Расходы на отделку и ремонт жилья только в случае с новостройкой

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Каковы условия получения вычета за ремонт. Что входит в налоговый вычет за ремонт квартиры.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Нередко граждане, купившие квартиру в новостройке, решают провести отделку своего жилья. Но не все знают, что в этом случае можно рассчитывать на получение налогового вычета. Нужно учитывать: подобная возможность предоставляется только при соблюдении определенных требований.

Условия предоставления налогового вычета

Налоговый вычет за ремонт квартиры — это возврат части выплачиваемого налога владельцу жилья. Он выдается только при условии проведении каких-либо работ, связанных с ремонтом, восстановлением или отделкой помещения. Важный момент: налоговый вычет доступен владельцам любого жилья. Следовательно, претендуют на него как собственники квартир, так и те, кто владеет собственным частным домом, считающимся жилым строением.

Имеется ряд требований к гражданину, которым он должен соответствовать для получения налогового вычета. Вот они:

• Налоговый вычет полагается только собственнику недвижимости;
• Лицо обязано быть гражданином РФ. Иностранцы на вычет претендовать не могут;
• Гражданин обязан работать по трудовому договору. Пенсионеры и безработные не получают подобные налоговые льготы;
• Владелец жилья обязан постоянно и стабильно выплачивать подоходный налог.

Сумма налогового вычета равна 13% от потраченных на ремонт средств. Общая сумма, используемая при расчетах, не может превышать два миллиона рублей.

Поэтому налоговый вычет никогда не превышает 260 тысяч рублей — 13% от двух миллионов. Важный момент: владельцы нежилых помещений на вычет рассчитывать не могут. В том числе при покупке или ремонте дачных строений или апартаментов для временного проживания.

Когда в налоговый вычет можно включить расходы на ремонт?

В большинстве ситуаций владелец квартиры не может рассчитывать на получение налогового вычета за ремонт. Тип ремонта значения не имеет: это справедливо как для косметического облагораживания помещения, так и для полной перепланировки. Рассчитывать на компенсацию можно только при проведении отделочных работ.

Налоговый вычет допускается в следующих ситуациях:

• Приобретение квартиры в новостройке, без внутренней отделки;
• Покупка помещения с частичной отделкой;
• Приобретение жилья на вторичном рынке недвижимости.

В остальных ситуациях владелец получает вычет только за сам факт приобретения жилого помещения.

При покупке жилья без отделки в новостройке

Соглашение о приобретении жилья должно содержать следующие моменты:

• Основное требование — упоминание того факта, что жилье продается без внутренней отделки;
• Наличие акта приема-передачи, подтверждающего переход недвижимости в состоянии, указанном в договоре;

При договоре долевого участия необходимо указать, кто ответственен за ремонт. Также нужно указать, кто и сколько вложил в приобретение квартиры. Это нужно сделать по двум причинам:

• Вычет за покупку жилья разделяется поровну между дольщиками, пропорционально вложенным средствам.
• Вычет за отделку предоставляется только одному из владельцев, ответственному за ремонт.

Получение вычета возможно только при наличии документального подтверждения покупки квартиры на первичном рынке.

При покупке жилья с частичной отделкой в новостройке

Сложнее получить компенсацию, если в договоре указано, что имеется частичная отделка. Здесь нужно потребовать у застройщика полный список проведенных работ и потраченных материалов. Этот список должен быть упомянут в основном договоре купли-продажи квартиры, и являться приложением к нему. В отсутствии подобного документа нельзя подписывать акт приема-передачи приобретенной недвижимости.

Договор и акт приема-передачи квартиры должен содержать следующую информацию:

• Список работ по отделке помещения. Указывается, что именно сделал застройщик, какие конкретно части квартиры были затронуты;
• Процентное соотношение — какая часть квартиры прошла отделку, а какая осталась незатронутой;
• Список работ, которые необходимо провести.

Важный момент: покупатель жилья может претендовать на вычет с тех работ, которые не проводились застройщиком. Если он не доволен изначальным качеством отделки, то проводить ее придется только за свой счет. Конечно, это не касается стоимости купленного жилья — за него вычет можно получить в полном объеме.

