учесть и возместить, на что распространяется возврат налога за ремонт, кто может оформить, какие положены суммы и какие документы понадобятся.

Что такое налоговый вычет на ремонт в новостройке

Это не отдельный вид вычета — вы не можете получить такую льготу, просто сделав ремонт. Но мы можете учесть эти расходы при покупке жилья в новостройке. Данный вид вычетов относится к разряду имущественных (ст. 220 НК РФ). Это своеобразная налоговая льгота, которая дает возможность компенсировать часть расходов за отделку и ремонт квартиры, благодаря ранее уплаченным налогам в бюджет государства.

Вы платите налоги, а потом государство дает вам возможность вернуть часть из них при покупке и ремонте квартиры в новостройке или других имущественных сделках.

Кто может оформить налоговый вычет за ремонт в новостройке

Налоговый Кодекс однозначно дает пояснение о той категории граждан, которые могут воспользоваться правом на налоговый возврат, и кто такого права лишен.

Чтобы получить налоговые льготы, нужно удовлетворять нескольким требованиям, а именно:

• Быть резидентом РФ (проживать в России более 183 дней в году)
• Иметь доходы, облагаемые по ставке 13%

С 2021 г. внесены некоторые изменения, которые касаются вида доходов, которые можно учитывать к вычету. Такими доходами могут быть:

• оплата по трудовому договору
• оплата по договору ГПХ
• оплата за оказание услуг
• доход от сдачи в аренду квартиры
• продажа/получение в дар имущества (кроме ЦБ)

Иван П. индивидуальный предприниматель на УСН. ОН купил жилье в только построенном многоэтажном доме и сделал там ремонт. Но возврат он оформить не сможет, так как его предпринимательская деятельность — единственный источник дохода.

Ольга Н. работает графическим дизайнером в крупной компании. Она устроена официально и работодатель с ее зарплаты удерживает 13% НДФЛ. Ольга, купив квартиру в новостройке и сделав там ремонт, сможет оформить вычет, так как она имеет на это право — она живет в России и платит налоги.

Когда можно учитывать расходы на ремонт к вычету

Разберемся, какие требования предъявляются к квартире в новостройке для получения налогового вычета за ремонт. Самое важное условия для вычета за ремонт — в договоре приобретения должно быть прописано, что квартира покупается без отделки. Без этого налоговый вычет за ремонт квартиры вы не получите.

Недостаточно купить квартиру и сделать в ней ремонт. В договоре должно быть прописано о том, что она куплена без отделки. Если вы хотите вернуть максимально возможную сумму за покупку и ремонт в новостройке, обращайтесь к нашим экспертам. Они за два дня проверят документы, заполнят декларацию и направят все в ФНС.

Максимальная сумма, которую можно вернуть

Теперь рассмотрим, какая сумма положена к возврату за ремонт в новостройке.

Вы можете стать собственником квартиры в новостройке как на свои средства, так и на заемные. Размеры налоговых вычетов для того и другого случая разные. Но помните, что вычет за ремонт не является отдельным видом вычета, он входит в имущественный вычет за покупку квартиры, то есть максимальная сумма вычета и за покупку, и за ремонт будет составлять 2 миллиона рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Важно! Расходы на ремонт не являются отдельным типом “льготы”. Все это входит в понятие имущественного вычета.

Новостройка куплена на свои деньги

При расходах на свои средства вы имеете право на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке в размере 13% от 2 млн ₽. То есть к возврату вы можете заявить не более 260000 рублей (2 000 000*13%).

Сергей К. купил квартиру в новостройке за 1.2 млн и сделал там ремонт, стоимостью 1 млн, потратив на все 3.2 млн рублей. Эта сумма больше установленного лимита за покупку жилья, поэтому максимально Сергей может заявить к вычету только 2 000 000₽. К расходам на покупку он имеет право добавить 800 тыс. из “ремонта”, и получить за все 260000 рублей компенсации.

Петр В. купил однокомнатную квартиру в новостройке за 1 млн руб., потратил на отделку и ремонт 500 тыс. Ушло у него на все это 1.5 млн рублей. Так как эта сумма меньше установленной верхней границы, то Петров может заявить к возврату на ремонт квартиры полную сумму расходов и за ремонт, и за покупку – 1.5 миллиона, и получить выплату в размере 195000 рублей (1 500 000*13%).

