Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в новостройке 2022

Налоговый вычет за квартиру в 2022 году — 260 тысяч, сумму с 4 млн хотят увеличить до 520 тысяч, с 6 млн — до 780 тысяч рублей. Новости дня

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов. Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения. Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

С 2022 года у налогоплательщиков появится возможность получать имущественный вычет автоматически в сокращенные сроки и без необходимости направления в налоговые органы декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Подобности можно узнать в разделе «Последние новости».

Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году можно получить двумя способами:

1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

• через сайт Госуслуг;
• через многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ);
• при посещении налоговой инспекции по месту жительства;
• через личный кабинет налогоплательщика.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2022 году

На величину налогового вычета в 2022 году влияют:

• доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
• максимальная величина вычета;
• подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

Максимальная сумма расходов на покупку жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет — 2 млн рублей. Данный лимит действует независимо от региона и реальной стоимости квартиры. Один человек может получить только 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Имущественный вычет сверх установленного лимита использовать нельзя.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

Пример расчета возврата

В 2021 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2022 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2021 год.

Официальная зарплата в 2021 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300 тыс. × 13% = 39 тыс. рублей. Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2022 году

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Если размер процентов по кредиту меньше 3 млн рублей, то остаток по нему сгорает. Получать возвраты по процентам можно только на 1 объект недвижимости и только 1 раз в жизни.

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2019 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Какие нужны документы для имущественного вычета

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

1. Паспорта заявителя.
2. Свидетельства о браке.
3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2022

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2021 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Форма декларации должна соответствовать году, за который нужно вернуть налог. Декларацию 3-НДФЛ за 2022 год можно будет подать только в 2023 году.

Последние изменения и свежие новости

С 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составляет 3 года — вместо пяти лет как было ранее (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Однако уменьшение срока коснется только продажи единственного жилья — на момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры. Если продается не единственное жилье, минимальный срок составит 5 лет. Но если квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок также составит 3 года. Например, первую квартиру купили в январе 2018 года. В октябре 2019 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.

С 2022 года процедура оформления налогового вычета при покупки недвижимости будет упрощена: больше не придется собирать документы и месяцами ждать, пока налоговая служба проверит декларацию. Ведомство будет само получать все нужные данные, а гражданам нужно только заполнить соответствующее заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Это предполагает закон от 20.04.2021 № 100-ФЗ. Согласно документу, срок проведения проверки и возврата налога по такому обращению будет сокращен в 2 раза (1,5 месяца вместо 3).

Планируется, что упрощенный порядок можно будет применить к вычетам, права на которые возникли с 01.01.2021. Также в НК РФ уточнят, что налоговые вычеты должны предоставляется с даты регистрации прав собственности, а не с даты получения свидетельства о таком праве.

сколько стоит ремонт в новостройке ? Цена ремонта квартиры под ключ. … Итак ремонт в новостройке включает в себя все мероприятия направленные на превращение бетонной коробки в пригодное для проживания помещение, однако меблировка, установка кухни, сборка мебели в этот комплекс работ не входят. Стоимость ремонта складывается из трех основных составляющих и дополнительных затрат: 1 . Стоимость работ по ремонту и отделке квартиры. 2. Стоимость черновых материалов . 3. Стоимость чистовых (отделочных) материалов . 4. Дополнительные затраты. Стоимость работ по ремонту квартиры под ключ.

Сборный вопрос: в РФ хотят увеличить сумму возврата налога с покупки жилья

В России хотят увеличить сумму возврата налога при покупке жилья до 6 млн в Москве, Подмосковье, Санкт-Петербурге и Ленинградской области и до 4 млн в остальных регионах. Такую инициативу в правительство РФ и Минфин направили риелторы, предложение поддержали в Госдуме. Сейчас россиянам возвращают 13% с 2 млн, то есть 260 тыс. рублей. Последний раз лимит увеличивали в 2008 году, но с тех пор цены на жилье значительно выросли, поэтому авторы инициативы считают необходимым пересмотреть сумму. Мера социально значимая, она поддержит граждан, но на рынок недвижимости и цены существенного влияния не окажет, сказали эксперты.