При покупке жилья на вторичном рынке недвижимости

Процедура получения вычета за ремонт считается наиболее сложной именно в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. В подобной ситуации ремонт обычно уже имеется. И его качество роли не играет — повторная отделка уже не засчитывается при получении налогового вычета.

Единственный вариант получения вычета за ремонт — это приобретение квартиры, в которой отделка не проводилась в принципе. Обычно это возможно при получении помещения, взятого перекупщиком. Но шансы на то, что отделка не будет проведена, весьма невысоки. Поэтому получение налогового вычета за ремонт в квартире, купленной на вторичном рынке, является маловероятным.

Работы, попадающие под вычет

Необходимо разобраться, что можно включить в вычет, а что придется делать за свой счет. Нужно отметить: в этом вопросе многое зависит от того, как были оформлены документы на ремонт, а не от фактических трат на ремонт жилья.

При проведении подсчетов выплат, включенных в вычет, владельцу нужно учитывать следующие работы и материалы:
Траты на подсчеты общей расходной сметы;Установка пристройки — балкона, мансарды, веранды и т. п.;Проведение основных коммуникаций — телефона, электричества, газа, отопления и т. п.;Штукатурное покрытие пола, стен и потолка;Отделочные работы с полом и стенами помещения (идут отдельно от штукатурки). В список входит: побелка, поклейка обоев, установка плинтусов и т. п.;Установка деревянных панелей и их оформление. Можно включить в отделочные работы либо считать отдельно.

Дополнительно в список трат включается покупка всех материалов, требуемых для проведения соответствующих работ. Обязательно указывается, что и для каких работ требовалось, как было использовано и т. п.

При расчетах необходимо отмечать проведенные работы как отделку, а не как ремонт. В противном случае сотрудники ФНС могут отказать в получении налогового вычета.

Дополнительные траты, включаемые в налоговый вычет

В целом, имеется список основных трат, которые можно использовать при подсчетах суммы налогового вычета. Но следует учитывать: нужно одобрение налоговой службы по каждому из пунктов.

В дополнение к ремонту принимаются в расчет следующие траты:

• Сумма, выплаченная за купленное жилье. За основу берется договор купли-продажи жилья. Важный момент: необходимо подтверждение того, что сделка была произведена. Оно является приложением к договору;
• Отделка помещения за счет владельца. Например, при покупке недостроенной квартиры;
• При налоговом вычете в частном доме — расходы на приобретение участка под строительство;
• Сумма ипотечного кредитования, использованного для получения квартиры.

Стоит учесть: если требовались проектировочные работы, то вычет производится и с услуг специалистов проектного бюро. При этом факт любых расходов необходимо подтвердить. В противном случае соответствующая сумма не будет учтена при расчетах.

Для получения налогового вычета необходимо документальное подтверждение всех расходов на ремонт и приобретение жилья.

Получение льгот не является автоматическим. Необходимо получить одобрение у соответствующих органов. После чего, подсчитав траты на покупку и ремонт, они утвердят окончательную сумму вычета.

Работы и материалы, не включаемые в налоговый вычет

Имеется несколько категорий расходов, которые не используются при расчетах налогового вычета.

Сотрудники ФНС откажутся включить в список следующие траты:

• Приобретение мебели или бытовой техники;
• Расходы на оформление помещения: траты на регистрацию в ЕГРН, заверение договора купли-продажи у нотариуса и т. п.;
• Покупка инструментария, использованного при отделке;
• Установка сантехники;
• Перепланировка квартиры — в этом случае вычет никогда не полагается;
• Установка и удаление металлопластиковых окон.

Необходимо понимать, что работники налоговой службы могут отказать гражданам в вычете и по другим пунктам.

Порядок оформления налогового вычета за ремонт

Процедура оформления налогового вычета всегда зависит от того, насколько правильно подготовлен пакет необходимой документации. Владелец должен подготовить все доказательства того факта, что он имеет право на получение налогового вычета. Нужно учитывать: набор используемой документации может меняться, в зависимости от конкретной ситуации и изменений законодательства.

Условно всю процедуру можно разделить на следующие этапы:

• Сбор пакета документов;
• Оформление заявления в налоговую;
• Рассмотрение заявки сотрудниками ФНС;
• Получение вычета.

