Лечение, образование, приобретение жилья – вот неполный перечень социально-полезных для человека действий, за которые государство может его поощрить. Оказывается, ФНС умеет не только забирать.
Что такое налоговый вычет
Ежегодно мы как физические лица платим большое количество налогов – на доходы (НДФЛ), на недвижимость, за владение автомобилем и многие другие. Часть из них работодатели удерживают из заработной платы, другие мы оплачиваем в определенный срок самостоятельно.
При этом для ряда категорий граждан предусмотрены различные налоговые льготы как федерального уровня, так и местного. Но даже если ни к одной из них вы не имеете отношения, то в определенных ситуациях вам все равно доступны разовые поощрения со стороны государства.
Налоговый вычет – это возврат части уплаченных в «казну» налогов. Существует и альтернативный способ его предоставления: ФНС может просто снизить для вас налоговую базу, то есть позволить вам не уплачивать налог или определенную его часть.
Таким образом, налоговый вычет не сможет получить тот, кто не выплачивает НДФЛ.
Сумма расходов на приобретение (строительство), стоимость объекта (доли) в декларации 3-НДФЛ
Карта «Халва» – универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 8,5%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства до 500 000 рублей и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!
Виды налоговых вычетов
Их довольно много. Мы рассмотрим только самые популярные.
Стандартные – подразделяются на вычеты непосредственно на налогоплательщика, если он имеет право на льготы, и на его детей. Чем их в семье больше, тем крупнее сумма. Нужно учитывать, что получать можно только один стандартный вычет на налогоплательщика. Вычет на детей предоставляется независимо от предоставления других стандартных вычетов.
Социальные – направленны на компенсацию расходов граждан на социально-значимые для них и окружающих действия. К ним относятся следующие вычеты:
- на образование;
- на лечение и покупку лекарственных средств;
- на участие в благотворительности.
Имущественные – возвращают часть расходов на приобретение или продажу недвижимости или строительство жилья.
Инвестиционные – стимулируют граждан к инвестированию в развитие экономики государства. Бывают трех видов:
- вычет по доходам от продажи ценных бумаг;
- вычет за внесение средств на индивидуальный инвестиционный счет;
- вычет за доход по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.
Профессиональные – поощряют индивидуальных предпринимателей, а также деятелей искусства и изобретателей.
Основания для возврата налога по некоторым из перечисленных видов налоговых вычетов могут быть у любой российской семьи. Далее остановимся на них подробнее.
имущественный вычет на строительство
При покупке недвижимости
Приобретение жилья – всегда важный шаг и крупное вложение денег. И тем более приятно, что один раз в жизни каждого гражданина государство может одарить его существенным бонусом. Согласно законодательству максимальная сумма, с которой можно получить возврат налога за приобретение недвижимости – 2 млн рублей. 13% процентов от нее составят 260 000 рублей. Хватит на небольшой ремонт.
При этом, если у вас не хватает налоговой базы за прошедший год, вы можете разбить эту сумму на несколько частей и одновременно оформить вычеты за 2-3 прошедших года либо растянуть этот процесс на несколько лет.
Кроме того, при покупке жилья в ипотеку вы можете рассчитывать на возврат налога по уплаченным процентам. Здесь лимит еще выше – 3 млн рублей, а значит получить можно до 390 тысяч рублей.
Важно:
при приобретении жилья из государственной «казны» можно вернуть не более 650 тысяч рублей.
За образование
Любой налогоплательщик России может вернуть часть денег, потраченных на свое образование, а также обучение своих или подопечных детей. В первом случае максимальная сумма, с которой можно получить 13%, составляет 120 тысяч рублей, во втором – 50 тысяч.
Обязательно проверьте, чтобы у обучающей организации имелась лицензия на образовательную деятельность, а у иностранного юрлица – соответствующий статус. Если речь идет об ИП, достаточно, чтобы в ЕГРИП содержались сведения о предоставлении такого рода услуг.
