В налоговом законодательстве РФ прописана возможность вернуть подоходный налог за покупку квартиры, дома или земельного участка для строительства жилья. Это право для физических лиц установлено законодательно, но, к сожалению, для многих налоговая система всё ещё остаётся сложной и запутанной, и они упускают шанс вернуть свои деньги. В этой статье мы постараемся максимально доступно объяснить схему возврата подоходного налога, а также сроки для этого и перечень необходимых документов.
Процедура возврата подоходного налога при покупке квартиры
По большому счёту, правила возврата подоходного налога при покупке квартиры довольно просты – расходы на покупку жилья умножаются на 13% и получается размер имущественного вычета.
На языке налоговиков эта процедура называется имущественным вычетом. Его суть в том, что при официальной покупке квартиры, дома или земельного участка вы можете вернуть часть потраченных средств в сумме уплаченного подоходного налога. Сумма, которую можно вернуть, легко рассчитать исходя из двух ключевых параметров: суммы уплаченного подоходного налога и расходом на покупку жилья.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете в 2021 году на имущественный налоговый вычет
Однако тут есть некоторые ограничения – максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (для жилья, купленного до 2008 года – 1 млн., а по ипотечным процентам – 3 млн.). Для ясности приведём пример в каких случаях можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры.
Допустим, вы приобрели квартиру по цене 2800 млн. рублей и хотите получить имущественный вычет. Таким образом, максимальная сумма вычета составит 2000000*13%= 260 тысяч рублей. Если сумма покупки жилья меньше 2 млн., то и сумма вычета будет меньше. Рассчитать размер вычета в конкретно вашем случае можно, используя калькулятор возврата подоходного налога.
Есть в этой процедуре ещё один нюанс, который следует учесть. Если сумма уплаченного вами подоходного налога за год составляет менее суммы положенного вам имущественного вычета, то вам возвращается только сумма уплаченного подоходного налога, а остаток вычета выплачивается в следующий год (или несколько лет). Опять же, поясним на примере.
Допустим, вы рассчитали сумму положенного вам вычета, и она составила 240 тысяч рублей. Но за последний год вы заплатили подоходный налог в общей сложности на сумму 100 тысяч. Тогда в текущем году вы сможете вернуть НДФЛ с покупки жилья в размере 100 тысяч. В следующий год вы получите ещё 100тысяч, и 40тысяч на третий год.
Документы для возврата подоходного налога с покупки жилья
Вся процедура получения имущественного вычета состоит из трёх этапов: сбора и подачи документов, их проверкой налоговой инспекцией и перечисления денег. Документов немного, поэтому их сбор, как правило, не занимает много времени. Вот перечень документов, которые понадобятся, чтобы вернуть подоходный налог за покупку квартиры в 2016 году:
При покупке жилья в ипотеку или кредит, требуются дополнительные документы, такие как кредитный договор и справка об удержанных за год процентах.
Как вернуть НДФЛ. Налог за строительство своего дома? Возврат налога для физических лиц 13%.
- Паспорт.
- Декларация 3-НДФЛ.
- Заявление на возврат налога.
- Документы, подтверждающие расходы.
- Справка 2- НДФЛ, подтверждающая уплату налога.
- Документы о праве собственности на жильё.
Возврат подоходного налога: сроки выплаты
Многих интересует, как скоро после подачи документов они получат деньги. Как показывает практика, с момента подачи документов до перечисления средств проходит от 2-х до 4-х месяцев. Большую часть этого времени налоговая инспекция проверяет поданные документы.
Стоит отметить, что для возврата средств, в заявлении нужно указать платёжные реквизиты. Также необходимо упомянуть, что для получения вычета есть и некоторые ограничения. Так, он не будет предоставлен, если жильё покупалось у созависимых лиц (родственников или начальства).
Возврат подоходного налога за ремонт квартиры
Получить возврат средств, затраченных на ремонт квартиры также возможно по закону. Для этого нужно предоставить налоговый орган следующие документы:
- договор на ремонт/отделку;
- заверенные копии чеков, квитанций, расписок и др.;
- номер ИНН;
- реквизиты счёта для перевода денег.
Чтобы как можно скорее получить свои средства, важно подготовить полный пакет документов, который будет соответствовать предъявляемым налоговой инспекцией требованиям. Однако, как показывает опыт и практика, сроки возврата подоходного налога также не превышают 2-4 месяца.
Часто задаваемые вопросы по возврату подоходного налога при покупке и ремонте квартиры
Ввиду того, что далеко не все граждане сталкивались с алгоритмом получения имущественного вычета, часто возникает много вопросов. На них мы также постараемся ответить.
Насколько реально вернуть свои деньги? Всё зависит от серьёзности намерений и подхода заявителя. Если вы действительно хотите вернуть свои деньги и прилагаете все усилия для этого, вероятность успеха очень велика. Кроме того, вернуть налог с покупки квартиры в 2016 году будет более реально, если вы привлечёте для помощи опытного юриста, профессионала в этой сфере.
Есть ли срок давности для получения имущественного вычета? Как такового, нет. И это даёт многим значительное преимущество. По закону, если вы купили жильё раньше, а узнали о возможности возврата только сейчас, вы можете подать заявление на вычет даже теперь, спустя несколько лет после покупки квартиры.
Единственное ограничение – вернуть деньги вы сможете не больше, чем за три последних года (даже если сумму можно «растянуть» на большее количество лет). То есть, если вы купили квартиру в 2013 году, а узнали о возможности вычета только в 17, то вы сможете вернуть деньги только за 2013, 2014 и 2015 годы. Вернуть их за годы, предшествующие покупке, невозможно.
Купила квартиру в 2016 году, когда могу вернуть налог? Как только у вас на руках будут документы, подтверждающие расходы на покупку или ремонт жилья, а также документы о праве собственности на жильё. То есть, если жильё не оформлено в собственность, вернуть налог не получится.
Есть ли лимит на право возврата налога? К сожалению, есть, и регламентируется специальными законодательными нормами. Количество получения вычетов зависит от года приобретения квартиры, а также сумме расходов на неё.
Сколько раз можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры?
Если квартира куплена до 1 января 2014 года, то лишь один раз в жизни, вне зависимости от суммы покупки. Если после указанной даты, то без ограничений по количеству, но с условием, что общая сумма всех вычетов не превысит 260 тысяч рублей.
Помощь в получении вычета
К сожалению, у многих желающих воспользоваться своим законным правом возникает ряд сложностей, большинство из которых связано с нежеланием налоговой службы идти на встречу и делать возврат подоходного налога с покупки квартиры. Разумеется, никто не хочет расставаться со своими деньгами, поэтому большинство самостоятельных обращений граждан остаётся без движения, либо же процесс возврата тянется долгими месяцами.
По этой причине многие так и не решаются попытаться добиться возврата денег. Выход в такой ситуации – обращение к опытным и знающим своё дело юристам. Специалисты компании ЦВД готовы оказать вам помощь: проконсультировать по вопросу возможности получения имущественного вычета, оформить документы на возврат налога, подать пакет документов и добиться от налоговой службы выплаты средств.
Источник: cvd.ru
Возврат имущественного вычета на строительство
Экономику России пытаются поставить на стоп с помощью санкций, ставки по ипотеке стали запредельно высокими, а из офисов и ТЦ уходят международные арендаторы. Ждать ли теперь банкротства застройщиков и обвала цен на жилье? Какие инвестиции не только сберегут ваши деньги, но и приумножат их?
Если вам нужно следить за происходящим на рынке недвижимости в режиме реального времени, без фейков и хайпа на пустом месте, рекомендуем вам подписаться на канал РИА Недвижимость. Это канал, который ведут журналисты РИА Новости. Информация — наша профессия, и у нас вы найдете прогнозы проверенных экспертов и советы юристов и риелторов, знающих рынок не понаслышке.
Этот канал ведет редакция сайта «РИА Недвижимость» https://realty.ria.ru/. Медиагруппа «Россия сегодня».
Самое важное и интересное о недвижимости, городской среде, архитектуре и ЖКХ.
Вычет на лечение
Хочу поделиться небольшим лайфхаком, который мы активно применяем на практике.
На дорогостоящее лечение (код 2) лимита нет, можно возмещать со всей затраченной суммы.
А вот вычет на обычное лечение (код 1) лимитируется, 120 000 руб/год независимо от потраченной суммы.
Однако, если у налогоплательщика есть супруг/супруга, то суммы свыше лимита можно отразить в составе вычета второму супругу.
Как оформить документально?
Мы в своей практике, пишем поручение на оплату от второго супруга, о том что он передал денежные средства, в размере (указываем сумму свыше лимита, заявленной супруге) для оплаты лечения по договору.
Однако на мой взгляд, можно обойтись и без заявления, оно больше для инспектора, чтобы ему было сразу понятно что мы отражаем.
Мы подготовили для вас образец жалобы в ИФНС для возврата пени за просрочку выплаты налога.
Напомним, что вычет должен быть выплачен не позднее чем через 4 месяца после даты подачи декларации.
Будем благодарны за рекомендацию нашего канала вашим друзьям
ОСОБЫЙ ПОРЯДОК ВОЗВРАТА НАЛОГА У ПЕНСИОНЕРОВ.
Пенсионеры могут получить вычет не только за тот год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих года.
Такое право по НК предоставлено только пенсионерам.
Например, если пенсионерка в 2021 году купила квартиру и в том же году вышла на пенсию, то налог на доходы она уже не платит.
Вернуть его за последующие годы она не сможет: в бюджет ведь ничего не перечисляет. Зато она имеет право заявить вычет за 2021, 2020, 2019 и 2018 год.
И вернуть тот НДФЛ, который заплатила до выхода на пенсию и покупки квартиры.
Такое право есть и у работающих пенсионеров: даже если они платят НДФЛ, всё равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры.
Не знаете как правильно оформить вычет и собрать документы?
Жмите на кнопку под постом
Ответ на задачку
❗️Передать свое право вычета никому нельзя!
Ни детям, ни родителям, ни даже мужу или жене.
Зато, как правильно заметили многие, вычет передать нельзя, а вот распределить вычет между супругами на покупку квартиры можно!
Можно также получить вычет за понесенные расходы, например, на лечение супругов, детей, родителей.
Но передать свое право вычета никак нельзя!
Пример:
Супруги купили квартиру в доле с двумя несовершеннолетними детьми за 4 млн.руб. по 1/4 доле.
Супруги могут получить вычет по 2 млн.руб. с учетом долей детей.
4 млн.руб. / 4 доли = 1 млн.руб. доля каждого
Но т.к. родители могут в своем вычете учесть расходы на приобретение долей детей, то их вычет увеличивается до 2 млн.руб. каждому.
В этом примере право на вычет в будущем все равно сохраняется. Что еще раз подтверждает, что даже дети свое право родителям не передают.
Понравился пост?
Поблагодарить автора статьи — Донат на любую сумму
❓Вопрос от подписчицы: « В начале января 2022 г. через банк ВТБ подала распоряжение оформить вычет за 2021 год по ИИС, но чуть позже нашла бумаги для оформления вычета по лечению.
Как сейчас можно заполнить декларацию, если банк все бумаги на оформление возврата сдал налоговой?»
✅️ Ответ нашего консультанта: «Есть два варианта: подать через банк ИИС по упрощенной схеме, как вы и сделали, а лечение оформить через декларацию. В декларации при этом отметить, что ИИС уже заявлен в упрощенном порядке.
Или второй вариант: не подавать заявление на получение вычета по упрощённой схеме и заполнить декларацию 3-НДФЛ с расходами по ИИС и лечению.»
Если у вас есть вопросы, то вы можете задать их в нашем закрытом чате консультаций и получить ответ на него.
▶️▶️ ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ
Покупка квартиры у родственников.
Не каждое приобретение квартиры дает вам право на налоговый вычет. Например, если вы купили жилье у взаимозависимого лица, то возврат налога вы оформить не сможете.
Круг взаимозависимых лиц четко определен НК РФ.
Кстати, до 01.01.2012 г. взаимозависимыми лицами считались вообще все родственники — даже самые дальние.
А вот с 01.01.2012 г. все изменилось, теперь взаимозависимые лица:
✅ Супруг или супруга
✅ Родители или усыновители
✅ Опекуны и попечители/подопечные
✅ Дети, в т.ч. усыновленные
✅ Братья и сестры
❗️НО, есть оговорка — суд может признать лица взаимозависимыми и по иным основаниям.
Если вы после 2012 г. купили квартиру, например, у дяди или тёти, то вы можете оформить возврат налога. А если у этого же дяди вы купили жилье до 2012 г., то возврат вам НЕ положен.
Прежде, чем оформлять покупку ради вычета, уточните, положен ли вам налоговый вычет и в каком конкретном размере.
Также мы консультируем по суммам вычета и необходимым подтверждающим документам в нашем закрытом чате консультаций. Присоединиться можно по ссылке
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ПУТЁВКУ В САНАТОРИЙ.
Сезон отпусков и каникул впереди. Но не все знают, что государство может вернуть вам часть потраченных на покупку путевки денег.
Оформить налоговый вычет при покупке путевки и получить деньги можно не за отдых в санатории, а только за лечение, которое вы в этом санатории проходили.
Если вы просто проживали в санатории, как в гостинице, то вычет оформить не сможете.
За полученное лечение по этой путевке вернуть можно 13% от стоимости медуслуг, но не более НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.
Часто в путевку входит проживание, питание и лечение, но еще раз повторим, что вычет можно получить только со стоимости лечебных процедур.
А вот вид процедур не важен — это может быть и диагностика, и профилактические процедуры, и реабилитация.
❗️Вы можете оформить налоговый вычет за путевку в санаторий как за себя, так за своих детей (до 18 лет), супруга или родителей.
Но важно чтобы у вас был официальный доход, с которого вы сами уплачиваете или ваш работодатель удерживает 13% подоходного налога.
Все лечение подразделяется на обычное лечение и дорогостоящее. Но в санаториях не оказывают дорогостоящего лечения, только обычное. А по обычному виду действует определенный лимит.
❗️После оплаты лечения обязательно запросите справку об оплате медицинских услуг — это обязательный документ для оформления вычета.
✅ В этой справке будет указан код 01 — обычное лечение, не относящееся к дорогостоящему. По этому коду лимит вычета ограничен 120 000 руб (п. 2 ст. 219 НК РФ). Это значит, что сумма возврата, которую можно получить, не может превышать 15 600 руб за год.
Понравился пост?
Поблагодарить автора канала — Донат на любую сумму
❓А вы знаете, что при строительстве дома можно компенсировать часть расходов за покупку строительных материалов?
Вычет на строительство/достройку дома.
Можно учесть затраты на:
✅ строительные и отделочные материалы;
✅ расходы на проектирование;
✅ расходы на строительство и отделку;
✅ расходы на приобретение недостроенного дома и земли;
✅ расходы на подключение электро-, водо-, газоснабжения.
❗️Если вы строите дом с нуля, то на вычет можно подать только после регистрации построенного дома на участке, как жилого.
(Проверить назначение дома можно в выписке ЕГРН)
Если дом куплен на этапе незавершенного строительства, и на момент приобретения он уже был со статусом жилой, то вычет на покупку земли и дома можно увеличить на вышеуказанные расходы.
❗️Но! Вышеуказанные расходы должны быть в рамках лимита 2 млн.руб. (на каждого из супругов).
Таким образом, если дом или земля и так куплены за 2 млн.руб., то вы пользуетесь максимальной суммой вычета и увеличивать ее расходами уже нельзя.
За счет каких доходов можно и нельзя получить вычет,читаем в статье здесь
Есть вопросы? Задавайте их в нашем чате для консультаций.
▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ
За какие доходы можно вернуть налог?
Возвращается только НДФЛ и только удержанный по ставке 13%, это может быть:
✅ Официальная зарплата, подтвержденная 2-НДФЛ
✅ Оказание услуг по гражданско-правовому договору
✅ Продажа имущества
✅ Сдача в аренду имущества…
Источник: telegram.me