Налоговый вычет на ремонт в новостройке условия

Для того чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, покупатель жилья должен соблюсти определенные условия – в противном случае, в возврате денежных средств откажут.

Налоговый вычет возможен на ремонт квартиры в новостройке и вторичном жилье

Налоговый консультант. Опыт работы более 5 лет.
Сбор документов в налоговую инспекцию. Помощь в получении налогового вычета и заполнении декларации 3-НДФЛ.

Налоговый вычет на ремонт квартир в новостройках или при приобретении жилья в старом доме без ремонта, поможет решить основную проблему – получить компенсацию, которую используют для выплаты процентов по кредиту. Эти же деньги можно потратить на приобретения и другие текущие затраты, которые не подлежат компенсации.

Налоговый вычет на ремонт квартиры вторичного жилья – отличное подспорье экономному хозяину или хозяйке, которая решит направить эти деньги на приобретение других услуг по декорированию и благоустройству жилья.

Изучим детальнее, как правильно рассчитать такой вид помощи от государства и когда на него стоит рассчитывать.

Каковы условия возврата подоходного налога

Возврат налога за ремонт квартир в новостройках или на рынке ранее заселённых квартир/домов один и тот же. Необходимо, кроме максимального потолка полученных выплат, ориентироваться и на жёсткие рамки налогового законодательства.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Государство помогает новосёлам и всем, кто вкладывает ресурсы в свой дом. Но пустая трата денег, т.е. затраты, которые нельзя признать крайне необходимыми, бюджет не вернёт даже в 13-процентном размере. Именно такой объём компенсации предусмотрен законом.

Поэтому внимательное изучение правил, по которым можно получить помощь от фискальной службы, поможет избежать разочарований и излишних эмоций. Действует простое правило – всё, что необходимо для жизни – гарантия компенсации. Всё что сверх того или может быть выполнено за счёт ресурсов самого покупателя — не возвращается через льготу.

Есть ещё одно правило — возврата не будет, если сделка по покупке квартиры – это договор между близкими родственниками. То же произойдёт, если затраты на ремонт несет фирма и они не являются затратами конкретного гражданина. То есть, компенсацию за невыплаченные конкретным человеком деньги, нести государство не будет.

Любая другая недвижимость, не имеющая статуса жилой, в компенсационный перечень не входит. Это относится к популярному жилью – апартаментам или комнатам-студио, которые формально являются нежилыми помещениями.

Поэтому в этом случае лучше ориентироваться на покупку полноценного, оформленного по всем правилам, дома или на квадратные метры в доме.

Кто может вернуть НДФЛ

И работодатель, и налоговая служба напрямую могут это сделать.

Для работодателя подача заявления о перерасчёте, будет означать необходимость уменьшить отчисления до нулевой ставки по налогу с дохода физлиц. То есть увеличатся для автора заявления выплаты на +13% от базовой суммы налогообложения с заработной платы.

Если заявление будет передано напрямую в налоговую, вычеты на ремонт и отделку квартиры могут быть переданы заявителю на счёт после проведения сверки.

Три категории граждан не участвуют в компенсационном проекте:

• безработные, которые получают доход в виде соцвыплат;
• граждане, которые имеют пенсионный статус с доходом исключительно из страховой или дополнительной к страховой выплате;
• учащиеся ВУЗов или училищ и другие граждане, получающие стипендии, как основной вид доходов;
• неофициально работающие, которые не могут подтвердить выплату НДФЛ.

Основная причина, по которой могут отказать в компенсации, — неуплата налога в размере 13% с зарплаты или дохода по контракту.

Сколько вернёт государство

Налоговые вычеты на ремонты дома или квартиры всегда выдаются с ограничением в размере 2 миллиона рублей. Это не означает, что если затрачено 2 миллиона, то они и вернутся сразу же в полном объёме. Расчёт будет проводиться от базовой суммы, а максимальный возврат составит тот процент, который тратится работающим для уплаты НДФЛ. То есть объём помощи государства будет равен 13% от базовой оценки затрат.

