На что можно получить налоговый вычет при ремонте квартиры в новостройке

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, какие документы для этого требуются и на какую сумму можно рассчитывать, читайте в статье.

Получение налогового вычета на ремонт квартиры

Возврат НДФЛ – это один из вариантов снижения финансовой нагрузки граждан после приобретения квартиры. При этом государство возмещает покупателям часть потраченной суммы посредством компенсации налога, который граждане вносят из доходов в размере тринадцати процентов.

После покупки новые собственники часто делают ремонт. Но не всем известно, что налоговый вычет можно использовать на ремонт квартиры в новостройке. Правда, для этого должны быть соблюдены условия, предусмотренные законом.

Кто имеет право на получение вычета

На данную компенсацию могут претендовать граждане России, которые трудятся по трудовому договору на официальной основе. Это значит, что работодатель платит налоги за доходы физических лиц, работающих у него. Поэтому лица, которым заработная плата выдается «в конверте», так же как и неработающие пенсионеры, не могут получить имущественный вычет за ремонт или покупку. Кроме того, претендент должен быть собственником жилья.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Компенсацию за отделочно-ремонтные работы можно получить следующим образом:

• путем обращения в бухгалтерию компании – работодателя;
• путем обращения в налоговую службу.

Налоговый имущественный вычет за покупку и ремонт квартиры в новостройке можно получить из текущей заработной платы, если обратиться к работодателю.

ИФНС перечисляет денежные средства на банковский счет гражданина за прошедший год. Гражданин сам выбирает подходящий вариант.

Порядок действий

Собственник подает заявление в ИФНС, если денежные средства планируется получать через налоговую. Также необходимо предоставить пакет документов и реквизиты банковского счета для перечисления денег за ремонт и отделку квартиры. Документы рассматриваются в течение месяца.

Для получения денег через работодателя сперва также потребуется обратиться в инспекцию. Там выдается уведомление о подтверждении предоставления компенсации. Затем остается собрать другие бумаги. Заявление на возврат налога подается в бухгалтерию. Перечисление начнется со следующей зарплатой.

Законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры.

Пакет документов

Для получения компенсации нужно собрать и предоставить следующий пакет документов:

• справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ (если налог возвращается инспекцией);
• договор купли-продажи недвижимости;
• передаточный акт;
• документ, подтверждающий право собственности;
• удостоверение личности;
• платежные квитанции, чеки и иные документы, подтверждающие произведенные расходы.

Платежки должны датироваться после даты подписания передаточного акта, и заявляться как вычет на ремонт.

За что можно получить вычет

Выплата полагается при покупке жилой недвижимости. При этом должны соблюдаться следующие условия:

1. В договоре есть пункт о внесении денежных средств.
2. Возврат подоходного налога за покупку и ремонт квартиры в новостройке осуществляется с суммы, указанной в договоре. Поэтому если прописана заниженная цена, то с нее и будет рассчитываться компенсация.
3. Выплата осуществляться за ремонт квартиры или частного дома.

Конечная сумма складывается из следующих расходов:

• затрат на покупку жилья;
• расходов на отделочные работы, если объект продавался без отделки;
• покупку земельного участка, если будет строиться жилой дом;
• ипотеки.

Имущественный вычет как на ремонт, так и на отделку квартиры может содержать следующие статьи расходов:

• на приобретение отделочных и стройматериалов;
• выполнение работы;
• проектную и сметную документацию.

Работы

Следующие работы включаются в налоговый вычет на ремонт и отделку в новостройке:

• окраска и грунтовка;
• оклейка обоев;
• установка дверей;
• шпатлевка и штукатурка;
• установка полового покрытия;
• кладка плитки.

Материалы

В список материалов, за которые получают возврат налога, входят следующие:

• грунтовка, краска;
• двери для установки между комнатами;
• шпатлевочная и штукатурная смесь;
• половое покрытие;
• плитка (мозаичная, керамическая, керамогранит).

Возможные варианты помещений

Изучение разных помещений поможет понять особенности применения имущественного вычета за ремонт. Покупателям квартиры приходится тратить разные суммы на отделку. Эта статья расходов напрямую связана со статусом купленного жилья.