Новый пересчет

В России предложили увеличить лимит, с которого делается имущественный налоговый вычет при приобретении недвижимости. Сейчас возвращается 13% максимум с 2 млн — 260 тыс. рублей. Такую инициативу премьер-министру РФ Михаилу Мишустину и в Минфин направила федеральная компания «Этажи». «Известия» ознакомились с копией документа. Последний раз лимит увеличивали в 2008 году — с 1 млн до 2 млн рублей, но с тех пор цены на жилье в России в среднем выросли на 124% (только с марта 2020-го — на 52%), отметил директор компании Ильдар Хусаинов.

Поэтому лимит целесообразно увеличить до 6 млн в Москве, Санкт-Петербурге, Подмосковье, Ленинградской области и ряде северных и дальневосточных городов с более высокой средней стоимостью «квадрата», сказал он. Для остальных же регионов предложили поднять сумму до 4 млн рублей. Тогда выплаты с 6 млн вырастут до 780 тыс. рублей, с 4 млн — до 520 тыс.

Письмо поступило в аппарат правительства РФ и направлено для проработки в Минфин, сообщили «Известиям» в пресс-службе кабмина. В Министерстве финансов сказали, что получили обращение и рассмотрят предложения в установленном порядке.

— Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать всё для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан, создавать любые благоприятные условия, — заявил «Известиям» первый заместитель председателя комитета Госдумы по строительству и ЖКХ Владимир Кошелев.

Повысить лимит вполне возможно, подчеркнул он. Кроме того, оформление налогового вычета необходимо упростить, уверен парламентарий. Сегодня даже при подаче документов онлайн возникает масса вопросов, и иногда заявку приходится переделывать по несколько раз, пояснил Владимир Кошелев.

Как имущественный налоговый вычет может уравнять в правах работающих на себя и других предпринимателей

Такой налоговый вычет на покупку жилья полагается каждому гражданину РФ раз в жизни, напомнили в компании Level Group. При этом он не может быть больше суммы налогов, уплаченных человеком в госбюджет — то есть вернуть налог можно только за календарный год, добавили там. Как правило, людям с низким доходом не удается получить полную сумму вычета за год, и они переносят остатки вычета, пока не вернется полная сумма уплаченного НДФЛ, рассказали в Level Group. Также с 2014 года существует возможность получить вычет с процентов по ипотеке — с 3 млн рублей, то есть в сумме 390 тыс. рублей, напомнил Ильдар Хусаинов.

— Это социально значимая инициатива, которая позволит гражданам улучшать свои жилищные условия. Увеличение суммы довольно существенно, особенно для регионов, где стоимость квартир ниже, чем в столице, — уверена директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова.

Системная отрасль

Предложенная мера поддержит семьи, которые решатся на крупную сделку, выплата поможет облегчить ипотечное бремя, позволит обустроить жилье, отметил президент AREA Николай Винидиктов.

На 780 тыс. рублей в Москве можно даже еще улучшить свои жилищные условия, отметила ведущий эксперт BuyBuyHouse Марина Лашкевич. Например, купив небольшую студию в 20–25 кв. м, можно дополнительно приобрести к ней кладовую площадью 5–6 «квадратов» — такие помещения в среднем в столице стоят 300–400 тыс. рублей, пояснила она.

— Увеличение суммы имущественного вычета — давно назревшая необходимость. За последние годы цены на жилье заметно выросли, а сумма для возврата налога — нет. Например, материнский капитал индексировался за этот период, — отметила коммерческий директор компании Asterus Вера Стефан.

Если эта инициатива будет реализована в совокупности со снижением ипотечной ставки, эффект будет максимальным для отрасли и стимуляции спроса, считает генеральный директор компании «Этерна» Дмитрий Томилин. Мера может способствовать активизации спроса не только на квартиры, но и на индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) — вычет можно использовать на покупку частного дома, отметила Юлия Дымова.