За лечение и медикаменты
Аналогично налоговый вычет можно получить за расходы на лечение и купленные медикаменты. Несмотря на то, что здравоохранение в нашей стране бесплатное, частные платные клиники редко пустуют без клиентов.
Лимит налоговой базы в этом случае составит также 120 000 рублей, но уже вне зависимости от того, кто был получателем врачебных услуг. Это может быть, как сам налогоплательщик, так и его супруг(а), родители и дети, не достигшие 18-летнего возраста.
В особых случаях государство может вернуть налог с суммы, превышающей установленный лимит.
При оформлении такого вычета также важно, чтобы медицинская организация имела официальное разрешение на соответствующую деятельность.
Имейте в виду:
ограничений на количество налоговых вычетов за оплату образования и лечения нет. Вы можете получать их ежегодно, если у вас имеются на это основания. Но максимальная сумма, которую вы можете получить за все вычеты, составялет 120 тысяч рублей.
За инвестирование
Физическим лицам, которые решили легально зарабатывать на инвестициях, государство также может компенсировать часть казенных сборов.
Если вы приобрели ценные бумаги (акции или облигации) российских компаний на фондовом рынке и продержали их у себя не менее 3-х лет, то при продаже с вас не удержат НДФЛ с прибыли (если таковая имеется). Лимит этой суммы вычисляется так: 3 млн рублей нужно умножить на количество лет владения бумагами.
Этот вид возврата не распространяется на средства, размещенные на индивидуальном инвестиционном счете. В случае с ИИС будет работать другая, более простая и понятная схема. Достаточно лишь положить средства на счет и продержать их там в течение 3-х лет. При этом не обязательно покупать какие-либо ценные бумаги. Не забывайте, что торговля на бирже относится к высокорисковым операциям.
Совет банка:
если вы опасаетесь потерять деньги, то можете использовать ИИС как банковский вклад сроком на 3 года под 13% годовых, без возможности досрочного снятия. Мало какой банк сможет предложить вам такие условия. А на ИИС сохранность средств гарантируется государством.
Правда есть и нюансы:
- максимальная сумма, на которую будут начислены проценты – 400 000 рублей в год, соответственно за 3 года – 1 200 000 руб.;
- в отличие от банковского депозита, для получения прибыли нужно ежегодно подавать в ФНС определенный комплект документов;
- процент начисляется только на ту сумму, которая была положена на счет в течение года.
Это значит, что если вы, к примеру, положите на ИИС сразу 1,2 млн рублей (единовременно или в течение 1 года), то получите возврат в размере не 156 000 рублей (13% от суммы), а лишь 52 000. Потому что процент будет исчисляться с 400 тысяч рублей. Поэтому разумнее будет заранее рассчитать сумму, которую вы сможете в течение 3-х лет положить на ИИС, разбить ее на 3 части (не более 400 тысяч рублей каждая) и ежегодно зачислять их на счет.
Рассмотренный вариант – это налоговый вычет за инвестирование через ИИС по типу «А». Есть еще тип «Б», но он рассчитан на квалифицированных инвесторов и принесет ощутимую прибыль, только если вы участвуете в торгах ценными бумагами. Причем речь идет о весьма значительных объемах.
За благотворительность
Такие социально-значимые «широкие жесты» также поощряются государством. Налоговый вычет за участие в благотворительности можно получать ежегодно. При этом лимит на возврат процента от потраченных средств установлен в размере 25% от годового дохода налогоплательщика.
Как получить вычет
Никто не запрещает вам получить одновременно несколько налоговых вычетов по разным жизненным ситуациям. Однако, следует учитывать, что максимальный размер возвращенных средств за год не может превышать сумму всех уплаченных за этот период физическим лицом налогов, даже если это позволяют установленные лимиты вычетов.
Проясним на примере: в течение года Ольга оплатила образовательную программу в размере 80 тысяч рублей, купила маме лекарств на 60 тысяч и запросила возврат налога за приобретенную квартиру в размере 130 тысяч. Согласно закону, она может рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от потраченных средств, то есть в данном случае – 35 100 рублей.