Новостройка без отделки

Чаще всего возврат налога при ремонте оформляют на такие квартиры в новостройке. В этом случае не возникает трудностей с ИФНС. Главное, на что нужно обратить внимание при приобретении объекта недвижимости, это:

• в договоре купли-продажи прописывается пункт о том, что объект покупается без отделки;
• в налоговую предоставляют передаточный акт помещения, а не свидетельство, подтверждающее собственность;
• составляют подробный список расходов на покупку строительных материалов;
• при приобретении в долевую собственность полная сумма компенсации предоставляется единственному владельцу по договоренности с другими жильцами;
• по частям компенсация может распределяться между дольщиками.

Квартира с частичной отделкой

Проблемы могут возникнуть с квартирой, приобретенной с частичной отделкой.

Чтобы иметь шансы получить имущественный вычет на ремонт, в договоре и передаточном акте должны указываться отделочные работы, которые выполнены на момент передачи ключей.

Даже если покупатель захочет выполнить ремонтные работы, на эти расходы компенсация предоставляться не будет. Кроме того, нужно учесть следующие моменты:

• компенсация возможна только за ремонтно-отделочные работы;
• приобретение мебели и сантехники не включается в статьи расходов;
• в передаточном акте указывается информация о том, на сколько процентов выполнена отделка в помещении, и о том, что еще нужно доделать, чтобы оно стало пригодным для проживания.

Недостроенное вторичное жилье

Очень часто новые собственники решают сделать ремонт в купленной квартире, в которой раньше жили другие люди. Но в основном, за объекты вторичного рынка компенсация не предоставляется.

Исключение составляют случаи, когда вторичное жилье покупается в недостроенных новостройках. Информация о том, что недвижимость приобретается на этапе неоконченного строительства, должна быть указана в договоре купли-продажи. Поэтому требуется провести отделочные работы для возможности проживания. Налоговый вычет на ремонт дома получить будет легче.

Но этот вариант не гарантирует выплату. В налоговой службе рассматривают такие случаи по-разному, потому что Министерство финансов выпустило противоречивые письма на этот счет. В некоторых из них указывается, что компенсация не предоставляется при покупке вторички. Но в последних письмах все же прописано главное условие. Выплата осуществляется в зависимости от необходимости отделки, а не от условий приобретения (покупки на первичном или вторичном рынке).

Сколько денег можно вернуть

Юрист широкого профиля. Специализируется на семейных вопросах, гражданском, уголовном и жилищном праве

Если недвижимость приобретена до 2014 года, то вычет на ремонт предоставляется единственный раз в жизни. Если же покупка датирована после 2014 года, то выплата предоставляется с максимальной суммы в размере 2 млн. руб. Тринадцать процентов с двух миллионов руб. равно 260 000 руб. На такую сумму может рассчитывать каждый налогоплательщик, работающий по трудовому договору.

Приведем пример получения налогового вычета. Иванов купил квартиру за полтора миллиона рублей. Еще восемьсот тысяч рублей у него ушло на отделочные работы. В результате сумма получилась два миллиона триста тысяч рублей. Так как максимум, с которого предоставляется выплата, составляет два миллиона рублей, то Иванову будет предоставлен возврат НДФЛ в размере 260 тысяч рублей. Триста тысяч рублей не будут учитываться в расчете.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке ? Поделиться: ВКонтакте. Одноклассники. Приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации предполагает необходимость проведения ремонтных работ в помещении. … Обратите внимание, что на основании действующего налогового кодекса допускается получить вычет по налогам не только на отделку, но и на достройку объектов незаконченного строительства. Представленная особенность прописана в пункте 3 статье 220. Как получить ? Информация. Для получения налогового возврата при покупке жилья в новостройке возможно несколькими способами.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации предполагает необходимость проведения ремонтных работ в помещении.

Эти затраты включаются в стоимость квартиры или дома, поэтому собственник имеет право на налоговый вычет на отделку при наличии льгот на саму жилую площадь. Как это правильно сделать и рассчитать, считайте в статье.

Основные условия получения

Заполучить представленную компенсацию могут только налогоплательщики, которые подходят по следующим обязательным требованиям:

• собственник квартиры считается резидентом отечественного государства, проводит уплату всех налоговых платежей по ставке 13%;
• в доме в целом или в отдельных комнатах отсутствует отделка, это должно фиксироваться документально для подтверждения факта.

Последний пункт считается наиболее важным, поэтому следите за этим нюансом при заключении договорных обязательств. В договоре требуется прописать, что ремонт отсутствует полностью или требуется его частичное проведение. Отказать в вычете могут и при условии отсутствия указания работ, которые проводились.