Расчётная сумма вычисляется по формуле:

• цена ремонта делится на 100 и умножается на 13;
• если итоговый объём выплат составляет более 2 млн. — он сокращается до суммы 2 млн.

Суммы выплат за первый или следующий ремонт суммируется и не может быть больше 2 млн. рублей для одного человека.

Когда в налоговый вычет можно включить расходы на ремонт

Не всегда и не все ремонты можно внести в смету, которую предоставляют в налоговую.

Если нет потребности в ремонте, то есть квартира или дом в новостройке или на вторичном рынке уже пригодна для проживания, то компенсацию не будут давать. Поданная декларация останется только пожеланиями.

Что можно и нужно вернуть из бюджета после покупки нового или б/у жилья? Налоговое законодательство определяет такие требования чётко:

• работы по проектированию и расчёту ремонтных или ремонтно-восстановительных работ;
• покупка материалов для работы;
• оплату труда профессиональных ремонтников.

Все работы включаются в смету, подписываются договора, актируются. Только при существовании документально подтверждённых затрат, их можно компенсировать.

При покупке жилья без отделки в новостройке

Так же, как и в других случаях, в такой ситуации, возможен возврат НДФЛ, но в пределах 13%.

При покупке жилья с частичной отделкой в новостройке

Ремонт в доме или квартире может быть частичным. Это не помешает вернуть налог в размере 13% — компенсацию в размере НДФЛ. В документах при покупке должно быть чётко обозначено, что продается недвижимость, которую необходимо еще довести до нормальных условий проживания.

Компенсация за модернизацию помещения для студии, склада, кафе или другого объекта, отличного от используемого для проживания человека, не допускается.

При покупке жилья на вторичном рынке недвижимости

Не имеет значения где покупается квартира или дом, коттедж, смарт-комната. Компенсация денег в этом случае также возможна, но основное условие должно соблюдаться.

В договоре на покупку прописывается и это подтверждается документально, что ремонта в доме нет и он непригоден для жилья до проведения работ. Налоговая или другой контролирующий орган имеет право после подачи декларации проверить реальность указанных сведений.

Если в документации будет обнаружен подлог, возможны санкции в виде штрафа и административной ответственности.

Работы, попадающие под вычет

Есть детальные разъяснения, что будет принято для компенсации в налоговой как обустройство жилья, подлежащее компенсации:

• новые двери и окна или их ремонт;
• установка покрытия на пол – кафель или искусственные материалы;
• покраска поверхностей, оклеивание стен обоями;
• ремонт или установка потолочных поверхностей (отделка);
• перегородки различных модификаций;
• установка и подключение коммуникаций — воды, газ, электрика и прочее;
• отопление;
• система освежения и охлаждения воздуха, подогрев или отопление.

Дополнительные траты, включаемые в налоговый вычет

Если потребуется в новой квартире установить дополнительные усовершенствования, стоит очень аккуратно рассчитывать свои финансовые возможности. Жёсткие рамки налоговых правил и отчислений из бюджета не позволят тратить деньги просто так, по желанию владельца.

К примеру, как дополнительная и оплачиваемая услуга в смете будет значиться монтаж кухонного гарнитура, но приобретение этой мебели не войдёт в смету. Её просто не будут учитывать.

Перед точным расчётом сметы и подведением итоговых балансов, проконсультируйтесь у специалистов налоговой или специалистов, которые профессионально работают на рынке компенсационных выплат.

Работы и материалы, не включаемые в налоговый вычет

Компенсация не выплачивается на оплату реконструкции или изменений, которые не являются обязательными для начала проживания в квартире. К примеру, смена уже существующих обоев или подвесного потолка останется личными затратами гражданина, купившего жильё.

Порядок оформления налогового вычета за ремонт

Детализируем механизм того, как получить налоговые вычеты за ремонт квартиры. Обращение формируется от имени конкретного плательщика налогов. Граждане, которые не платят налоги, в том числе НДФЛ в размере 13% не являются категорией граждан, имеющих право на такую компенсацию.

Если квартира или дом оформлены и приобретены, а также в них проводится ремонт, студент или пенсионер не сможет претендовать на возвращение части этой суммы.