На данном этапе важно правильно рассчитать сумму вычета, чтобы не получить меньше, чем положено. Наши налоговые эксперты рассчитают вам максимальную сумму, которую вы можете получить и за два дня заполнят декларацию, которую вы сможете скачать в формате PDF или XML.

Квартира куплена в ипотеку

Помимо основного налогового вычета, вы имеете право еще и на вычет по процентам ипотеки. Предельно возможная сумма к возврату по процентам ипотеки составляет 390000 рублей – это 13% от 3 миллионов (п.4. ст. 220 НК РФ). Но дело в том, что возврат 13 процентов можно получить только от суммы фактически уплаченных ипотечных %.

То есть к налоговому возврату предъявляется не сумма основного долга по ипотеке, а только проценты, которые вы уже заплатили.

У Татьяны С. покупка и ремонт в новостройке были совершены на заемные ипотечные средства в размере 3.1 млн рублей. Процентов по ипотеке она уже заплатила на сумму 330000 рублей.

Таким образом, Татьяна имеет право подать на основной вычет, включив расходы на ремонт квартиры в новостройке, и получить 260000 рублей, А также вернуть часть расходов за уплату ипотечных процентов – 42 900₽ (330 000*13%).

Как рассчитывается налоговый вычет за ремонт в новостройке

Покупка может быть как самостоятельной, так и совместной. Ведь если человек в браке и брачный договор не оформлялся, то все приобретенное имущество считается совместно нажитым. Разберемся с каждым из случаев подробнее.

Единоличная покупка квартиры в новостройке

В данном случае все предельно просто – вы единственный собственник, и вы имеете право на налоговый вычет в максимальном размере 260000 рублей.

Имущество приобретено в браке

Если ваша покупка и ремонт в новостройке были в браке, то вы должны знать, что право на вычет есть у каждого из супругов (в совокупности не более стоимости квартиры). И муж, и жена могут предъявить к налоговому вычету положенные суммы и максимально получить каждый по 260000 рублей.

За какие работы можно оформить возврат 13%?

Существует перечень работ, часть расходов за которые можно вернуть. Это строительные и отделочные работы. Также можно включить в налоговый возврат на ремонт квартиры в новостройке:

1. Расходы на закупку стройматериалов
2. Оплата услуг строителей и рабочих
3. Траты на разработку проектно-сметной документации

Какие же конкретно работы можно включить в налоговый вычет на квартиру в новостройке?

• Штукатурные работы
• Внутренняя отделка (потолки, перегородки)
• Облицовка/покрытие стен, покрытие полов
• Расходы на стройматериалы
• Другие отделочные и строительные работы

Если вам сделали стены, полы и т.д., вы можете включить эти расходы в налоговый вычет. Но покупка мебели или сантехники и т.д. в налоговый возврат не войдут. Проконсультируйтесь с нашими экспертами, они рассчитают вам максимально положенную сумму вычета, заполнят 3-НДФЛ и направят ее в ИФНС.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Вы можете получить налоговый вычет за ремонт квартиры тремя способами. Через ФНС своими силами, через своего работодателя или использовать наш сервис, который значительно упростит процесс.

Обращение через ФНС

Для оформления налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке лично, вам нужно обратиться в ФНС по месту прописки с необходимым пакетом документов. После чего начнется камеральная проверка, и если все в порядке, то через три месяца после камеральной проверки, у налоговой есть месяц, чтобы перевести вам деньги на указанный счет.

Оформление через работодателя

Помимо ИФНС вы можете вернуть деньги через работодателя. С вашей заработной платы в счет компенсации не будет удерживаться НДФЛ, то есть фактически на руки вы станете получать больше.

Для того, чтобы оформить налоговый вычет через работодателя и вернуть деньги за отделку квартиры в новостройке, вам тоже нужно будет обратиться в ФНС с документами. После того, как налоговая направит работодателю уведомление о праве на вычет, с вашей з/п перестанут удерживать налог в счет положенной льготы.

Оформление через сервис Налогия

Если вы не хотите разбираться в тонкостях заполнения декларации и тратить время на общение с налоговиками, наши налоговые эксперты могут сделать все это за вас. Оформят все документы, заполнят их и подадут все в ФНС. Вам останется просто получить положенные средства.

