Налоговые вычеты на ремонт квартиры в новостройке с материалами

Для того чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, 🏢покупатель жилья должен соблюсти определенные условия – в противном случае, в возврате денежных средств откажут.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Плательщик налогов имеет право на налоговый вычет на ремонт квартиры в размере 13% от оценочной стоимости приобретенного у застройщика жилья, а также затрат на черновую и чистовую отделку помещений. Это же правило относится и к жилому вторичному фонду, но только при условии, что объект при покупке нуждается в капитальном обновлении, приобретается полностью без отделки или с изношенными коммуникациями.

Льгота распространяется на всех граждан России, которые уплачивают НДФЛ. Процедура возврата средств налогоплательщику расписана в положении пункта 3 статьи 220 Налогового Кодекса РФ. В нем говорится, что налоговые резиденты могут претендовать на денежную компенсацию не только при покупке квартиры в новостройке, но также при условии проведения капремонта на вторичке. Мы расскажем, как получить вычет за ремонт, и какие документы подготовить, независимо от типа недвижимости.

Условия получения компенсации

Чтобы заявить свое право на возмещение затрат по ремонту квартиры, нужно предоставить органам ФНС (налоговой инспекции) или работникам бухгалтерии работодателя следующие документы:

• Договор о проведении сделки по переходу права собственности на квартиру от одного владельца другому (купли-продажи, дарения и т.д). В документе обязательно должна присутствовать фраза о том, что жилье было продано без отделки;
• Акт приема-передачи с указанием состояния поверхностей в квартире (налоговый вычет предоставляется только в случае, если помещения нуждаются в капитальном обновлении, и в квартире невозможно жить без проведения ремонта);
• Правоустанавливающие бумаги на недвижимое имущество;
• Документы, удостоверяющие личность (оригинал паспорта, ИНН – по требованию);
• Справку по форме 2-НДФЛ;
• Декларацию 3-НДФЛ (в случае получения возмещения через Федеральную налоговую службу). Право на возмещение предоставляется только за последние 3 года;
• Платежные чеки или квитанции по расходам. Внимательно проверяйте все документы, поскольку малейшая ошибка может стать поводом для отказа в предоставлении вычета. Перед тем, как вносить чеки, убедитесь, что материалы и работы входят в список общероссийских классификаторов видов экономической деятельности Росстандарта.

После проверки документов работодатель или сотрудники налоговой службы перечислят 13% от заявленной суммы на ваш счет, и вы сможете получить вычет за ремонт квартиры в новостройке или во вторичке. Примечательно, что максимальная сумма возмещения составляет 260 тысяч рублей. Поэтому, если вы приобрели недвижимость по цене свыше 2 млн. руб, то претендовать на вычет с проведения ремонта вы не сможете. В ином случае, когда цена квартиры ниже определенной законодательством, можно будет включить расходы на приведение помещений в жилое состояние в общую смету. Это же правило касается ремонта жилья, собственником которой вы стали по смерти близкого родственника. Например, если вы купили недвижимость за 1 миллион 300 тысяч рублей, а на отделка обошлась вам в 400 тыс. руб, то вы сможете внести в декларацию общую сумму в размере 1700000 р. На квартиру стоимостью свыше 2000000, приобретенную в браке, налоговый вычет могут получить оба супруга, разделив расходы пополам.

Если вы хотите гарантированно вернуть 13 процентов за ремонт квартиры, обращайтесь только к строительным и ремонтным компаниям с надежной репутацией. Подрядчики обязаны указывать в сметной документации и договорах правильные формулировки, иначе в вычете будет отказано. Мы предоставляем полный пакет документов, включая чеки на приобретение расходных материалов и акт приема-передачи с указанием стоимости ремонта. Звоните по номеру телефона +7 (499) 397-82-81 или оставляйте заявку онлайн. Наша компания работает по договору, мы даем гарантию за оказанные услуги и помогаем клиентам купить расходники у наших проверенных поставщиков значительно дешевле.