Необходимые документы

Для получения скидки на налог подаётся перечень документации:

• документы, подтверждающие статус гражданина федерации;
• личное заявление на оформление скидки с подоходного налога;
• налоговая декларация по НДФЛ-форме;
• пакет документов по приобретению квартиры с пометками о незавершённости или непроведении работ по обустройству квартиры/дома для проживания;
• пакет документов с исполнителем работ, включая бумаги, подтверждающие проплаты по банку и через кассы магазинов на материалы.

Порядок подачи заявления

Способ подачи компенсации за подготовку к проживанию любого из приобретённых видов жилья одинаков:

• граждане подают собранные документы и регистрируют их в фискальной службе;
• при необходимости скидки по НДФЛ по заработной плате, специальное уведомление делается работодателю;
• после проведения проверки деньги возвращают в заработной плате или прямой выплатой фискальной службы.

Процесс выплаты налогового вычета

Имущественный налоговый вычет фискальные органы могут возвратить после подачи заявления и проверки всех данных через месяц, то есть выплата проводится после верификации данных на следующий месяц после обращения.

Однако налоговый орган имеет право обратиться за дополнительным разъяснением затрат или предложить предоставить дополнительные данные для подтверждения затраченных денежных ресурсов. Стандартная процедура может занять от 2 до 3 месяцев проверки.

Подача декларации по срокам – это начало года следующего за произведёнными затратами. То есть после окончания года, в котором приобретена квартира без ремонта или ремонт сделан после покупки на вторичном рынке, составляется декларация. Вся процедура согласования компенсационных выплат проводится после того, как закрыты все платежи и составлены акты сдачи работ. Как правило, они продолжаются не один месяц, а окончательная смета и оформление документов может затянуться на несколько месяцев. Оптимальный срок для подачи сведений в налоговую — не раньше весны следующего года.

Если выплата назначена, особое уведомления не присылается и начисление производится для передачи на счёт заявителя. Наоборот, если фискальная служба будет дополнительно изучать достоверность поданных данных, она может прислать уведомление.

Налоговые инспекторы могут предложить верифицировать определённые данные, в том числе подтвердить выплаты чеками, прочими документами.

Полезное видео

В полезном видео рассказывается в простой и доступной форме как вернуть потраченные для ремонта квартиры деньги. Отметим, что эти выплаты в объёме 13 процентов от затрат не выдаются неработающим пенсионерам или другим категориям граждан, которые не платят НДФЛ.

Заключение

Все заактированные и обусловленные договором работы по ремонтам квартиры/дома подлежат компенсации в размере 13% от суммы затрат. Выплаты одной суммой или в качестве нулевой ставки по НДФЛ гарантированы государством.

Обязан выполнить снижение отчислений с зарплаты и работодатель. Взаиморасчёты за компенсационную сумму производит фискальная служба. Поэтому претензий работодателя к такой форме компенсаций не должно быть, поскольку это взаимоотношения гражданина и налоговой службы, а не предприятия.

Последние изменения в законодательстве могли быть не отображены в данной статье, в связи с этим статья могла утратить юридическую актуальность. В случае возникновения вопросов обязательно обратитесь за бесплатной консультацией к нашему юристу через форму ниже.

Может ли пенсионер в 2020 году получить налоговый вычет при покупке квартиры

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет на земельный участок в 2020 году

Имущественный налоговый вычет

Право пенсионера на налоговый вычет при покупке квартиры

Сколько раз предоставляется право на налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет на ремонт квартиры. Возврат налога за ремонт . 04 января 2021. В этой статье вы узнаете, кто имеет право претендовать на вычет при покупке жилья в новостройке и на рынке вторичного жилья; как подавать заявление на налоговый вычет , какие требуются документы и справки; какие существуют условия получения налогового вычета на ремонт квартиры при единоличных тратах и при расходах в браке. … Если вы стали владельцем квартиры (доли, комнаты) в новостройке , чтобы вернуть 13% налогов за ремонт , самое важное условие покупки в новом доме, это незавершенное строительство, т.е. в договоре приобретения должно быть прописано, что жилплощадь куплена без отделки. Читайте также: Уменьшение исковой суммы.