Однако, за предыдущий год налоговая база девушки составила 240 000 рублей, и в бюджет государства она уплатила 31 200 рублей, а значит может рассчитывать на возврат только этой суммы.
До недавнего времени при оформлении налоговых вычетов помимо сбора документов требовалось заполнить декларацию о доходах физического лица – форму 3-НДФЛ. Если вы ни разу ее не заполняли, весьма вероятно, что с первого раза у вас возникнут проблемы.
К счастью, государство пошло гражданам навстречу в этом вопросе.
Важно:
с мая 2021 года ФНС позволило не предоставлять форму 3-НДФЛ лицам, оформляющим налоговые инвестиционные и имущественные вычеты через личный кабинет на сайте ведомства.
Данная норма распространяется на вычеты, право на которые у вас возникло после 1 января 2020 года.
Какие нужны документы
Для каждого случая определен свой комплект документов. В зависимости от ситуации с вас потребуют:
- лицензии учреждений на предоставление образовательных, медицинских или брокерских услуг;
- квитанции из банка об оплате;
- справки из медицинских или образовательных учреждений о стоимости услуг;
- свидетельство о регистрации права собственности на объект недвижимости или иной документ, подтверждающий, что оно находится в залоге у финансовой организации;
- справки из банка, в котором у вас открыт брокерский счет или ИИС, подтверждающие внесение на него средств, проведение операций купли-продажи ценных бумаг и уплату брокером от вашего имени налога на прибыль;
- реквизиты банковского счета, на который ФНС должна перечислить вам денежные средства.
Сколько ждать выплаты
Федеральная налоговая служба обязуется проверить документы на налоговый вычет в течение 3-месяцев с даты получения и дать ответ. В случае выявления каких-либо нарушений вам придет уведомление в личном кабинете на сайте ФНС. После устранения недостатков, трехмесячный срок может возобновиться, поэтому внимательно проверяйте документы перед подачей.
Если налоговый вычет вам одобрили, то ожидайте поступления средств на указанный банковский счет в течение 1 месяца.
Халва знает, как заставить цвести ваше «денежное дерево» в любых условиях: покупать в беспроцентную рассрочку товары в 250 000 магазинах-партнерах на сумму до 500 000 рублей, получать кешбэк до 10% и приумножать сбережения в удобной онлайн-копилке до 8% годовых. Оформите карту и получите «золотой ключик» финансового благополучия!
Источник: sovcombank.ru
Свыше 11 тыс. человек вернули налоговый вычет за расходы по ИИС, ИПП и страхованию жизни через онлайн-сервис СберРешения
Свыше 11 тыс. человек оформили налоговый вычет за взносы по индивидуальному инвестиционному счёту (ИИС), по индивидуальному пенсионному плану (ИПП) и по страхованию жизни при помощи онлайн-сервиса, разработанного компанией СберРешения и блоком «Управление благосостоянием» Сбера. Сервис заработал в начале 2021 года.
Активнее всего пользователи сервиса возвращали налоговый вычет по расходам на продукты страхования жизни — 52% от общего числа запросов. За оформлением вычета по ИИС обратилось 46,5% пользователей, а по ИПП — 1,5%.
— за расходы на лечение и обучение, взносы на инвестиционное и накопительное страхование жизни, индивидуальный пенсионный план и благотворительность (социальный налоговый вычет) — до 15 600 рублей в год;
— за пополнение индивидуальных инвестиционных счетов (инвестиционный налоговый вычет) — до 52 000 рублей в год;
— за покупку жилья и выплаченные проценты по ипотеке (имущественный налоговый вычет) — до 260 000 рублей за покупку жилья и до 390 000 рублей за проценты.
Воспользоваться сервисом можно предварительно зарегистрировавшись на сайте СберРешения. Далее специалисты проконсультируют по декларированию дополнительных доходов, на какие виды вычетов клиент имеет право, какие документы для этого нужны. После этого, при необходимости они заполнят декларацию и помогут отправить её в налоговую. Пользователи портала государственных услуг могут получить справку 2-НДФЛ автоматически в личном кабинете СберРешений.