Какие документы понадобятся для оформления

Во многом список документов для оформления возврата через налоговую и через работодателя схож. Но все же есть свои различия.

Документы для возврата через ФНС

Документы для возврата через работодателя

Заявление на возврат налога (с 2021 г. входит в состав декларации)

Договор о приобретении недвижимости

Документ, подтверждающий право собственности (акт приема-передачи при покупке по ДДУ)

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ

Договор на отделочные работы и ремонтв новостройке (при покупке у застройщика)

Договор о приобретении недвижимости

Платежные документы (банковские выписки, квитанции, чеки и т.д.)

Документ, подтверждающий право собственности (акт приема-передачи при покупке по ДДУ)

Кредитный договор (при покупке в ипотеку)

Договор на отделочные работы и ремонтв новостройке (при покупке у застройщика)

Справка об уплаченных % (при покупке в ипотеку)

Платежные документы (банковские выписки, квитанции, чеки и т.д.)

Кредитный договор (при покупке в ипотеку)

Справка об уплаченных % (при покупке в ипотеку)

Вычет через работодателя отличается тем, что не нужно ждать окончания календарного года, в котором вы вступили в права собственности (или подписали акт приема-передачи, при покупке по ДДУ), чтобы оформить возврат, как в случае с ФНС.

В некоторых случаях вы можете воспользоваться упрощенным порядком получения. Пока что инициировать его самостоятельно нет возможности. Воспользоваться им вы можете, только в том случае, если в личном кабинете налогоплательщика вам будет предложено получить НВ в конкретной сумме.

Заключение эксперта

Оформить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно как при покупке за свои средства, так и в ипотеку. И сделать это можно как своими силами, так и с помощью работодателя. Важно, чтобы все было оформлено верно и в соответствии с законом — в договоре прописано о том, что жилье куплено без отделки, а вы сами должны иметь право на возврат налога.

Частые вопросы

Купил жилье в новостройке, сделал ремонт. Но в документах не написано, что жилье без отделки — какая-то отделка там была. Я не получу возврат?

К сожалению, если вы приобрели новостройку уже с базовой отделкой, пусть и делали потом ремонт самостоятельно, учесть эти расходы к возврату не получится.

Я уже получала основной возврат за покупку дома — 260 тыс. Теперь купила двушку в новостройке в ипотеку.Я уже не смогу оформить льготу?

Основной вычет вы оформить не сможете. Но у вас есть возможность вернуть НДФЛ за фактически уплаченные проценты, если вы не воспользовались этой льготой ранее.

Мы с мужем купили в новостройке однушку (без отделки) за 3 млн и сделали ремонт, потратили еще 1 млн. Сколько денег нам положено к возврату?

Если вы приобрели жилье в браке, и если и вы, и муж, являетесь резидентами РФ и платите налоги, то вы оба имеете право на возврат по 260 тысяч.

Я заплатил за штукатурку стен, облицовку пола и всякие такие вещи. Но могу ли я включить в вычет траты на мебель и сантехнику?

К сожалению, нет. В законе четко обозначено, расходы на какие работы вы можете компенсировать. И покупка мебели, сантехники и прочие улучшения сюда не входят.

Заключение эксперта

Оформить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно как при покупке за свои средства, так и в ипотеку. И сделать это можно как своими силами, так и с помощью работодателя. Важно, чтобы все было оформлено верно и в соответствии с законом — в договоре прописано о том, что жилье куплено без отделки, а вы сами должны иметь право на возврат налога.

Публикуем только проверенную информацию

Специалист по разработке и сопровождению it- продуктов, связанных с расчетом налогов, налоговое консультирование по налогообложению операций с ценными бумагами, анализ сложных кейсов инвесторов, корпоративное обучение сотрудников

3 Как происходит оформление квартиры в собственность по ипотеке . 4 Оформление права собственности на новостройку . 5 Сделка через МФЦ . 6 При электронной регистрации. … Ипотека на квартиру в собственности в банке отличается от покупки в рассрочку от строительного кооператива. В последнем случае пайщики получают право владения только после полной оплаты долга. При этом нет уверенности, что дом будет достроен и саму недвижимость вам передадут по соглашению.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

Покупая недвижимость «в бетоне» от застройщика, можно получить налоговый вычет не только за ее стоимость и проценты по ипотеке, но и по расходам на отделку. Так можно вернуть 13% от затрат на материалы и проведение работ. Рассказываем, что нужно для этого сделать и как увеличить шансы на положительный ответ от налоговой.