Как получить налоговый вычет на отделку квартиры. 4 условия для возврата денежных средств

– Я купила квартиру в новостройке – бетонную «коробку» безо всего. Конечно, теперь нужно делать ремонт. Слышала, что за ремонт квартиры можно получить налоговый вычет. Так ли это? Если да, то за какие именно ремонтные работы полагается вычет и сколько можно вернуть? Как это все оформляется?

– Да, такой налоговый вычет действительно есть, и о нем сказано в пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса (НК) РФ. Но правильно называть его – вычет на отделку. Расскажу, что это такое, как заявить и сколько денег можно вернуть.

☝️ Условия, при которых человек имеет право на вычет

Чтобы человек мог претендовать на вычет, должен быть соблюден ряд условий – в противном случае, налоговая откажет в возврате средств:

1. Вычет можно получить только в том случае, если жилье куплено в новостройке у застройщика. Даже если вы приобрели квартиру у первого владельца – вычет вы уже не получите.
2. В договоре купли-продажи обязательно должно быть отражено, что квартира продается без отделки. Это важнейшее условие для возврата средств. Поскольку в НК РФ используется формулировка «без отделки», то и в договоре купли-продажи должна использоваться она же – проверьте это, чтобы избежать дальнейших разночтений.
3. Если же застройщик продает квартиру с черновой, предчистовой и любой другой частичной отделкой и не хочет включать в договор формулировку «без отделки», а пишет что-то свое, то настаивайте, чтобы или в самом договоре, или в приложении к нему было четко расписано, какие именно работы проведены застройщиком: например, сделана разводка электропроводки по помещению и т. д. Также в договоре нужно разделить стоимость квартиры и стоимость частичной отделки от застройщика.
4. Ремонт – это не то же самое, что и отделка. По крайней мере, для налоговой это разные вещи, поскольку она будет руководствоваться НК РФ, где речь идет именно об «отделке». Соответственно, во всех документах должна фигурировать «отделка», а не «ремонт».

💵 Какие расходы можно заявить

Вычет можно получить за три типа расходов:

• приобретение отделочных материалов;
• оплата отделочных работ;
• составление сметы и проекта отделки.

Но это не значит, что можно заявить вычет за вообще любые расходы, которые вы понесли при отделке квартиры. Несмотря на то что в НК РФ нет перечня отделочных материалов и работ для заявления вычета, налоговая руководствуется специальным классификатором – Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, разделом 43.3 «Работы строительные отделочные» (пп. 43.31-43.39).

Соответственно, вычет можно получить только за указанные там работы. Для налоговой будут важны формулировки, поэтому в договоре на отделочные работы используйте формулировки именно из классификатора. Если же, помимо указанных там работ, вам в квартире нужно провести какие-то дополнительные, то разумнее будет составить для них отдельный договор. Или хотя бы не забыть разделить в договоре стоимость каждой услуги. Если отделку будет выполнять подрядчик, то не стесняйтесь внимательно читать договор и просить внести в документ требуемые изменения.

Вообще подстраховка не повредит, поэтому в любом случае рекомендуется указывать в договоре на отделочные работы стоимость для каждого вида работ, а не писать общую сумму. Даже если вы получите отказ от налоговой, то велика вероятность, что отказ будет лишь по какой-то спорной части работ, а не по всем.

Что будет служить подтверждением расходов

Отделку можно выполнить как своими руками, так и с помощью бригады рабочих. Соответственно, в первом случае расходы подтверждаются чеками на покупку отделочных материалов, а во втором – чеками и договором на отделочные работы. Помимо чеков и договора, можно предъявить и другую документацию, которая точно свидетельствует о расходах на отделку – квитанции, акты и т. д.

Про важность формулировок, согласно классификатору, уже было сказано выше.

Если отделку будут выполнять рабочие, то можно нанять как бригаду из специализированной компании, так и частных мастеров – никаких ограничений нет. При обращении к «частникам», то есть физлицам, в договоре на отделочные работы должны быть указаны паспортные данные мастеров. Предупредите их, для чего вам такой договор – если мастера не зарегистрированы, как самозанятые, то налоговая может предъявить им претензии, что они не задекларировали доход (оплату, полученную от вас).