Все этапы необходимо описать в подробностях.

Необходимые документы

Сначала надо перечислить все документы, которые могут потребоваться при оформлении налогового вычета.

Владельцу могут понадобиться данные бумаги:

• Декларация, оформленная по форме 3-НДФЛ. Ее второе название: «Декларация по доходу на налоги физических лиц». За последние годы форма документа несколько раз менялась, поэтому рекомендуется искать актуальный вариант. Требуется оригинал.
• Справка о доходах физического лица. Выдается на рабочем месте. Ее обязано завизировать непосредственное начальство гражданина. При заполнении используется форма 2-НДФЛ. Требуется оригинал.
• Заявление с просьбой о возврате суммы излишне уплаченного налога. Используется форма по КНД 1150058.
• Документы, подтверждающие права гражданина на квартиру. В частности, нужны выписка из ЕГРН, акт приема-передачи прав собственности и т. п. Если жилье приобретено по программе ипотечного кредитования — нужно соответствующее подтверждение. Рекомендуется иметь при себе как оригиналы, так и копии свидетельств.
• Соглашение, на основании которого была проведена покупка помещения. Достаточно копии документа.
• Документальные подтверждения расходов на проведение отделки и ремонта квартиры: чеки, накладные и т. п.
• Удостоверение личности собственника жилой недвижимости.
• При наличии несовершеннолетних дольщиков — их свидетельства о рождении.

Все используемые формы заявлений необходимо заполнять, не оставляя пробелов. При отсутствии требуемой информации налоговая вернет пакет документов без рассмотрения.

Порядок подачи заявления

Сначала необходимо заполнить заявление. Оформляется документ на официальном бланке, согласно требованиям Налогового Кодекса. Заполнять нужно все пункты. В самом документе разъясняется большая часть нужных моментов. Но несколько пояснений необходимо дать:

• В заявлении всегда указывается точный номер отделения ФНС, принимающего документ;
• Номер заявления — это число, указывающее, в который раз гражданин обращается в ФНС с просьбой в текущем году;
• В пункте «На основании статьи» указывается статья 78 НК РФ;
• Получение вычета возможно только при наличии банковского счета. Если его нет — необходимо открыть.

Заполненное заявление подается с полным пакетом документов. Рассмотрение обычно занимает около 3 месяцев, при учете, что имеются все необходимые свидетельства, акты, договора и заявления. По окончании рассмотрения начинается процесс начисления выплат. Первая сумма поступает на счет в течение одного месяца.

Процесс выплаты налогового вычета

Процедура выплаты налогового вычета зависит от заработной платы гражданина, претендующего на частичный возврат средств.

Принцип прост: чем выше зарплата, тем больше сумма, получаемая единовременно. Размер выплаты не может превышать месячную зарплату гражданина.

При расчетах сроков за основу берется годовой доход человека. Принцип следующий:

• При официальном годовом доходе в размере от 2 миллионов рублей выплата производится за один раз, всей суммой. Размер выплат роли не играет;
• При доходе около 1 миллиона рублей выплаты растягиваются до двух лет, в зависимости от размера базовой суммы;
• При доходе менее 1 миллиона рублей выплаты растягиваются на три года и более.

Пример: при зарплате 60 тысяч рублей, и размере вычета в 260 тысяч (13% от двух миллионов), вычет растянется на 5 лет. Первые 4 года гражданин получает по 60 тысяч. В последний, пятый год, он получает остаток суммы — 20 тысяч.

Уважаемые форумчане, будьте так любезны рассказать какие есть минусы в последнем этаже + тех этаж , . В новостройке 2015 года, 10 этажного дома. Сильно ли шумят Лифт и Котельная, так же вопрос с нап… … Продолжая взаимодействие с настоящим сайтом, вы выражаете свое согласие с тем, что ваши пользовательские данные (сведения о местоположении; тип и версия ОС; тип и версия Браузера; тип устройства и разрешение его экрана; источник откуда пришел на сайт пользователь; с какого сайта или по какой рекламе; язык ОС и Браузера; какие страницы открывает и на какие кнопки нажимает пользователь) будут обрабатываться ООО «АРС АДАКТ».

