Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке какие

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры: условия, порядок действий. Какие существуют нюансы?

Варианты получения налогового вычета за ремонт квартиры

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке – это возврат некоторой суммы материальных средств, израсходованных ранее налогоплательщиком на улучшение жилищных условий.

Многие физические лица не знают о том, что налоговым законодательством предусмотрена подобная налоговая скидка, и в связи с этим не используют право на сокращение налогооблагаемой базы.

В данной статье предлагаем подробно поговорить о процессе получения вычета, связанного с ремонтом имущественных объектов.

Вычет за ремонт в новостройке

Поскольку ремонтные работы предназначены для улучшения состояния какого-либо объекта, в том числе и квартиры в новостройке, то они имеют непосредственное отношение к имуществу, а значит, и относятся к классу имущественных вычетов.

Обо всех особенностях налоговых скидок подобного рода можно узнать при помощи 220 статьи Налогового кодекса.

В каком случае можно воспользоваться возвратом

Многие физические лица, которые недовольны дизайном либо планировкой своей квартиры, считают, что по закону у них имеется право на возврат подоходного налога в случае траты денежных средств на проведение ремонтных работ.

Однако данное мнение является верным только в том случае, если в договоре о купле-продаже прописано, что строительство недвижимого объекта не окончено либо требует ремонта.

ВАЖНО! Если физическое лицо решило приобрести жилье в новостройке и в связи с этим сократить налогооблагаемую базу, но забыло указать в документах расходы на ремонтные работы, то позже это сделать уже не получится. Поэтому не забывайте сразу указывать, что вы хотите получить вычет не только за квартиру, но и за улучшение ее состояния.

Каким лицам положена скидка

Иногда случается так, что человек, отремонтировавший свое жилье, собирает и оформляет целый пакет документации, подает в налоговую службу, но получает отказ в предоставлении для него вычета.

Чаще всего так происходит из-за того, что претендент на скидку по закону не имеет права на данную услугу.

Уменьшить размер налогооблагаемой базы в связи с ремонтными работами могут только лица, удовлетворяющие следующим критериям:

• Нужно иметь трудоустройство. Как известно, имущественная денежная компенсация выплачивается из средств, отданных на подоходный налог из заработной платы сотрудника. Поэтому если покупатель квартиры не работает официально, то он не выплачивает НДФЛ и, соответственно, не имеет права на вычет.
• Нужно отдавать налоговые сборы в полном объеме. Обязательные налоговые взносы снимаются не только с заработной платы, но и с других источников доходов. Так что если налогоплательщик получает дополнительную прибыль, то он не должен забывать отдавать 13% от общей ее суммы в государственную казну.
• Нужно иметь право собственности на квартиру. Одним из главных документов, дающих зеленый свет налоговому инспектору для начисления скидки за ремонт, служит право собственности на квартиру.
• Нужно оформлять имущественный вычет впервые. Налоговым законодательством установлено определенное ограничение – это однократное право на уменьшение налоговой базы для налогоплательщиков, оформляющих имущественный вычет.

Необходимо отметить, что если физическое лицо имеет единственный источник дохода, который не облагается НДФЛ, например, пенсионное пособие, то воспользоваться возвратом налога за ремонт квартиры в новостройке в соответствии с действующими законодательными нормами нельзя.

Условия получения

Любая сделка по покупке квартиры сопровождается оформлением целого ряда деловых бумаг.

Чтобы налоговый инспектор вынес положительный вердикт относительно возврата материальных средств за ремонт, нужно не только внимательно составлять все необходимые документы, но и выполнить некоторые требования:

1. Внести специальный пункт в договор купли-продажи. Приобретая квартиру в новостройке, помимо основных данных, которые вносятся в договор, нужно вписать то, что жилое помещение требует отделки.
2. Предоставить платежные документы по ремонтным работам. Для подтверждения суммы расходов, которые хозяин квартиры понес на улучшение жилищных условий, нужно иметь в наличии все чеки, квитанции, выписки и другие документы, имеющие отношение к оплате ремонта. Вычет начисляется не только за отделочные работы, но и за расходы на материалы строительного типа.
3. Подавать документы в следующем году после года окончания ремонта. Поскольку налоговая скидка предусматривает предоставление декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ, а также некоторых других документов за годичный период, то и начислить денежную компенсацию могут только через год после проведения ремонтных работ.