Несколько примеров вычета

Гражданка Прохорова в 2017 приобрела квартиру для последующей сдачи объекта в найм. В договоре купли-продажи отсутствовала информации о необходимости проведения отделки. Со стороны владельца были предприняты шаги по найму строительной бригады, которая за весь объем проводимых работ выставили счет в 600 тысяч рублей. Акт приемки подписан, документы отправлены в налоговую службу для получения вычета. Но ей законно отказали, ссылаясь на отсутствие необходимости проведения ремонтных работ.

Гражданин Николаев в 2020 купил жилье в новостройке без отделки. Стоимость последнего составил 1,57 миллиона рублей. Кроме этого, ему пришлось потратить порядка 340 тысяч рублей на строительные материалы и за услуги подрядной организации. В этом же году были поданы документы, которые указывают на покупку жилья, а также наличия расходов на проведение ремонта. ИФНС одобрило налоговый вычет на полную сумму, размер возврата составил 248,3 тысячи рублей.

Обратите внимание, что на основании действующего налогового кодекса допускается получить вычет по налогам не только на отделку, но и на достройку объектов незаконченного строительства. Представленная особенность прописана в пункте 3 статье 220.

Как получить?

Для получения налогового возврата при покупке жилья в новостройке возможно несколькими способами. Первый предполагает использование помощи бухгалтерии компании или предприятия, на которой числится работник, второй вариант осуществляется через местную ФНС. Гражданин обладает правом самостоятельно выбора наиболее практичного способа проведения вычета.

Для обращения в любую инстанцию вам потребуется собрать документы и написать заявление. Обычно для этого необходимо:

• справка по форме 2НДФЛ, которую получают непосредственно от работодателя;
• представить договор о купле-продаже недвижимости, а также право собственности на объект;
• личный паспорт, в том числе ИНН-владельца, на которого зарегистрировано жилье;
• все чеки и прочие фискальные документы, которые подтверждают проведение оплаты за ремонт.

Обратите внимание, что при одобрении налогового вычета, вам необходимо заполнить дополнительно декларацию 3НДФЛ. Еще один нюанс связывается с квитанциями и чеками, которые были датированы после подписания передаточного акта. Только они входят в расчет и учитываются при проведении имущественного вычета.

Важным аспектом считается возможность подачи документов на процедуру на приобретение недвижимости. Обычно при осуществлении процесса все эти суммы учитываются, что является гарантом полного возврата. Существуют некоторые ограничения относительно величины стоимости, по которой проводятся ремонтные работы и отделка. Как отмечается в нормативной документации, общая сумма вычета может браться от максимальной в 2 миллиона рублей.

На что распространяется вычет налога?

В налоговом кодексе существуют пункты, которые предопределяют конкретный перечень ремонтных расходов, куда включаются следующие позиции:

• траты на приобретение материалов для отделки помещений;
• работы, которые связываются с проведением ремонта в доме;
• дополнительные траты на сметную или проектную документацию.

Оформление вычета на представленный перечень работ и товаров предполагает заключение договора-подряда, который обязан быть официально на руках клиента. Обратите внимание, что при заключении договорных обязательств желательно избегать дефиниции «ремонт». Представленное понятие не расписывается в НК РФ, что говорит об отсутствии возможности правильной трактовки со стороны законодательства. Для этого лучше использовать термин «отделка», который имеет четкое представление.

В отдельных актах прописываются все виды работы и материалы, которые позволяют получить вычет. Здесь необходимо выделить следующее:

1. Проведение отделки предполагает включение всех видов активности, которые присутствуют в классификаторах по экономической деятельности. То есть сюда входит проведение малярных, штукатурных и иных работ, установку дверей, кухни, обустройство потолка, проведение облицовки пола, отделка стен. Работа с плиткой, паркетом, застилание линолеума, ковролина, облицовка стен – все это предполагает получение вычета.
2. Все строительные материалы, которые были задействованы для обретения соответствующего результата, попадают в разряд подлежащих компенсации.

Представленные документы носят рекомендательный характер, поэтому бывают случаи, когда налоговый орган отказывает в предоставлении компенсирования. В ряде ситуаций требуется обращение с целью обжалования соответствующего решения. Но также существуют некоторые особенности, которые носят неукоснительное исполнение. В отдельных письмах прописываются иные работы, подлежащие обязательному учету со стороны ФНС.

Обратите внимание, что покраска, поклейка обоев, работа с дверями, напольными покрытиями и штукатурка различных поверхностей обязательно попадают в нужную нам категорию. Что касается материалов, то здесь выделяются позиции: обои, шпатлевка, двери, ламинат, гипсовая смесь, мозаика.