Почему не возвращают налоговый вычет, хотя все сроки уже прошли. Как сделать так, чтобы деньги точно вернули

Налоговый вычет на ремонт и отделку. За что можно получить вычет . Список материалов Список работ. За что нельзя получить вычет . Список материалов Список работ. Обязательные условия Как получить Размер Ремонт и отделка частного дома Вторичное жильё. Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры. Условия .

Как оформить налоговый вычет за отделку квартиры

О том, что можно получить налоговый вычет с покупки квартиры или с процентов по ипотеке, знают многие. Однако попросить кешбэк у государства можно еще и с расходов за отделку квартиры в новостройке. Мы разбирались, в каком случае положена выплата и как ее оформить.

Кто имеет право на вычет?

Налоговый вычет – это льгота от государства, которая позволяет вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Получить назад часть средств могут только плательщики этого налога. Если человек работает «в серую» либо его деятельность не предполагает уплату подоходного налога (например, ИП), то получить налоговый вычет не получится. Все просто: не платил НДФЛ – значит, и возвращать часть средств не с чего.

Вернуть часть денег, потраченных на ремонт, можно только заодно с другим налоговым вычетом – за покупку квартиры. При этом государством установлена максимальная сумма, с которой считается возврат, – 2 млн рублей. То есть максимально один собственник квартиры может вернуть 260 000 рублей. Однако бывают ситуации, когда за вычетом на отделку квартиры можно обратиться в другой налоговый период: допустим, если квартира приобретена без отделки в 2020 году, в 2021 году получен вычет и сделан ремонт, а в 2022 году получен вычет за отделку.

Сергей С. приобрел квартиру в Самаре за 1,4 млн рублей. На отделку он потратил 600 000 рублей. В этом случае он сможет вернуть максимально возможную по закону сумму в 260 000 рублей. Считается она так:

(1 400 000 + 600 000) ∶ 100 × 13 = 260 000

Если квартиру приобрел один собственник и она стоит дороже 2 млн рублей, а цена составляет, например, 3 млн рублей, то заявлять к возврату еще и вычет за ремонт не имеет смысла, поскольку вернуть получится только 13% от максимальной суммы в 2 млн, то есть 260 000 рублей.

Впрочем, если квартира оформлена сразу на нескольких членов семьи и каждый из них является плательщиком НДФЛ, то сумму к возврату можно увеличить . В таком случае получить налоговый вычет может каждый из собственников.

Супруги Олег и Ольга Т. стали обладателями квартиры в новом доме в Королеве, стоимостью 3,6 млн руб. К этой сумме они могут добавить еще 400 000 руб. за отделку. Расчет будет выглядеть так:

(3 600 000 + 400 000) ∶ 100 × 13 = 520 000 (общая сумма вычета)

520 000 ∶ 2 = 260 000 (сумма вычета, которую может предъявить каждый из супругов)

Совокупный налоговый вычет за покупку квартиры и ремонт можно подать только один раз в жизни. Возвращать деньги за каждый приобретенный объект недвижимости не получится.

Стоит обратить внимание, что нельзя вернуть за год больше, чем было уплачено НДФЛ. Если сумма налогового вычета превышает этот показатель, то выплату можно разбить на несколько лет до полного ее исчерпания.

Житель Рязани Николай Н. приобрел квартиру-студию в новостройке и сделал в ней ремонт. Покупка и отделка обошлись ему в 2 млн рублей. Таким образом, в качестве возврата он может получить 260 000 рублей. Впрочем, за год выбрать всю сумму вычета у мужчины не получится, поскольку сумма уплаченного НДФЛ ниже – 70 000 рублей в год. Получается, что мужчина будет получать налоговый вычет в течение четырех лет. При условии неизменности доходов и соответственно суммы уплаченного НДФЛ в первый, второй и третий годы он сможет возвращать по 70 000 рублей, в четвертый год ему вернут остаток суммы – 50 000 рублей.