Покупка квартиры в ипотеку дает вам право сразу на два налоговых вычета : от стоимости недвижимости и от процентов по кредиту . … При покупке новостройки право на вычет появляется только в том году, в котором подписан акт приема-передачи квартиры . Срок получения имущественного вычета законодательством не установлен. То есть сейчас вы можете оформить вычет за квартиру , купленную, например, в 2010 году. Но вернуть налог можно не более, чем за три последних года. Сколько можно вернуть? Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Лимит для вычета по процентам за ипотеку — 3 млн рублей.

Как получить налоговый вычет на отделку квартиры. 4 условия для возврата денежных средств

– Я купила квартиру в новостройке – бетонную «коробку» безо всего. Конечно, теперь нужно делать ремонт. Слышала, что за ремонт квартиры можно получить налоговый вычет. Так ли это? Если да, то за какие именно ремонтные работы полагается вычет и сколько можно вернуть? Как это все оформляется?

– Да, такой налоговый вычет действительно есть, и о нем сказано в пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса (НК) РФ. Но правильно называть его – вычет на отделку. Расскажу, что это такое, как заявить и сколько денег можно вернуть.

☝️ Условия, при которых человек имеет право на вычет

Чтобы человек мог претендовать на вычет, должен быть соблюден ряд условий – в противном случае, налоговая откажет в возврате средств:

1. Вычет можно получить только в том случае, если жилье куплено в новостройке у застройщика. Даже если вы приобрели квартиру у первого владельца – вычет вы уже не получите.
2. В договоре купли-продажи обязательно должно быть отражено, что квартира продается без отделки. Это важнейшее условие для возврата средств. Поскольку в НК РФ используется формулировка «без отделки», то и в договоре купли-продажи должна использоваться она же – проверьте это, чтобы избежать дальнейших разночтений.
3. Если же застройщик продает квартиру с черновой, предчистовой и любой другой частичной отделкой и не хочет включать в договор формулировку «без отделки», а пишет что-то свое, то настаивайте, чтобы или в самом договоре, или в приложении к нему было четко расписано, какие именно работы проведены застройщиком: например, сделана разводка электропроводки по помещению и т. д. Также в договоре нужно разделить стоимость квартиры и стоимость частичной отделки от застройщика.
4. Ремонт – это не то же самое, что и отделка. По крайней мере, для налоговой это разные вещи, поскольку она будет руководствоваться НК РФ, где речь идет именно об «отделке». Соответственно, во всех документах должна фигурировать «отделка», а не «ремонт».

💵 Какие расходы можно заявить

Вычет можно получить за три типа расходов:

• приобретение отделочных материалов;
• оплата отделочных работ;
• составление сметы и проекта отделки.

Но это не значит, что можно заявить вычет за вообще любые расходы, которые вы понесли при отделке квартиры. Несмотря на то что в НК РФ нет перечня отделочных материалов и работ для заявления вычета, налоговая руководствуется специальным классификатором – Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, разделом 43.3 «Работы строительные отделочные» (пп. 43.31-43.39).

Соответственно, вычет можно получить только за указанные там работы. Для налоговой будут важны формулировки, поэтому в договоре на отделочные работы используйте формулировки именно из классификатора. Если же, помимо указанных там работ, вам в квартире нужно провести какие-то дополнительные, то разумнее будет составить для них отдельный договор. Или хотя бы не забыть разделить в договоре стоимость каждой услуги. Если отделку будет выполнять подрядчик, то не стесняйтесь внимательно читать договор и просить внести в документ требуемые изменения.

Вообще подстраховка не повредит, поэтому в любом случае рекомендуется указывать в договоре на отделочные работы стоимость для каждого вида работ, а не писать общую сумму. Даже если вы получите отказ от налоговой, то велика вероятность, что отказ будет лишь по какой-то спорной части работ, а не по всем.

Что будет служить подтверждением расходов

Отделку можно выполнить как своими руками, так и с помощью бригады рабочих. Соответственно, в первом случае расходы подтверждаются чеками на покупку отделочных материалов, а во втором – чеками и договором на отделочные работы. Помимо чеков и договора, можно предъявить и другую документацию, которая точно свидетельствует о расходах на отделку – квитанции, акты и т. д.

Про важность формулировок, согласно классификатору, уже было сказано выше.