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке — льгота, предусмотренная налоговым законодательством. Анализ поступления обращений граждан по поводу получения вычета в территориальные органы ФНС говорит об актуальности данного вопроса. Правовой основой для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке является статья 220 Налогового Кодекса РФ, а именно пп.4 п.3, в котором указывается, что в фактические расходы на приобретение квартиры входят расходы на отделочные материалы. Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке?

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Статья 220 НК полностью посвящена имущественным вычетам. Пп.4 п.3 данной статьи указывает, что в фактические расходы помимо расходов на материалы включаются также расходы и на работы, связанные непосредственно с отделкой квартиры. Но, пп.1 п.3 данной статьи предусматривает, что имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 млн. рублей.

Это значит, что общая сумма налогового вычета ограничена законодателем в 2 миллиона рублей, вычет на отделку квартиры будет включаться в состав имущественного вычета, поэтому вычет на ремонт будет ограничиваться 260 тысячами рублей – 13% от 2 млн. рублей. Например, если была куплена квартира в новостройке за 2 миллиона и более, то право подать декларацию на вычет сохраняется. Но затраты на отделку не увеличат имущественный вычет, поскольку сумма уже составляет предельно разрешенную налоговым законодательством. В случае, если если была куплена квартира за 1 400 тысяч, а на отделку потрачено p; 300 тысяч, есть возможность подать налоговый вычет на общую сумму, но итоговый налоговый вычет будет ограничен суммой равной 260 т.р.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования (2 миллиона рублей) может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

Каковы условия получения вычета за ремонт

Исходя из вышесказанного, а также норм Налогового кодекса, для получения имущественного вычета необходимо:

1. Общая сумма не превышает 2 миллиона рублей;
2. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно только, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома;
3. Квартира должна быть куплена у застройщика. Помимо этого должно быть указано, что квартира продается без отделки.
4. В договоре не рекомендуется подменять слова «отделка» и «ремонт». Поскольку в статье 220 НК РФ не упоминается слово «ремонт», то и замена на него в договоре может повлечь за собой отказ в предоставлении вычета.

Что входит в налоговый вычет за ремонт квартиры

В соответствии со статьей 220 предметом налогового вычета будут фактические расходы, которые можно будет учесть при покупке квартиры. Если квартира покупается в браке, и устанавливается режим совместной собственности, то стоимость за отделку войдет в налоговые вычеты каждого супруга.

Бесплатно : Наши адвокаты оказывают бесплатную первичную консультацию по любым юридическим вопросам. 90% процентов дел решаются одной бесплатной консультацией.

Конкретного перечня материалов и работ, затраты на которые войдут в налоговый вычет, Налоговый кодекс не предусматривает. МинФин предписывает руководствоваться перечнем ОКВЭД, в котором группа 45.1 детализирует вид работ, относящихся к отделочным. Сюда относятся:

• штукатурные работы (код 45.41);
• столярные и плотничные работы (код 45.42);
• малярные и стекольные работы (код 45.44),
• устройство покрытий полов и облицовка стен (код 45.43);
• завершающие работы (код 45.45).

Обратите внимание!

Все, что впоследствии не будет подходить под данный перечень, будет являться основанием для отказа в выдаче налогового вычета.

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке

Получить вычет возможно двумя способами: самостоятельно через территориальные органы ФНС или через работодателя. Получить вычет можно за предыдущие 3 года.

Обратите внимание!

Для подтверждения права на имущественный вычет необходимо предоставить в ФНС договор о приобретении квартиры, подтверждающий право собственности.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Имущественный налоговый вычет предоставляется на основании документов, которые подтверждают право на получение такого вычета, оформленных в установленном порядке.

Квартира на последнем этаже : плюсы и минусы . Журнал Этажи . Полезные статьи. … Встречаются и противоположные ситуации. Жилплощадь находится на последнем этаже и стоит безумно дорого от того, что выставлена на продажу как пентхаус. Как называются квартиры на последнем этаже на самом деле? Так, собственно, и называются.