Новостройка и жилье на вторичном рынке: есть ли разница?

Покупатели жилья с рук получить налоговый вычет за отделку не смогут, даже если они превратили «бабушкин ремонт» в современный хай-тек. По закону налоговый вычет полагается только тем, кто приобрел жилье в новостройке. При этом следует обратить внимание на нюансы:

• продавцом должен выступать застройщик,
• договор купли-продажи должен содержать формулировку о том, что квартира приобретена без отделки.

Формулировка «без отделки» имеет принципиально важное значение для получения налогового вычета. Если в договоре будет указано, что квартира куплена «без ремонта», то федеральная налоговая служба может отказать в возврате средств.

Если застройщик выполнил предчистовую отделку «white box» (установил окна и двери, оштукатурил стены, вывел мокрые зоны, провел проводку и т.д.), то в договоре должно быть четко прописано, какие работы вошли в стоимость. В таком случае можно будет заявить к вычету как ремонт от застройщика, так и дополнительные расходы, например, на поклейку обоев.

Вернуть подоходный налог можно как с купленных отделочных материалов, так и с оплаты труда специалистов. Для того чтобы понять, какие виды работ можно заявить к налоговому вычету, стоит заглянуть в ОКВЭД. К вычету примут только те четкие формулировки, которые там указаны:

• установка окон и дверей,
• оклеивание обоями,
• монтаж кухни и др.

Налоговая на слово не поверит, поэтому важно сохранять все кассовые чеки и договоры об оказании услуг. Если работу выполняет частный мастер, важно проконтролировать, чтобы в договоре были указаны его паспортные данные.

Какие документы необходимы для оформления налогового вычета?

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога, нужно собрать пакет документов:

• паспорт,
• справка 2-НДФЛ (большинство работодателей передают информацию в налоговую, поэтому справку чаще всего можно найти в личном кабинете ФНС),
• договор купли-продажи квартиры (или ДДУ),
• акт приема-передачи квартиры (подписывается совместно с застройщиком),
• документы, которые подтверждают траты на ремонт,
• документы, которые подтверждают оплату квартиры (например, выписка из банка),
• выписка из ЕГРН.

Как оформить налоговый вычет?

Способ № 1. Через личный кабинет налогоплательщика

1. Пройти регистрацию на портале ФНС или «Госуслуги».
2. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (чаще всего в декларацию автоматически подтягиваются данные из личного кабинета налогоплательщика, нужно их только проверить).
3. Загрузить пакет документов.
4. Отправить заполненную декларацию и пакет документов в ФНС.

Способ № 2. В налоговой службе

1. Посетить ближайшее отделение ФНС.
2. Написать заявление о желании оформить налоговый вычет.
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Приложить пакет документов, которые подтверждают право на вычет.

Способ № 3. Через работодателя

1. Обратиться с письменным заявлением к работодателю.
2. Принести работодателю необходимые документы.

В первых двух случаях получателю вычета деньги выплачиваются единовременно. Оформление кешбэка от государства способом № 3 будет ощущаться как прибавка к будущей зарплате, поскольку работодатель не будет удерживать НДФЛ в размере 13% до момента исчерпания суммы вычета.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке , что если у вас вторичное жилье. Приобретение (строительство) нового жилья всегда связано с большими расходами. Поэтому многие стараются найти любые способы их снизить. … Какие именно работы подпадают под условия вычета , было указано выше. Остальные работы по ремонту приобретенного жилья налоговыми к вычету не принимаются. Об этом следует помнить и перед тем, как планироваться свои расходы, лучше ознакомиться с указанным перечнем. Кроме того, можно уточнить в местном налоговом органе какие именно работы они считают отделочными. Налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

Приобретение (строительство) нового жилья всегда связано с большими расходами. Поэтому многие стараются найти любые способы их снизить. Некоторым из них государством предоставляется такая возможность в виде имущественных вычетов. О том, кто и как может получить налоговый вычет на ремонт квартиры, расскажем далее.