Получить вычет невозможно при установке сплит-систем, сантехники, газовых котлов, остекление лоджий и балконов, замена окон, работа с теплыми полами, шумоизоляцией. Также сюда попадает монтаж электропроводки, сетей.

Вычет при покупке частного жилья на вторичном рынке

Подобная практика также используется ФНС. Она применяется при получении соответствующей льготы при условии указания в договоре купли-продажи пункта «без отделки». В этом случае компенсация включает замену коммуникаций, в том числе электрические сети, вода, газ и канализация. Все затраты также подтверждаются фискальными документами.

В последнее время сложилась практика, при котором проявляются частые отказы. Эта ситуация часто сопровождается разъяснениями Министерства Финансов. Согласно представленному документу, ремонт во вторичном жилье не положен.

Рассмотрим подробней, можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать пошагово. Основания для получения компенсации: Покупка жилья в новостройке с помощью риелтора или напрямую от застройщика; Приобретение жилья на вторичном рынке и необходимости выполнения в нем ремонтных работ. Итак, получение имущественного вычета за ремонт в новострое может быть затребовано, если квартира имеет черновую или частичную отделку. В момент приобретения такой недвижимости крайне важно задокументировать, в каком состоянии объект передаётся владельцу. На основании этих документов можно писать заявление на получение налогового вычета за ремонт .

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать

Налоговым законодательством предусмотрено право любого российского налогоплательщика получить налоговый вычет на ремонт квартиры или частного дома. Но при получении этой льготы существует определенные особенности, о которых лучше узнать заранее, перед обращением. Расскажем подробно об условиях получения вычета, куда за ним обращаться и какие для этого нужны документы.

Условия предоставления вычета за ремонт жилья

Порядок получения и список льготируемых расходов приведены в ст.210, 220 и 224 Налогового Кодекса. В НК РФ нет отдельного вычета на ремонт жилья, он является составной частью имущественного вычета, предоставляемого при приобретении квартиры или постройке собственного частного дома.

Размер такого вычета ограничен суммой налога в 260 000 руб.: лимит расходов при покупке равен 2 млн. руб., умноженных на 13%. То есть из государственного бюджета возможно зачислить на свой банковский счет сумму, не превышающую 260 000 руб. (п. 3 ст. 220 НК), но в пределах уплаченного подоходного налога за периоды владения недвижимостью.

Гражданин Филатов приобрел однокомнатную квартиру в только что выстроенном доме за 1 млн. 750 тыс. руб. Он имеет право обратиться за возвратом налога в пределах суммы расходов на покупку 1750000 руб., а на сумму 250 тыс. руб. приложить расходные документы по ремонтно-отделочным работам в квартире.

Если же квартира стоит достаточно дорого, например, около 2 млн.руб. и выше, то заниматься сбором документов и заявлять льготу по ремонту нецелесообразно: сумма льготы и так уже будет использована по максимуму.

Кто вправе обратиться

Чтобы воспользоваться правом на льготу необходимо соблюдение определенных условий:

• заявитель является резидентом, неважно гражданин он РФ или нет: главное, чтобы он находился на территории России в момент обращения более 183 дн. в течение года;
• работал по трудовому или гражданско-правовому договору, за него платился НДФЛ, подтверждаемый справками 2-НДФЛ за каждый год работы;
• сумма льготы не использована в полном размере ранее.

Обратите внимание: если за вычетом при покупке жилья обращались до 1 января 2014 года, то заявление на остаток неиспользованной суммы подавать не нужно: этот вычет предоставлялся до начала 2014 однократно по 1 домовладению единственный раз в жизни.

Главное условие обращения за льготой: квартира куплена во вновь построенном доме или же в составленном договоре передачи недвижимости присутствует условие, что квартира продается без отделки или же с отделкой, выполненной частично. Обратиться имеют право оба супруга, если приобрели квартиру после свадьбы: она становится их общей собственностью.

Молодая семья Ворошиловых: Анна и Владимир купили жилье в ипотеку в 2018 году стоимостью 3,4 млн. руб. и потратились на конечную отделку на сумму 175 тыс.. руб. Каждый из них вправе обратиться за льготой в размере его доли в 2019 году в сумме 1787500 руб. каждому. Расчет:

(3400000 + 175000) / 2 = 1787500 руб.

То есть каждый из супругов получит возмещение по НДФЛ в сумме 232 000 руб. (1787000 × 13%).

Другой вариант распределения льготы: один из супругов пользуется правом на вычет в полном объеме 2 млн. руб. и возврате налога на 260 000 руб.

В нашем примере супруги решили, что вычет оформит Владимир. Он предоставил справку 2-НДФЛ за 2018 год: в ней указан годовой доход 958000 руб. и сумма НДФЛ 124540 руб. Поэтому в 2019 году ему вернут НДФЛ в размере 124540 руб., а оставшуюся сумму 135460 руб. он получит в последующих годах.

Когда возможен отказ

Государство компенсирует расходы на покупку дома, квартиры и доведение ее до состояния, пригодного для проживания. Все остальные расходы на улучшение и модернизацию жилой площади льготированию не подлежат.

По этой причине получить вычет за ремонт вторичного жилья невозможно: подразумевается, что во вторичном жилье уже выполнены все виды обязательных отделочных работ. Исключение предусмотрено только в случае, когда посредник скупает в новом доме готовые квартиры и перепродает их будущим жильцам.

Также не положен вычет, если жилье было приобретено за счет государственных средств: например, материнского капитала, в рамках программ помощи малообеспеченным или сотрудникам государственных структур. Другой случай отказа: при покупке квартиры у родственников по прямой линии.

По каким расходам на ремонт предоставляется вычет

Не по всем отделочным работам возможно получение вычета на ремонт квартиры в новостройке. В разрешенном списке находятся затраты на:

• закупку строительно-отделочных товаров;
• работы по отделке: штукатурка, покраска, поклейка обоев;
• обустройство пола, потолка и стен, в том числе монтаж паркета, линолеума, плитки;
• стекольные работы, установка дверей, встроенных шкафов и кухонь;
• монтаж электропроводки, газопровода, канализации;
• возведение пристройки в доме;
• составление проекта по строительно-отделочным работам.

Затраты на инструменты и инвентарь сюда не входит. Также следует исключить затраты на покупку мебели и сантехники: ванны, унитаза, душевой, а также водонагревателя, водомеров и счетчиков. Все расходы необходимо подтверждать правильно оформленными документами. В налоговую предоставляются только разборчиво заполненные бланки, с проставленными подписями и печатями. Поэтому при намерении воспользоваться льготой по ремонту жилья старайтесь избегать работающих неофициально мастеров-частников.

Схема получения вычета

За вычетом обращаются в ФНС по месту официальной прописки или на работу в бухгалтерию, предварительно получив на руки уведомление от налоговиков о праве на вычет. При обращении необходимо подготовить и предъявить следующие документы:

• паспорт гражданина РФ или иностранца с отметкой об РВП, вид на жительство;
• составленное заявление;
• декларации 2-НДФЛ за периоды, по которым оформляется льгота;
• декларацию 3-НДФЛ;
• договор на жилье и передаточный акт с отметкой о черновой отделке;
• документы по расходам: кассовые чеки на стройматериалы, акты подрядных организаций, товарные чеки, заполненные квитанции и оригинальные расписки ИП, выписки о переводах на счета подрядчиков с личной карты;
• собственные банковские реквизиты: № счета банковской карты, куда необходимо перечислить возвратную сумму.

Налоговая инспекция возвращает налог только за истекшие годы владения недвижимостью. Например, квартира куплена в 2017 году, а за вычетом обращение произошло только в 2019, соответственно налог будет возвращен за 2017 и 2018 годы. Чтобы не дожидаться окончания года, можно отдать документы в бухгалтерию, приложив к ним уведомление из налоговой и получать зарплату уже без вычитания из нее НДФЛ.

Заключение

Несмотря на то что существует ограничения в получении вычета на отделочный ремонт жилища или работы при строительстве частного дома, правом на льготу всегда стоит воспользоваться. Главное обращаться к проверенным подрядчикам, предоставляющим полный пакет документов и тщательно собирать все документы по ремонту.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт в квартире ? В каком случае на него можно претендовать? Законодательная база. Наказание за мошенничество, если жилье приобретено у близких родственников. … Практически всегда получить одобрение можно только при проведении ремонта в новостройке , так как если приобретается объект, находящийся на вторичном рынке, то он обычно обладает нужными условиями для жизни. Как получить вычет на ремонт квартиры без отделки. Если покупается объект без отделки, то он обычно располагается на первичном рынке. Стандартно он представлен бетонной коробкой, в которой установлены только окна и входная дверь.