Ремонт квартиры во вторичном жилье

Зачастую происходит так, что налогоплательщик покупает квартиру, которая уже отремонтирована предыдущим хозяином, и решает ее переделать. В подобном случае сократить базу налогообложения удастся только за покупку имущества, но никак ни за ремонтные работы.

Однако существуют и исключения из правил, дающие право на возврат подоходного налога за ремонт квартиры во вторичном жилье. Чтобы воспользоваться данной возможностью, необходимо соблюсти следующие условия:

• Купить жилье в новостройке. Вычет предоставляется на вторичные квартиры, только если они находятся в новостройке. Например, один человек приобрел жилье в новом доме и не пользовался им какое-то время, а потом снова решил продать. При покупке такой квартиры право на возврат НДФЛ сохраняется.
• Отметить в договоре, что недвижимый объект нуждается в отделке. Чтобы реализовать возврат подоходного налога за отделочные работы и покупку строительных материалов, в договоре купли-продажи обязательно нужно прописать, что жилье было продано в неотремонтированном состоянии.

Соблюдение налогоплательщиком двух вышеперечисленных условий не дает стопроцентной гарантии на получение материальной компенсации. Иногда налоговая служба может и отказать.

Ситуации, в которых льгота не начисляется

Чтобы налогоплательщик мог сэкономить свое время и не тратить силы зря на сбор документации, настоятельно рекомендуем обратить внимание, в каких случаях вычет за ремонтные работы не предоставляется:

1. Если квартира находится в доме, который был построен давно и не считается новостройкой.
2. Если налогоплательщик включил в размер вычета стоимость мебели.
3. Если владелец жилья решил поменять сантехнику и хочет получить налоговую скидку за расходы подобного рода.
4. Если в процессе ремонтных работ потребовалось купить специальное оборудование для данного процесса, стоимость которого впоследствии была учтена при расчете вычета.
5. Если в помещении происходила замена металлопластиковых окон.
6. Если владельца квартиры не устроила планировка и он решил переделать помещение на собственное усмотрение.

На все работы, связанные с внутренней и внешней отделкой жилищного помещения, такие как штукатурка, покраска и побелка стен, смена обоев, замена полов, а также всевозможные отделочные услуги подобного рода, по закону предусматривается сокращение размеров налогооблагаемой базы.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы. Оформление вычета за расходы по ремонту : документы. Полезные публикации. … Основания для получения компенсации: Покупка жилья в новостройке с помощью риелтора или напрямую от застройщика; Приобретение жилья на вторичном рынке и необходимости выполнения в нем ремонтных работ. Итак, получение имущественного вычета за ремонт в новострое может быть затребовано, если квартира имеет черновую или частичную отделку. В момент приобретения такой недвижимости крайне важно задокументировать, в каком состоянии объект передаётся владельцу.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

При каких условиях можно требовать возврат налоговых отчислений на отделку

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.

Формируем расходы для вычета

При формировании заявки на вычет можно указать:

стоимость используемых отделочных материалов;

стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию. Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы. Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Всё включено
В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

Без вашего участия
После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

Цена известна заранее
Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

Фиксированный срок ремонта
Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно! Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете.

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета. Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы. На такие работы возврат налога не предоставляется. Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Вычет за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Вам нужен ремонт?

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Собираем документы и формируем заявку

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие:

декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;

копия паспорта заявителя;

копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);

копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации. Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы. Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Заключение

Чтобы получить компенсацию за ремонт, квартира должна соответствовать вышеперечисленным характеристикам, главной из которых является отсутствие у нее отделки. Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС. Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры.

Условия предоставления налогового вычета . Налоговый вычет за ремонт квартиры — это возврат части выплачиваемого налога владельцу жилья . Он выдается только при условии проведении каких-либо работ, связанных с ремонтом , восстановлением или отделкой помещения. Важный момент: налоговый вычет доступен владельцам любого жилья . Следовательно, претендуют на него как собственники квартир , так и те, кто владеет собственным частным домом, считающимся жилым строением. … При покупке жилья без отделки в новостройке . Наиболее часто встречающаяся ситуация. Затраты на отделку здесь прибавляются к стоимости жилья , и это не вызывает дополнительных вопросов у сотрудников ФНС.