Кому положен налоговый вычет за ремонт

Воспользоваться возможностью компенсировать свои затраты на ремонт с помощью вычета могут далеко не все. Учитывая, что суть вычета состоит в возврате части уплаченного НДФЛ, рассчитывать на него могут только его плательщики. Следовательно, надеяться на получение вычетов могут лица, имеющие доход, с которого уплачивается данный налог.

К таким доходам причисляется не только официальный заработок, но и средства от сдачи объектов недвижимости в аренду, предпринимательства, авторские вознаграждения. При этом они должны фактически уплатить положенные 13% государству.

Воспользоваться таким правом может не только гражданин страны, но и ее резидент. Это лицо, которое легально находится в стране более 183 дней и получает официальный доход. По общему правилу, получать возврат уплаченного НДФЛ могут лица, потратившиеся на отделку в собственном жилье. При этом собственник обращается в налоговые органы лично. Однако законодательством предусмотрены и некоторые исключения. Получить вычет можно также за своего супруга или детей.

Вычет на ремонт и отделку квартиры — что говорить закон

Возможность получения имущественных вычетов предусмотрена ст. 220 НК РФ. Эта статья устанавливает возврат налога при покупке (постройке) дома, покупке квартиры, комнаты. При этом в расходы на покупку или постройку могут включаться и средства, затраченные на отделку приобретенного имущества. Учитываются как затраты на материалы для отделки, так и стоимость работ по ее осуществлению.

Главное, чтобы все эти расходы были фактически понесены и подтверждались документально.

Следует обратить внимание, что компенсация положена только за произведенные отделочные работы. Поэтому важно понимать, что именно входит в это понятие.

За какие виды отделки можно получить возврата НДФЛ

В НК РФ понятие отделки (отделочных работ) не раскрывается. Поэтому у лиц, желающих получить вычет, часто возникают вопросы о том, за какие работы его предоставляют. Разъяснения по этому поводу неоднократно давались Минфином РФ, в частности, в письме от 08.07.2015 № 03-04-05/39414. В указанном документе рекомендуется при решении вопроса об отнесения тех или иных работ к отделочным, руководствоваться Общероссийским классификатором различных видов экономической деятельности.

Исходя из его содержания, возврат денег возможен за следующие работы:

• штукатурные;
• малярные;
• стекольные;
• облицовочные;
• покрытие полов;
• поклейка обоев;
• установка дверей и окон, оконных, дверных рам.

Следовательно, расходы на все материалы, использованные при их осуществлении, также будут включаться в вычет. При этом следует иметь в виду, что поскольку единого утвержденного законом перечня нет, то при обращении конкретного налогоплательщика за компенсацией могут возникать проблемы. К примеру, по другим разъяснениям нельзя включать в сумму вычетов стекольные работы на балконах и лоджиях. Не получится возместить расходы на установку сантехники, газового оборудования, электромонтажные работы.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Многие налогоплательщики, решив купить новый дом или квартиру, задумываются о получении возмещении за предстоящий ремонт. Однако в законе используется понятие «отделка», а не ремонт.

Следовательно, далеко не все работы, которые проводятся при ремонте, можно возместить.

Какие именно работы подпадают под условия вычета, было указано выше. Остальные работы по ремонту приобретенного жилья налоговыми к вычету не принимаются. Об этом следует помнить и перед тем, как планироваться свои расходы, лучше ознакомиться с указанным перечнем.

Кроме того, можно уточнить в местном налоговом органе какие именно работы они считают отделочными.

Налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки

Возврат налога по ст. 220 НК РФ возможен только в определенных случаях. Значение имеет не только вид работ, но и состояние самого купленного (построенного) жилья. Налоговая должна быть уверена в том, что оно было приобретено без отделки.

На этот факт стоит обратить внимание при составлении договора. Если в нем не будет ничего указано насчет отделки, то в вычете могут отказать. Следует указать в документе именно факт отсутствия отделки, а не просто необходимость проведения ремонтных работ. Просто за ремонт квартиры возмещение налоговая не предоставит.

Кроме того, следует понимать, что по закону вычет положен при приобщении или постройке жилья. А уже в расходы на приобретение (постройку) могут включаться и затраты на отделку. Отдельной подачи заявлений на возмещение за ремонт не предусмотрено.