Если отделку будут выполнять рабочие, то можно нанять как бригаду из специализированной компании, так и частных мастеров – никаких ограничений нет. При обращении к «частникам», то есть физлицам, в договоре на отделочные работы должны быть указаны паспортные данные мастеров. Предупредите их, для чего вам такой договор – если мастера не зарегистрированы, как самозанятые, то налоговая может предъявить им претензии, что они не задекларировали доход (оплату, полученную от вас).

Почему не возвращают налоговый вычет, хотя все сроки уже прошли. Как сделать так, чтобы деньги точно вернули

Узнайте, как оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке . Кто имеет право на его получение и за какие отделочные работы можно вернуть налог . … Налоговые вычеты существуют для облегчения гражданского налогового бремени и различных жизненных затрат. К списку компенсаций от государства можно причислить и частичное покрытие расходов на ремонт в только что приобретенной квартире , находящейся внутри недавно возведенного многоквартирного здания. … Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую : пошаговая инструкция. Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является… Татьяна 16 января 2021. Эксперт в декларациях.

Варианты получения налогового вычета за ремонт квартиры

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке – это возврат некоторой суммы материальных средств, израсходованных ранее налогоплательщиком на улучшение жилищных условий.

Многие физические лица не знают о том, что налоговым законодательством предусмотрена подобная налоговая скидка, и в связи с этим не используют право на сокращение налогооблагаемой базы.

В данной статье предлагаем подробно поговорить о процессе получения вычета, связанного с ремонтом имущественных объектов.

Вычет за ремонт в новостройке

Поскольку ремонтные работы предназначены для улучшения состояния какого-либо объекта, в том числе и квартиры в новостройке, то они имеют непосредственное отношение к имуществу, а значит, и относятся к классу имущественных вычетов.

Обо всех особенностях налоговых скидок подобного рода можно узнать при помощи 220 статьи Налогового кодекса.

В каком случае можно воспользоваться возвратом

Многие физические лица, которые недовольны дизайном либо планировкой своей квартиры, считают, что по закону у них имеется право на возврат подоходного налога в случае траты денежных средств на проведение ремонтных работ.

Однако данное мнение является верным только в том случае, если в договоре о купле-продаже прописано, что строительство недвижимого объекта не окончено либо требует ремонта.

ВАЖНО! Если физическое лицо решило приобрести жилье в новостройке и в связи с этим сократить налогооблагаемую базу, но забыло указать в документах расходы на ремонтные работы, то позже это сделать уже не получится. Поэтому не забывайте сразу указывать, что вы хотите получить вычет не только за квартиру, но и за улучшение ее состояния.

Каким лицам положена скидка

Иногда случается так, что человек, отремонтировавший свое жилье, собирает и оформляет целый пакет документации, подает в налоговую службу, но получает отказ в предоставлении для него вычета.

Чаще всего так происходит из-за того, что претендент на скидку по закону не имеет права на данную услугу.

Уменьшить размер налогооблагаемой базы в связи с ремонтными работами могут только лица, удовлетворяющие следующим критериям:

• Нужно иметь трудоустройство. Как известно, имущественная денежная компенсация выплачивается из средств, отданных на подоходный налог из заработной платы сотрудника. Поэтому если покупатель квартиры не работает официально, то он не выплачивает НДФЛ и, соответственно, не имеет права на вычет.
• Нужно отдавать налоговые сборы в полном объеме. Обязательные налоговые взносы снимаются не только с заработной платы, но и с других источников доходов. Так что если налогоплательщик получает дополнительную прибыль, то он не должен забывать отдавать 13% от общей ее суммы в государственную казну.
• Нужно иметь право собственности на квартиру. Одним из главных документов, дающих зеленый свет налоговому инспектору для начисления скидки за ремонт, служит право собственности на квартиру.
• Нужно оформлять имущественный вычет впервые. Налоговым законодательством установлено определенное ограничение – это однократное право на уменьшение налоговой базы для налогоплательщиков, оформляющих имущественный вычет.

Необходимо отметить, что если физическое лицо имеет единственный источник дохода, который не облагается НДФЛ, например, пенсионное пособие, то воспользоваться возвратом налога за ремонт квартиры в новостройке в соответствии с действующими законодательными нормами нельзя.

Условия получения

Любая сделка по покупке квартиры сопровождается оформлением целого ряда деловых бумаг.

Чтобы налоговый инспектор вынес положительный вердикт относительно возврата материальных средств за ремонт, нужно не только внимательно составлять все необходимые документы, но и выполнить некоторые требования:

1. Внести специальный пункт в договор купли-продажи. Приобретая квартиру в новостройке, помимо основных данных, которые вносятся в договор, нужно вписать то, что жилое помещение требует отделки.
2. Предоставить платежные документы по ремонтным работам. Для подтверждения суммы расходов, которые хозяин квартиры понес на улучшение жилищных условий, нужно иметь в наличии все чеки, квитанции, выписки и другие документы, имеющие отношение к оплате ремонта. Вычет начисляется не только за отделочные работы, но и за расходы на материалы строительного типа.
3. Подавать документы в следующем году после года окончания ремонта. Поскольку налоговая скидка предусматривает предоставление декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ, а также некоторых других документов за годичный период, то и начислить денежную компенсацию могут только через год после проведения ремонтных работ.

Ремонт квартиры во вторичном жилье

Зачастую происходит так, что налогоплательщик покупает квартиру, которая уже отремонтирована предыдущим хозяином, и решает ее переделать. В подобном случае сократить базу налогообложения удастся только за покупку имущества, но никак ни за ремонтные работы.

Однако существуют и исключения из правил, дающие право на возврат подоходного налога за ремонт квартиры во вторичном жилье. Чтобы воспользоваться данной возможностью, необходимо соблюсти следующие условия:

• Купить жилье в новостройке. Вычет предоставляется на вторичные квартиры, только если они находятся в новостройке. Например, один человек приобрел жилье в новом доме и не пользовался им какое-то время, а потом снова решил продать. При покупке такой квартиры право на возврат НДФЛ сохраняется.
• Отметить в договоре, что недвижимый объект нуждается в отделке. Чтобы реализовать возврат подоходного налога за отделочные работы и покупку строительных материалов, в договоре купли-продажи обязательно нужно прописать, что жилье было продано в неотремонтированном состоянии.

Соблюдение налогоплательщиком двух вышеперечисленных условий не дает стопроцентной гарантии на получение материальной компенсации. Иногда налоговая служба может и отказать.

Ситуации, в которых льгота не начисляется

Чтобы налогоплательщик мог сэкономить свое время и не тратить силы зря на сбор документации, настоятельно рекомендуем обратить внимание, в каких случаях вычет за ремонтные работы не предоставляется:

1. Если квартира находится в доме, который был построен давно и не считается новостройкой.
2. Если налогоплательщик включил в размер вычета стоимость мебели.
3. Если владелец жилья решил поменять сантехнику и хочет получить налоговую скидку за расходы подобного рода.
4. Если в процессе ремонтных работ потребовалось купить специальное оборудование для данного процесса, стоимость которого впоследствии была учтена при расчете вычета.
5. Если в помещении происходила замена металлопластиковых окон.
6. Если владельца квартиры не устроила планировка и он решил переделать помещение на собственное усмотрение.

На все работы, связанные с внутренней и внешней отделкой жилищного помещения, такие как штукатурка, покраска и побелка стен, смена обоев, замена полов, а также всевозможные отделочные услуги подобного рода, по закону предусматривается сокращение размеров налогооблагаемой базы.

Налоговый вычет по процентам ипотеки . Налоговый вычет — это часть дохода, с которой государство разрешает не платить НДФЛ. Один из самых распространённых его видов — имущественный. При покупке жилья — в кредит или без него — можно вернутьНК РФ Статья 220. … Как минимум до 1 июля 2022 года квартиру в новостройке на любой стадии строительства можно купить в кредит по сниженной ставке в 7%. Разрешается также приобрести по льготной программе частный дом с участком, построенный юрлицом, или возвести его с нуля с привлечением специализированной фирмы. При этом не надо иметь детей или находиться в уязвимом положении, это предложение для всех.