Налоговый вычет за ремонт квартиры и порядок его оформления

Налоговое законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета за ремонт и отделку квартиры, а также отделку частного дома при строительстве. Но данный вид налогового вычета имеет свои особенности, о которых должен знать налогоплательщик, для того, чтобы получить вычет.

Важно знать, что возврат налогов за ремонт и отделку квартиры входит в основной имущественный вычет при покупке, строительстве, а также ремонте новой квартиры, ограничен суммой в 260 тыс. рублей. Расходы по ремонту и отделке квартиры могут учитываться для налогового вычета только если приобретается квартира в новостройке и в договоре прямо указано, что квартира продана без отделки.

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1,8 млн рублей, то налогоплательщик к основному имущественному вычету при покупке квартиры, может включить расходы по отделке квартиры. Общая сумма данного налогового вычета не может превышать 2 млн рублей (13% от этой суммы). Поэтому 1,8 млн рублей – основной вычет от стоимости квартиры, а 200 тыс. можно добавить на расходы по отделке квартиры, но данные расходы обязательно должны быть подтверждены в налоговой инспекции.

Важно! Имущественный вычет по расходам на ремонт квартиры не является самостоятельным, а включен в основной имущественный вычет при покупке квартиры и ограничен суммой в 260 тыс. рублей.

Поэтому, если квартира куплена хоть и без отделки, но дороже чем 2 млн рублей и произведены расходы на отделку квартиры, например, на 300 тыс. рублей, то налоговый вычет будет ограничен суммой в 260 тыс. рублей (13% от 2 млн.). Поэтому собирать документы о расходах на отделку в данном случае нет целесообразности, максимальная сумма вычета покрывается суммой стоимости квартиры.

Расходы, подпадающие под имущественный вычет при ремонте квартиры

К расходам, учитываемым для налогового вычета, могут быть отнесены:

1. Расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
2. Расходы на работы и услуги по ремонту квартиры;

Если ремонт квартиры производился бригадой отделочников, то в налоговую инспекцию нужно будет предоставить договор подряда, в котором указана стоимость данных работ.

1. Расходы по подключению к объектам инфраструктуры при строительстве частного дома (электричество, газ, вода);
2. Расходы по подведению канализации.

Важно! Фактические расходы, которые понёс налогоплательщик, при ремонте квартиры, должны быть документально подтверждены в налоговой инспекции.

Но, некоторые виды расходов не могут включаться в налоговый вычет. В частности, к таким расходам относятся:

1. Расходы на покупку сантехники;
2. Расходы на приобретение строительных инструментов (бензопилы, шуруповёрт, дрель и др.)
3. Расходы на установку пластиковых окон.

Порядок оформления налогового вычета

Налогоплательщик для получения имущественного вычета при ремонте квартиры должен представить заявление, а также следующие документы:

1. налоговую декларацию;
2. справку о доходах обратившегося гражданина;
3. документ удостоверяющий личность (паспорт);
4. свидетельство о праве собственности на квартиру;
5. договор о приобретении жилья, в котором есть условие о том, что квартира без отделки, или с черновой отделкой;
6. документы, подтверждающие расходы по ремонту и отделки квартиры:
   • договор подряда с отделочниками;
   • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов;
   • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.

Итак, отдельного налогового вычета на ремонт и отделку квартиры не предусмотрено. Но, если налогоплательщик покупает новую квартиру без отделки, он может включить расходы на отделку квартиры в основной имущественный вычет при покупке жилья. Данная статья помогает разобраться, как правильно получить налоговый вычет при ремонте и отделке новой квартиры или построенного частного дома.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже.

Какие недостатки есть у последних этажей , о которых знают только их жители? И что можно сделать заранее, чтобы их нивелировать? Дискуссии. … Живу на последнем этаже . Минус — крыша сильно нагревается когда солнечный день летом и в квартире микроволновка. Ответить. 6. … Из плюсов : никто не топает над головой, красивый вид из окна Из минусов : у соседей прямо над головой стояло вентиляционное оборудование, которое гремело и шумело. После полугода споров с застройщиком и не одной переделки ситуация вроде нормализовалась. Ещё у нас, как у жителей последнего этажа , в квартире расположены клапаны сброса воздуха из батарей.