Вторичное жилье

С компенсацией уплаченного подоходного налога при покупке не новой квартиры (дома) могут возникнуть сложности. Одним из главных условий предоставления вычета является отсутствие отделки при приобретении помещения. С квартирами в новостройках чаще всего так и бывает.

Однако представить себе вторичное жилье безо всякой отделки гораздо сложнее. Именно поэтому в одном из своих писем (от 25.01.2011 г. N 03-04-05/9-28) Минфин указал на невозможность возмещения в этом случае. Вместе с тем, если жилье, действительно, куплено без проведения отделочных работ, о чем указано в договоре, шанс на возмещение есть.

Новостройки

При осуществлении ремонта в новостройке можно вполне рассчитывать на вычет. Ведь новые квартиры очень часто продаются «с голыми стенами». Сомнений в подлинности и целесообразности произведенных работ в этом случае у налоговой возникнуть не должно.

Повторимся, что в самом договоре должно быть указано на отсутствие отделки. Если застройщик (продавец) предоставляет жилье с частично произведенной отделкой, то этот факт нужно также отразить.

При этом желательно подробно прописать, какие работы уже сделаны.

В видео подробно рассмотрен вопрос — Приобретение имущества в новостройке и налоговый вычет

Какая сумма полагается

Согласно нормам НК РФ лица, купившие (построившие) жилье, могут рассчитывать на компенсацию понесенных расходов размером до двух миллионов рублей. В эту сумму включаются и затраты на покупку (строительство), и затраты на отделку квартиры. Положенные тринадцать процентов от указанной суммы составят 260 тыс. руб.

Если расходы фактически понесены в меньшей сумме, то остаток вычета может быть использован в дальнейшем. Следует иметь в виду, что допускается возмещать расходы не только по одному объекту. Главное, чтобы они не превышали установленного пряденого размера.

Процедура получения, куда обращаться

После приобретения имущества, его ремонта встает вопрос о том, как вернуть деньги. Для этого понадобится составить соответствующее заявление, собрать требуемый пакет документов и обратиться в налоговую.

По общему правилу, вычеты предоставляются налоговой при получении декларации за отчетный прошедший период. Иными словами, если приобретение имело место в 2020 году, то за вычетом нужно обращаться уже в 2022-м.

Однако имеется возможность сделать это и ранее, обратившись к своему работодателю. Главное взять в налоговой уведомление с подтверждением права на его получение.

Документы

Помимо самого заявления для вычетов требуется предъявить в соответствующий орган ряд других бумаг.

К их числу относятся:

• декларация (налоговая);
• документ об удостоверении личности;
• договор, иные документы о приобретении (постройке) недвижимого объекта;
• подтверждение прав собственности на данный объект;
• документы о понесенных расходах.

В качестве подтверждающих затраты на ремонт дома, квартиры документов могут предоставляться чеки, квитанции о покупке материалов, выписки со счетов о перечислении средств, акты выполненных работ.

Заявление

Для возмещения понесенных на отделку затрат нужно подготовить заявление. Оно должно соответствовать установленной форме и содержать все необходимые сведения. Нужный образец заявления, а также образцы заполнения деклараций можно найти на сайте ФНС или по ссылке ниже.

Вывод

Приобретать (строить) жилье можно и с определенной выгодой для себя. У всех добросовестных плательщиков НДФЛ имеется возможность заявить сумму фактически понесенных расходов к вычету. В их число могут входить и затраты на отделочные материалы и саму отделку недвижимости.

Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт , оформив налоговый вычет , рассказал РИА… Недвижимость РИА Новости, 16.10.2021. 2021-10-16T03:00. … Юрист Илья Прокофьев напомнил о праве россиян вернуть деньги за ремонт в новостройке . © РИА Новости / Александр Кряжев. Перейти в фотобанк. Читать в. МОСКВА , 16 окт — РИА Недвижимость. Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт , оформив налоговый вычет , рассказал РИА Недвижимость заместитель председателя Московской коллегии адвокатов "Центрюрсервис" Илья Прокофьев.