Кому и когда положен вычет за отделку квартиры

Налоговый вычет по расходам на отделку относится к имущественным вычетам. Его можно получить на основании пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ вместе с вычетом при покупке недвижимости. Самое важное условие – это иметь официальный доход и исправно платить НДФЛ 13%.

Для получения вычета за отделку должны выполняться особые условия:

• недвижимость куплена на стадии застройки;
• объект является жильем (дом, квартира, комната или доля);
• при покупке отсутствует отделка.

В пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ есть прямое указание на то, что вычет за отделку возможен только для «незавершенной строительством» недвижимости. Даже если купить жилье от застройщика, но в готовом доме, то в части вычета по расходам на отделку налоговая откажет.

При покупке апартаментов нельзя получить налоговый вычет – вообще никакой, а не только за отделку. Это особый формат недвижимости, который юридически считается нежилым помещением. На апартаменты имущественные вычеты не распространяются.

При намерении получить налоговый вычет убедитесь, что в договоре с застройщиком прописано отсутствие отделки. Налоговая четко разграничивает понятия «отделка» и «ремонт», поэтому будьте внимательны к формулировкам, иначе можно получить отказ.

Какую сумму можно вернуть

Вычет на отделку входит в общий имущественный вычет 13% при покупке квартиры, максимальный размер которого – 260 тыс. рублей. В эту сумму включены вместе и возврат стоимости жилья, и потраченные на отделку деньги. Сумма расходов на то и другое вкупе не должна превышать 2 млн рублей.

Пример Квартира куплена за 1,6 млн рублей, на отделку потратили 400 тыс. рублей. В сумме получилось 2 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% от этих расходов – 260 тыс. рублей. Если бы отделка обошлась в 600 тыс. рублей, общая сумма расходов к вычету все равно осталась бы прежней – 2 млн рублей, как и размер вычета – 260 тыс. рублей.

Когда покупатели квартиры состоят в браке и получают официальный доход, то каждый супруг имеет право на налоговый вычет 2 млн рублей, в сумме – 4 млн рублей. Эту особенность можно использовать, чтобы увеличить размер вычета.

Пример Квартира куплена супружеской парой за 3,2 млн рублей. На материалы и отделочные работы потратили 800 тыс. руб. Каждый из супругов имеет право подать на вычет 50% от расходов на покупку жилья (1,6 млн рублей) и затрат за отделку (400 тыс. рублей) – в сумме это 4 млн рублей. Налоговый вычет 13% в этом случае составит 520 тыс. рублей.

Как правильно учесть расходы на отделку

К имущественному вычету за отделку принимаются не все расходы на ремонт, а только те, которые указаны в пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ. За остальное возврат налога не оформят.

Ка

– на приобретение отделочных материалов;

– на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;

– на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

– на разработку дизайн-проекта интерьера;

– на покупку мебели, техники и сантехники;

– на приобретение строительных и электроинструментов;

– на перепланировку и реконструкцию.

Проблема в том, что в налоговом кодексе нет точного перечня материалов и работ, связанных с отделкой квартиры. Лучше всего ориентироваться на раздел 43.3 «Работы строительные отделочные» Общего классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД).

В разделе 43.3 ОКВЭД указаны такие работы, как:

• полировка;
• штукатурные и малярные работы;
• покрытие полов и стен (плитка, паркет, ковролин, обои и т. д.);
• циклевание полов;
• отделочные плотничные работы;
• звукоизолирующие работы;
• очистка внешней территории;
• установка дверей, окон, дверных и оконных рам.

Вычет можно оформить на расходы по монтажу сборных кухонных гарнитуров, а также шкафов и лестниц. Информации о других предметах мебели в классификаторе нет, поэтому, скорее всего, налоговая откажется их учитывать.