Стоимость оптимального пакета услуг — 1899 рублей, максимального — 3999 рублей. В 70% случаев клиенты оформляют тариф «Максимальный», который включает не только заполнение консультантом декларации за клиента, но и возможность их отправки в налоговую службу. Сервисом по возврату налогового вычета с 2021 года воспользовалось более 22 тыс. человек.
Согласно данным исследования СберСтрахование жизни совместно с медиахолдингом Ramblerhttps://www.vedomosti.ru/press_releases/2022/09/21/svishe-11-tis-chelovek-vernuli-nalogovii-vichet-za-rashodi-po-iis-ipp-i-strahovaniyu-zhizni-cherez-onlain-servis-sberresheniya» target=»_blank»]www.vedomosti.ru[/mask_link]
Как получить вычет на строительство?
То, что в Удмуртии можно получить имущественный вычет на покупку дома или квартиры — известный факт. А вот о том, что налоговый вычет можно получить еще и на строительство дома, известно не каждому. Кто имеет право заявить на возврат налога? Куда обратиться и как получить вычет на строительство в Ижевске?
Получить налоговый вычет за строительство дома может как собственник жилья, так и его супруг/супруга, либо оба вместе. Кроме этого, правом на налоговый вычет обладают отец или мать за ребенка, если построенный дом зарегистрирован на него.
Первым годом получения вычета будет год регистрации права собственности. А если вы купили недостроенный дом, то вы можете получить налоговый вычет за его покупку и достройку.
Максимум, за который можно получить налоговый вычет — это два миллиона рублей на каждого налогоплательщика. За них можно вернуть 260 тысяч рублей. Если супруги в браке, то на вычет могут подать и муж, и жена.
Вычетом могут воспользоваться только официально работающие жители Удмуртии.
- Что нужно, чтобы получить налоговый вычет на строительство?
- Какие расходы будут учитываться при налоговом вычете на строительство?
- Какие документы нужны для вычета на строительство?
- Как получить вычет на строительство дома?
Что нужно, чтобы получить налоговый вычет на строительство?
Чтобы получить налоговый вычет на строительство, нужно:
купить земельный участок под строительство не у близкого родственника;
дом должен иметь статус жилого (без этого условия заявить на вычет не получится);
быть официально трудоустроенным и отчислять в бюджет налог на доходы физических лиц;
иметь все подтверждающие расходы документы (например, квитанции, чеки) на строительство.
Какие расходы будут учитываться при налоговом вычете на строительство?
К вычету допускаются не все расходы, а только те, которые обозначены Налоговым кодексом Российской Федерации. Это:
затраты на покупку участка под строительство;
расходы на проект и смету, которые необходимы на начальном этапе строительства;
затраты на покупку материалов на строительство;
строительные и отделочные услуги (например, услуги строителей, штукатуров, плиточников, сантехников и т. д.)
затраты на подключение к инженерным сетям (газ, вода, электричество, канализация, включая автономный септик).
Следует отметить, что в расходы не принимаются затраты на транспорт и покупку хозяйственного инвентаря и комплектующих к нему.
Какие документы нужны для вычета на строительство?
Договор на куплю-продажу участка под строительство;
Договор подряда на строительство дома или на определенные виды работ. Если разные виды работ выполняли разные организации (самозанятые или ИП), то необходимо предоставить несколько договоров — на каждую услугу;
Чеки, акты выполненных работ, квитанции – и другие документы, которые подтверждают факт понесенных затрат (оплаты материала);
Заявление в свободной форме о распределении долей между супругами или родителями за несовершеннолетних детей для получения имущественного налогового вычета в размере, который отличается от информации, отраженной в документе о регистрации права собственности;
Свидетельство о рождении детей (если налоговый вычет получают родители за детей).
Как получить вычет на строительство дома?
Итак, дом построен и признан жилым, все вышеперечисленные документы собраны.