Но само по себе увеличение размера суммы для расчета имущественного вычета всё же не та мера, которая может заметно отразиться на рынке недвижимости, полагает Вера Стефан.

— Эту меру стоит рассматривать вместе с другими направлениями поддержки, — согласна управляющий партнер компании «Метриум» Надежда Коркка.

Например, свести все льготные программы в единое «ипотечное меню», как анонсировали в Минстрое, и ввести адресные послабления для некоторых категорий граждан — бюджетников, врачей, военнослужащих, жителей регионов Крайнего Севера и Дальнего Востока, уточнила она.

Компании, занимающиеся ремонтом в новостройках , предлагают чистовую отделку по 5–6 тыс. руб. за 1 кв . м. Таким образом, общая стоимость отделки может составить около 312 тыс. руб. за такую квартиру. Экономия — почти 200 тыс. руб. Есть и конкретные случаи, когда покупателю невыгодно покупать квартиру с отделкой.

Налоговый вычет: кто, где и как может его получить

Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу. Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение, занятия фитнесом и т. д.

Кто может получить налоговый вычет?

Любой гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.

Их не могут применить физлица, у которых в принципе отсутствует облагаемый доход: например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.

Налоговые вычеты бывают:

стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям;

социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование;

имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита;

профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам;

инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов.

Есть ли какие‑то ограничения и правила?

Да, для каждого вида налогового вычета — свои. Например, вычет при покупке жилья гражданину дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13 % от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тыс. рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Вернут также 13 % от уплаченных процентов, но не более 390 тыс. рублей. Кстати, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продает ваш близкий родственник или член семьи.

Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 тыс. рублей за год, то есть возвращаются 13 % от 120 тыс. рублей.

Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными вычетами.

Инвестиционный налоговый вычет можно получить за операции с инвестиционным счетом (ИИС): 13 % от суммы, положенной на него, но не более чем с 400 тыс. рублей в год. Вместо этого при закрытии счета можно не платить НДФЛ с дохода по ценным бумагам на ИИС.

Где можно получить вычеты?

В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о его предоставлении можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления. Например, на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.

Упрощенный возврат

С мая прошлого года в упрощенном порядке можно получить имущественные и инвестиционные вычеты. Тем, у кого есть право на налоговый вычет, придет уведомление в личный кабинет на сайте ФНС с предзаполненным заявлением для его утверждения. Заявление налоговая служба будет формировать до 20 марта по сведениям, предоставленным не позднее 20 дней, в случае их предоставления после 1 марта. До появления уведомления в личном кабинете вам ничего делать не нужно. Раньше для получения этих налоговых вычетов нужно было заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и приложить к ней документы, подтверждающие право на вычеты.

Необходимые сведения будут направлять в налоговую только те банки, которые имеют соответствующие лицензии. Присоединиться к такому взаимодействию с налоговыми органами банк может добровольно. Чтобы узнать о возможности получения налоговых вычетов в упрощенном порядке, обратитесь в свой банк.

Камеральная налоговая проверка на основе заявления на вычет в упрощенном порядке проводится в течение 30 дней, затем в течение 15 дней происходит возврат средств. Лишь в исключительных случаях ФНС может продлить проверку до трех месяцев.

Не тратьте своё время! Специалисты Чердака посчитали сколько стоит проведение ремонта в однушке. Расчёт сделан по минимальным расценкам, но хорошо поможет вам сориентироваться. … Сколько денег нужно на ремонт – этим вопросом задается почти каждый человек, который решил обновить интерьер старой квартиры или планирует покупку собственной недвижимости в новостройке . Нам это тоже стало интересно и мы решили составить примерную (ну, очень примерную) смету для ремонта однушки в типовом доме. Для примера мы взяли квартиру в доме П-44, ассортимент Леруа Мерлен и ИКЕА, а вдохновением послужили скандинавские интерьеры – как нам кажется, их реализовать проще и дешевле всего.