Как подтверждать расходы

Налоговая потребует документального подтверждения расходов на отделку, поэтому в процессе ремонта нужно тщательно фиксировать все затраты на материалы и работы. В качестве доказательств можно предъявить:

• товарные и кассовые чеки (бумажные и электронные);
• договоры и сметы;
• банковские выписки;
• платежки и расписки.

Расходы на услуги мастеров будут учитываться при составлении официального договора на отделочные работы – лучше с подробной сметой. В крайнем случае можно оформить расписку. Работы по устной договоренности без подтверждения оплаты в налоговый вычет не войдут.

В документах должны быть указаны реквизиты строительных организаций и ИП, проставлены печати и подписи. Если договор заключается с физическим лицом, в нем нужно обязательно указать его паспортные данные.

При составлении смет и прочих документов, где указаны отделочные работы, обязательно нужно сверяться с разделом 43.3 ОКВЭД – названия должны совпадать. В налоговой инспекции могут придраться даже к такой мелочи и отказать в вычете на отделку.

Как оформить вычет на отделку

Мы уже писали статьи о том, как получить вычет при покупке квартиры и при оплате процентов по ипотеке. Теперь поговорим о том, как вернуть 13% от расходов на отделку жилья – стоимости материалов и работ.

Вычет на отделку оформляют вместе имущественным вычетом при покупке жилья. Правила получения применяются те же – нужно обратиться в налоговые органы по месту проживания напрямую, в МФЦ или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Документы, подтверждающие право на вычет:

• договор о приобретении недвижимости (в данном случае это ДДУ);
• акт приемки-передачи;
• платежные документы (в том числе подтверждение расходов на отделку);
• выписка из ЕГРН (о ней мы подробно писали в другой статье);
• справка 2-НДФЛ (выдается на работе в бухгалтерии).

Подать заявление можно двумя способами – через работодателя или сразу в налоговую, самостоятельно заполнив декларацию 3-НДФЛ. Разбираемся, какой вариант в итоге выбрать в той или иной ситуации.

Оформление вычета через работодателя

Способ подойдет тем, кто имеет высокий доход и хочет начать возвращать НДФЛ сразу за текущий год. В этом случае работодатель перестает перечислять в налоговую 13% от зарплаты работника и выплачивает ее с учетом этой прибавки. Если доход высокий, то и вычет тоже будет соответствующий.

Что нужно сделать, чтобы оформить вычет через работодателя:

1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
2. Получить уведомление на право получения налогового имущественного вычета. Это можно сделать тремя способами – лично в налоговой инспекции через заявление, в МФЦ или онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Запросить справку и другие документы»). Документ должны выдать в пределах 30 календарных дней.
3. Передать уведомление в бухгалтерию работодателя с заявлением на налоговый вычет.

Как только на работе получат уведомление от налоговой, начнут каждый месяц прибавлять к зарплате вычет. Данный документ действует один календарный год (именно календарный, а не год с момента получения), после чего его потребуется оформить заново.

Самостоятельная подача декларации 3-НДФЛ

При оформлении имущественного вычета через налоговую можно вернуть НДФЛ за предыдущие 3 года включительно. Например, в 2020 году можно получить вычет по налогу, исчисленному в 2019, 2018 и 2017 годах. Это удобно при средней и невысокой зарплате.

Как оформить имущественный вычет в налоговой:

1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
2. Подать документы через налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ либо онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Подать декларацию 3-НДФЛ»).
3. Дождаться ответа от налоговой инспекции – максимум 3 месяца с момента подачи заявления.

Если вычет одобрили, то после получения уведомления от налоговых органов деньги будут перечислены уже в следующем месяце – сразу вся сумма. Вариант с налоговой удобен тем, вычет не нужно оформлять каждый год – можно подать декларацию сразу за 3 года.

Правила оформления прав собственности на квартиру в новостройке , если она все еще в ипотеке . Вконтакте. Facebook. Twitter. Одноклассники. … Но оформление построенной квартиры на кредитные средства имеет свои нюансы. В этой статье рассказано, как оформить квартиру в собственность и какие для этого понадобятся документы. Что должен сделать застройщик? Регистрация права собственности – это главный этап на пути к пользованию, владению и распоряжению квартирой . Первым шагом является регистрация всего объекта самим застройщиком. Для этого строительная компания предоставляет в Росреестр