Помимо этого, еще нужно зарегистрировать право собственности. Как это сделать, читайте в статье «Как зарегистрировать собственность?» на сайте «Советы экспертов».
Вот теперь можно претендовать на налоговый вычет на строительство. Для этого нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
Первую декларацию подавать можно не ранее того года, когда дом зарегистрирован в органах Росреестра. При этом не важно, что чеки будут датированы ранними или поздними датами (за год или несколько до регистрации жилого дома, а также в период после регистрации собственности), все документы учтут.
Представить декларацию можно несколькими способами:
Если вы еще не создавали свой кабинет, создайте. Пароль для входа можно получить в любой налоговой или в МФЦ. А также войти в сервис можно с помощью пароля от портала Госуслуг, но при условии, что ваша учетная запись подтверждена.
Заходите в личный кабинет. На главной странице находите несколько активных разделов.
Вам нужен раздел «Доходы и вычеты». Нажимаете «Получить вычет».
Выбираете активную ссылку «При покупке недвижимости».
Теперь нужно заполнить пустые поля: указать год, за который вы хотите получить вычет, указать, первая эта декларация или нет. Добавить свой номер телефона.
Затем вам нужно заполнить данные об объекте строительства. Нажмите «Добавить объект» — выйдет форма для заполнения, укажите в ней наименование объекта (например, жилой дом), укажите, кто собственник, есть ли у дома кадастровый номер (если да, то напишите его), способ приобретения (например, договор купли-продажи или долевое участие). Укажите сумму в поле «Итоговые суммы расходов».
Далее необходимо будет внести реквизиты номера счета, наименование, ИНН и БИК банка. На указанный счет и будет возвращен налог.
Подкрепите все документы, которые необходимы для получения вычета.
После ввода пароля электронной подписи, нажмите «Подтвердить и отправить». Декларация сформируется автоматически и отправится в налоговый орган по месту вашего учета. Деньги поступят на счет не позднее 4 месяцев с подачи декларации.
- Онлайн с помощью мобильного приложения «Налоги ФЛ».
Заполнить декларацию можно с мобильного устройства, загрузив официальное приложение ФНС России «Налоги ФЛ». Скачайте приложение.
Зайти в личный кабинет можно также с паролем от портала Госуслуги.
В мобильном приложении в нижней части выберите закладку Услуги.
В закладке «Услуги» отражены все действия, которые возможно осуществить в приложении, в том числе «Получить налоговый вычет». В закладке «Получить налоговый вычет», представлены варианты, жизненных ситуаций по которым возможно подать декларацию с помощью мобильного приложения.
Далее необходимо заполнить всё так же, как расписано в предыдущем пункте про сайт ФНС.
Заполнить декларацию с помощью программного продукта «Декларация 2019/2020/2021», распечатать и представить заполненную декларацию в МФЦ.
Узнать адрес МФЦ, закрепленный за определенной территорией, можно на официальном сайте МФЦ Удмуртской Республике: mfcur.ru. Кстати, как записаться в МФЦ, читайте на сайте «Советы экспертов».
Заполнить декларацию с помощью программного продукта «Декларация 2019/2020/2021», распечатать и представить лично в налоговый орган по месту регистрации.
Межрайонная ИФНС России № 10 по УР (адрес: ул. Родниковая, 58);
Межрайонная ИФНС России № 11 по УР (адрес: ул. Баранова, 88);
Межрайонная ИФНС России № 9 по УР (адрес: ул. Карла Маркса, 130);
Межрайонная ИФНС России № 8 по УР (адрес: ул. Ворошилова, 35).
Если вы желаете за один отчетный год получить налоговый вычет по нескольким основаниям (например, строительство дома и покупка медикаментов), то для этого необходимо в одной декларации заявить все расходы.
На сайте «Советы экспертов» много полезной информации. Как получить налоговый вычет за медикаменты, читайте в статье «Как получить вычет за лекарства?».
Источник: xn--b1aaiayvegkdekf4j4a.xn--p1ai