Как получить налоговый вычет на отделку квартиры. 4 условия для возврата денежных средств

– Я купила квартиру в новостройке – бетонную «коробку» безо всего. Конечно, теперь нужно делать ремонт. Слышала, что за ремонт квартиры можно получить налоговый вычет. Так ли это? Если да, то за какие именно ремонтные работы полагается вычет и сколько можно вернуть? Как это все оформляется?

– Да, такой налоговый вычет действительно есть, и о нем сказано в пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса (НК) РФ. Но правильно называть его – вычет на отделку. Расскажу, что это такое, как заявить и сколько денег можно вернуть.

☝️ Условия, при которых человек имеет право на вычет

Чтобы человек мог претендовать на вычет, должен быть соблюден ряд условий – в противном случае, налоговая откажет в возврате средств:

1. Вычет можно получить только в том случае, если жилье куплено в новостройке у застройщика. Даже если вы приобрели квартиру у первого владельца – вычет вы уже не получите.
2. В договоре купли-продажи обязательно должно быть отражено, что квартира продается без отделки. Это важнейшее условие для возврата средств. Поскольку в НК РФ используется формулировка «без отделки», то и в договоре купли-продажи должна использоваться она же – проверьте это, чтобы избежать дальнейших разночтений.
3. Если же застройщик продает квартиру с черновой, предчистовой и любой другой частичной отделкой и не хочет включать в договор формулировку «без отделки», а пишет что-то свое, то настаивайте, чтобы или в самом договоре, или в приложении к нему было четко расписано, какие именно работы проведены застройщиком: например, сделана разводка электропроводки по помещению и т. д. Также в договоре нужно разделить стоимость квартиры и стоимость частичной отделки от застройщика.
4. Ремонт – это не то же самое, что и отделка. По крайней мере, для налоговой это разные вещи, поскольку она будет руководствоваться НК РФ, где речь идет именно об «отделке». Соответственно, во всех документах должна фигурировать «отделка», а не «ремонт».

Какие расходы можно заявить

Вычет можно получить за три типа расходов:

• приобретение отделочных материалов;
• оплата отделочных работ;
• составление сметы и проекта отделки.

Но это не значит, что можно заявить вычет за вообще любые расходы, которые вы понесли при отделке квартиры. Несмотря на то что в НК РФ нет перечня отделочных материалов и работ для заявления вычета, налоговая руководствуется специальным классификатором – Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, разделом 43.3 «Работы строительные отделочные» (пп. 43.31-43.39).

Соответственно, вычет можно получить только за указанные там работы. Для налоговой будут важны формулировки, поэтому в договоре на отделочные работы используйте формулировки именно из классификатора. Если же, помимо указанных там работ, вам в квартире нужно провести какие-то дополнительные, то разумнее будет составить для них отдельный договор. Или хотя бы не забыть разделить в договоре стоимость каждой услуги. Если отделку будет выполнять подрядчик, то не стесняйтесь внимательно читать договор и просить внести в документ требуемые изменения.

Вообще подстраховка не повредит, поэтому в любом случае рекомендуется указывать в договоре на отделочные работы стоимость для каждого вида работ, а не писать общую сумму. Даже если вы получите отказ от налоговой, то велика вероятность, что отказ будет лишь по какой-то спорной части работ, а не по всем.

Что будет служить подтверждением расходов

Отделку можно выполнить как своими руками, так и с помощью бригады рабочих. Соответственно, в первом случае расходы подтверждаются чеками на покупку отделочных материалов, а во втором – чеками и договором на отделочные работы. Помимо чеков и договора, можно предъявить и другую документацию, которая точно свидетельствует о расходах на отделку – квитанции, акты и т. д.

Про важность формулировок, согласно классификатору, уже было сказано выше.

Если отделку будут выполнять рабочие, то можно нанять как бригаду из специализированной компании, так и частных мастеров – никаких ограничений нет. При обращении к «частникам», то есть физлицам, в договоре на отделочные работы должны быть указаны паспортные данные мастеров. Предупредите их, для чего вам такой договор – если мастера не зарегистрированы, как самозанятые, то налоговая может предъявить им претензии, что они не задекларировали доход (оплату, полученную от вас).

Почему не возвращают налоговый вычет, хотя все сроки уже прошли. Как сделать так, чтобы деньги точно вернули

Налоговый вычет на ремонт в новостройке : что это такое? 8 (800) 707-93-75Бесплатная консультация с юристом. В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте , говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий … Вычет за ремонт квартиры , приобретенной на вторичном рынке. Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт , стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой ?