Возврат налога на ремонт квартиры в новостройке что входит

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, что нужно знать об этом, что входит в налоговый вычет на ремонт квартиры (вторичное жилье) — пояснения и советы для решения юридических и налоговых вопросов.

Возврат налога на ремонт квартиры в новостройке что входит

Юрист напомнил о праве россиян вернуть деньги за ремонт в новостройке — Недвижимость РИА Новости, 16.10.2021

Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт, оформив налоговый вычет, рассказал РИА. Недвижимость РИА Новости, 16.10.2021

МОСКВА, 16 окт — РИА Недвижимость. Россияне, купившие квартиру в новостройке без отделки, имеют право вернуть часть потраченных денег на ремонт, оформив налоговый вычет, рассказал РИА Недвижимость заместитель председателя Московской коллегии адвокатов «Центрюрсервис» Илья Прокофьев.Размер налогового вычета составляет 13 процентов от суммы расходов, но с учетом лимита имущественного вычета в размере двух миллионов рублей. Если квартира в новостройке стоила 1,5 миллиона рублей, а на отделку потрачено 500 тысяч рублей, то общая сумма, которую можно будет компенсировать, составит 260 тысяч рублей. Если квартира приобреталась в браке, то супруги могут компенсировать до 520 тысяч рублей, пояснил Прокофьев.Он добавил, что в договоре долевого участия должно быть обязательно отражено, что квартира приобретается именно без отделки, так как с формулировкой «без ремонта» налоговики с большей долей вероятности в налоговом вычете откажут. Если отделка частично выполнена застройщиком, то необходимо четко описать в документе, какие работы входят в стоимость, а какие – нет.Юрист уточнил, что к вычету примут расходы, указанные в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). Согласно законодательству, можно вернуть деньги, потраченные на установку дверей и окон, укладку плитки, монтаж напольных покрытий и потолка, оклеивание стен обоями, установку съемных и раздвижных перегородок, монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и даже кондиционеров. Кроме того, к вычету можно заявить расходы на покупку отделочных материалов, оплату отделочных работ и составления проекта и сметы.»Для получения налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию, подав ее в налоговый орган, приложив документы, подтверждающие расходы: чеки, акты, договоры, платежи и расписки, из которых будет понятно, что средства потрачены на выполнение работ и покупку материалов», — заключил Прокофьев.

Если квартира находится в совместной собственности, то сумму возврата налогов можно распределить между всеми обладателями права собственности. Критерием определения суммы вычета здесь будет размер доли этого собственника. ВАЖНО !!! … При желании вернуть хоть часть потраченного на ремонт , налогоплательщика будет интересовать вопрос: в новостройке что входит в такие расходы? Та же стоимость материалов и работ, которая указана выше, распространяется и на жилье первичного фонда, и на вторичные жилые помещения. Для новостройки есть две ситуации, с которыми связаны определенные законодательные тонкости. Идеальным вариантом будет покупка жилья с условием договора «без отделки».

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке — что входит

Налоговое законодательство нашей страны в качестве стимулирования граждан на приобретение собственности предоставляет определённые льготы. Любой человек вправе получить частичную компенсацию затраченных средств в виде налогового вычета. Это возврат ранее удержанного с каждого работника подоходного налога.

Условия получения

На налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, можно претендовать, если имущество приобретено за свой счёт. Без использования государственного субсидирования или других взносов.

Предельная сумма, на которую рассчитываются выплаты 2 млн. рублей. Максимальная сумма налога при этом составит 260 тыс. рублей.

Если жильё было куплено недавно, начиная с 2014 года, на определённую компенсацию вправе рассчитывать оба супруга, являющихся собственниками. Им выплачивается по 260 тыс. р. каждому. Возвращается только та сумма, которая реально удержана. Если её недостаточно для выплат, то деньги можно получить позже.

Квартира в новом доме

Претендовать на частичное возмещение расходов имеют право только те граждане, которые оформлены по трудовому договору. При условии удержания с их зарплаты 13%, подоходного налога.

Не могут получить деньги:

• граждане, работающие без официального трудоустройства;
• индивидуальные предприниматели;
• мамы, находящиеся в декрете;
• пенсионеры, которые купили квартиру уже, будучи на пенсии;
• студенты.

Получить налоговый вычет обратно имеют право собственники недвижимости. Если жильё приобретено на их сбережения или средства, которые взяты в кредит. Для расчёта выплат берётся сумма, которая прописана в тексте договора продажи. Она не должна быть больше 2 млн. рублей.

Обратите внимание! В размер выплат входит стоимость квартиры и произведённые затраты на её отделку. Если жильё приобреталось в ипотеку, то входят и начисленные проценты.

Возврат средств за ремонт

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что входит в него? Обычно включается стоимость самого жилья и расходы на отделку. Эта льгота полагается всем налогоплательщикам.

Отделка квартиры с нуля

Существует несколько вариантов получения.

Квартира в новостройке без отделки

Если все документы юридически правильно оформлены, происходит возврат удержанного НДФЛ с учётом затрат на ремонт.

В тексте договора необходимо прописать, что квартира была куплена без наличия отделки.

К декларации прикладывается акт передачи жилья.

В существующий пакет документов стоит вложить все чеки на приобретённые материалы. Также заключённые договора о выполненных строительных работах.

Важно! При долевой собственности получить выплату за проведённый ремонт вправе только один собственник.

Сумма вычета выплачивается каждому владельцу.

Квартира с частичной отделкой

Необходимо чётко определить в каком состоянии была квартира на момент её покупки.

• Налоговая учитывает ремонтные работы, произведённые собственником.
• Акт приёма-передачи включает подробности отделки, которую необходимо выполнить.
• В перечень компенсации не входит проведение сантехнических работ и приобретение мебели.

Если в квартире выполнена частичная черновая отделка, были выровнены стены и пол, выплата предоставляется на покупку:

• обоев;
• покрытия для отделки пола;
• дверей.

Также компенсируется стоимость проведения всех строительных работ. Покупка сантехники, мебели или отделка венецианской штукатуркой не подлежит возмещению.

Важно! Имущественный вычет рассчитывается из суммы затрат собственника на отделку. Если они подтверждены документально. Работы, выполненные самим застройщиком, не учитываются при выплате.

Покупка недостроенного вторичного жилья

Такие квартиры продаются обычно с уже выполненной чистовой отделкой. Вычет может начисляться при покупке недостроенного жилья. Если новый дом был сдан.

Чтобы расходы, произведённые на ремонт, вошли в сумму выплат нужно грамотно составить текст договора с бывшим владельцем. В нём необходимо указать общее состояние жилья, что ремонт делался с нуля.

Сроки ремонта

Налоговый вычет предоставляется после покупки жилья, он включает также сумму, которая была израсходована на выполнение ремонта.

Если квартира ремонтируется не один год, то заявление на выплату можно подавать ещё раз. Например, стоимость жилья 1,5 млн. рублей, в первый год ремонта потрачено 200 тысяч, заявка подаётся на 1,7 млн. р. и сумма выплат будет равна 221 тыс. рублей. Через год можно снова подать декларацию и указать в ней дополнительные расходы. Если на проведение ремонта потребовалось ещё 300 тыс., то нужно указать 2 млн. рублей. Доплата составит 39 тыс.

Важно! При длительном ремонте можно подавать документы неоднократно.

Сумма выплат

Максимальная сумма для расчёта компенсации — 2 млн. рублей на человека. Супруги вправе оформить возврат на двоих.

В крупных городах приобрести квартиру за такие деньги нереально. Поэтому каждый из супругов может получить налоговый вычет.

В перечень компенсации входят следующие работы:

• выполнение проекта и расчёт сметы;
• монтаж электрической проводки;
• подключение оборудования к водопроводу, канализации, газопроводу;
• если делается пристройка в частном доме;
• штукатурка и покраска стен;
• поклейка обоев;
• установка межкомнатных дверей;
• монтаж пола и потолка.

Проектирование и ремонт

В расчёт берётся стоимость приобретённых строительных материалов.

Не подлежат учёту затраты на покупку:

• входной двери;
• сантехнических приборов;
• предметов мебели и интерьера;
• окон;
• инструментов.

Также не будут учитываться различные расходы на юридические или нотариальные услуги. Не берётся в расчёт перепланировка квартиры.

Важно! В тексте договора на выполнение строительных работ указывается слово отделка.

Порядок оформления

Чтобы получить выплаты за отделку приобретённой квартиры, требуется представить в налоговую инспекцию пакет бумаг.

Перечень подлинных документов:

• Заявление с указанием банковских реквизитов;
• Паспорт;
• ИНН;
• Свидетельства о рождении детей, если они собственники;
• Декларация 3-НДФЛ, она содержит сведения о доходах, отчислениях налога;
• Договор купли-продажи;
• Свидетельство о праве на собственность;
• Выписка из ЕГРН;
• Чеки на оплату;
• Договоры подряда;
• Акт о выполнении строительных работ;
• Счета-фактуры.

Способы подачи заявления

Существует несколько вариантов подачи заявки на получение выплат:

• Личный визит в ИФНС, этот способ имеет явное преимущество, документы рассматриваются инспектором в присутствии гражданина. При необходимости их возвращают.
• Передача документов через доверенное лицо. Посредник помогает правильно заполнить налоговую декларацию, сделать это самостоятельно достаточно сложно.
• Отправка документов по почте. Возможен возврат документов, пересылка займёт какое-то время. Обычно используется такой способ в местах, где налоговая служба находится далеко.
• Подача личного заявления на сайте ФНС или портале Госуслуг. Заполнить декларацию можно через специальную программу. Загрузить отсканированные документы и отправить. Проверка длится 90 дней.

Документы на получение денежных средств могут подаваться строго после окончания очередного налогового периода. Выплата производится на следующий год после приобретения жилья. Вычет выплачивается за 3 предшествующих этому событию года. Люди, пенсионного возраста вправе получить эти выплаты за 4 последние года.

Заявление и выплаты

Возврат налогового вычета за произведённый ремонт в квартире — хороший способ поддержки граждан со стороны государства. Частичное возмещение потраченных денег поможет гражданам сэкономить средства при покупке жилья.

Вот краткий перечень того, что входит налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : штукатурные работы; установка дверей, окон … Или они могут поделить вычет пополам и тогда каждый может претендовать возврат подоходного налога за ремонт квартиры с суммы вычета 1,75 млн. руб. (3,5 млн. руб. / 2). Оставшуюся часть вычета 250 тыс.руб. (2 млн. руб. – 1,75 млн. руб.) можно будет использовать в будущем в случае покупки другого жилья. И неважно, на кого из супругов оформлена собственность на квартиру , вычет все равно могут получить оба. По сравнению с первым вариантом государство вернет супругам больше – не 260 тысяч, а 13% от 3,5 млн, т.е. 455 тысяч рублей.

Виды отделочных работ для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры предусмотрен Налоговым кодексом РФ и предоставляется при приобретении жилья на первичном рынке. Это позволяет гражданам купить новую квартиру, выполнить планировку и отделать ее на свое усмотрение, а затем возвратить 13% от стоимости материалов и затрат на ремонт в виде компенсации средств, ушедших на оплату НДФЛ. В редких случаях разрешается получение налогового возмещения при сделке по «вторичке». В последнем случае, вопрос, можно ли и как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, приобретенной у других собственников, будет решаться индивидуально.

Налогоплательщик имеет полное право претендовать на возврат 13% затрат на покупку стройматериалов и оплату ремонтно-отделочных работ в приобретаемой недвижимости из суммы уплаченного налога НДФЛ.

Кому положен

Чтобы реализовать право на имущественный вычет на ремонт квартиры, необходимо:

1. Являться налоговым резидентом РФ.
2. Иметь официально подтвержденный доход, с которого уплачивается подоходный налог.
3. Иметь на руках документ, в котором указана степень готовности помещений и необходимый объем отделочных работ.
4. Являться собственником купленного жилья.

При покупке квартиры на вторичном рынке покупатель имеет право претендовать на получение компенсации за ее ремонт, если бывший хозяин объекта недвижимости сам купил ее без отделки, и до момента продажи не выполнил работ, и имеются документы, подтверждающие эти факты.

Пример. Антонина Пудовникова купила своей дочери квартиру в новостройке без отделки. Думала подарить ее дочери на свадьбу. Однако дочь встретила офицера, вышла за него замуж и уехала с ним в другой регион. Антонина решила продать квартиру. В итоге жилье у Антонины купила семья Волковых за 1800000 рублей. В процессе передачи имущества был составлен акт, в котором было отмечено, что жилая недвижимость перепродается без отделки.

Волковы произвели в приобретенной недвижимости работы с оформлением всех необходимых бумаг, подтверждающих понесенные затраты. Были оформлены счета-фактуры, договоры подряда на проведение ремонта, товарные и кассовые чеки на стройматериалы, документы и расписки об оплате. Всего было затрачено 340 000 р.

Таким образом, чета Волковых затратила всего:
1 800 000+340 000 = 2 140 000 р.

Согласно законам максимальная сумма затрат на покупку и обустройство жилой недвижимости, учитываемых при предоставлении налогового вычета, составляет не более 2 млн р. для каждого налогоплательщика. При совместной собственности каждый совладелец недвижимости имеет возможность получить компенсацию. Таким образом, Волковы вправе претендовать на суммарный возврат в размере 13% от 2 140 000 р.

При долевой собственности каждому владельцу величина возвращаемого пропорционально его доле.

Условия получения

Если вы рассчитываете на возмещение затрат на ремонт квартиры за счет возврата НДФЛ, имейте в виду:

• факт необходимости отделки отображается в передаточном акте на помещение при оформлении сделки по покупке;
• во избежание проблем в ИФНС при оформлении акта передачи имущества необходимо указать, в каком конкретно объеме требуется выполнить работы по чистовому ремонту, уровень готовности помещения;
• при отсутствии заключения о необходимости чистовой отделки налоговая инспекция имеет все основания отказать в предоставлении налоговой льготы.

Первичный рынок

Возможность получить налоговые вычеты на ремонт квартиры в новостройках прямо предусмотрена действующим законодательством. Для реализации этого права достаточно купить жилую недвижимость за свои средства (без привлечения госсубсидий, средств работодателя и т. д.), приобрести материалы и заключить договор с подрядчиками, оплатить и предоставить все необходимые документы в ИФНС.

Как определить размер?

При расчете общего размера налогового вычета при покупке жилой недвижимости с последующим его ремонтом допускается учитывать следующие расходы:

1. Стоимость объекта.
2. Расходы на оплату процентов по ипотеке.
3. Полная стоимость материалов, закупленных для ремонтно-отделочных работ.
4. Стоимость работ по отделке помещения.
5. Оплата проектирования.

При этом полная сумма затрат, принимаемых к учету для расчета вычета, должна быть не более 2 миллионов рублей. НДФЛ в РФ составляет 13%. Значит, вычет позволяет вернуть не более 260 000 рублей из средств, ушедших на покупку, оплату ипотеки, проведение ремонта: (2 000 000 Х 13)/100 = 260 000 р.

Вторичный рынок

Если жилая недвижимость приобретается на вторичном рынке, важно знать, что налоговый вычет за ремонт предоставляется при выполнении следующих условий:

1. Квартира была куплена на первичном рынке без отделки.
2. До момента перепродажи в помещениях объекта недвижимости не выполнена в полном объеме чистовая отделка.

Стоимость ремонтно-отделочных работ и покупаемых для отделки материалов может быть принята во внимание при расчете налогового вычета только при условии, что квартира перепродается без чистовой отделки и в ней невозможно нормально жить.

Факт отсутствия отделки при покупке жилья на первичном рынке и при его перепродаже должен быть обязательно отражен в документах. При отсутствии в документах отметки о том, что жилье перепродается без отделки и при ремонте квартиры, купленной с отделкой, ФНС откажет в праве учесть затраты на ремонт при определении размера имущественного вычета.

Как получить вычет?

Чтобы получить положенный вычет на ремонт квартиры, нужно юридически грамотно оформить документы в процессе заключения договора купли-продажи и составлении акта передачи жилья.
В документах необходимо обязательно указать, что приобретенный объект требует чистовой отделки и описать полный объем работ по отделке помещений, который потребуется выполнить.
Для оформления налоговой льготы необходимо собрать полный пакет документов, написать заявление и подать все в ИФНС.

Какие потребуются документы

Для оформления вычета нужны:

1. Заявление в ИФНС с просьбой предоставить имущественный вычет.
2. Паспорт заявителя.
3. Декларация 3-НДФЛ.
4. Копия договора купли-продажи недвижимости.
5. Акт передачи недвижимости, в котором указан необходимый объем ремонтно-отделочных работ.
6. Документы о праве собственности.
7. Документы, подтверждающие расходы на отделочные работы.
8. Реквизиты счета для выплаты денежных средств.
9. Справка 2НДФЛ.
10. Свидетельства о долевой собственности, о наличии несовершеннолетних собственников.

Поданные документы будут рассмотрены в срок не более 30 дней.

Как возмещается подоходный налог

Возмещение денежных средств, ушедших на оплату подоходного налога, может осуществляться следующими способами:

1. Освобождение заявителя от уплаты налогов через бухгалтерию работодателя. Заявитель освобождается от уплаты НДФЛ до полной компенсации суммы налогового вычета.
2. Перечисление денежных средств на указанный заявителем счет в банке. Средства в этом случае могут выплачиваться ежемесячно либо это будет разовая денежная выплата.

Какие затраты учитываются при определении размера имущественного вычета

К затратам на ремонт квартиры относятся:

вид работ	учитывается ли для вычета
разработка проекта внутренней отделки помещения	да
покупка отделочных материалов	да
стоимость ремонтно-отделочных работ	да
перепланировка	нет
покупка мебели	нет
замена сантехники	нет
электромонтаж	нет

На все проектные и ремонтно-отделочные работы необходимо заключать письменный договор с указанием стоимости. На все приобретаемые материалы, учитываемые при расчете затрат, необходимо иметь накладные, товарный и кассовый чеки, другие документы, согласно требованиям действующего законодательства.

При учете расходов на отделку помещения нужно знать, что к ним относятся только работы по подготовке помещения к проживанию (чистовая отделка помещений). Расходы на приобретение мебели и сантехники, устройство теплых полов и джакузи, перепланировка квартиры, прокладка электропроводки не относятся к работам по чистовой отделке для подготовки помещения к проживанию. Эти затраты не принимаются налоговой службой к учету в качестве затрат на ремонт.

Когда полагается вычет за ремонт квартиры . Возврат НДФЛ при ремонте в новостройке и вторичке. Сумма вычета. Подготовка документов. Порядок оформления налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке . … Но далеко не все плательщики налогов в курсе, что можно получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке . Содержимое страницы. В каких случаях можно вернуть подоходный налог за ремонт и отделку. Кто может воспользоваться налоговой льготой. За что полагается возмещение. Особенности возврата НДФЛ. В новостройке . Вторичное жильё. Сколько можно возвратить. Документация. Где и как оформляют вычет.

Возврат налога за ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке доступен покупателям по договору купли-продажи, где указано, что объект приобретается без отделки. Чтобы осуществить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке, все расходы на покупку материалов и осуществление отделки должны быть документально подтверждены.

Когда есть право на вычет по отделке квартиры в новостройке

Положениями статьи 220 Налогового кодекса РФ право возврата подоходного налога в размере 13% предоставляется при строительстве, покупке жилья, в том числе в ипотеку и при ее рефинансировании.

Вычет налога могут оформить граждане, являющиеся собственниками квартиры, в отношении которых работодатель уплачивал НДФЛ, а также индивидуальные предприниматели, вносившие платежи за себя. Право ограничено определенными лимитами – по их исчерпании право прекращается. Оно возникает в тот налоговый год, когда квартира была приобретена и не прекращается до окончания жизни и до исчерпания лимита.

Обратите внимание!

Подоходный возвращают на основании фактических расходов, связанных с приобретением жилья, если они были произведены из собственных средств налогоплательщика. Ремонт не в новостройке не входит в перечень оснований для налогового вычета.

Компенсация за покупку квартиры или доли в ней выдается на основании следующих пунктов расходов:

• уплата стоимости квартиры по договору купли-продажи;
• на обеспечение надлежащей процедуры при приобретении и оформлении жилья;
• на последующие отделку и ремонт квартиры, а также составление проектной документации, связанной с необходимой перепланировкой.

Право на налоговый вычет по отделке квартиры в новостройке входит в право на вычет за покупку квартиры.

Сколько денег можно вернуть

Согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 220 НК РФ, максимальная сумма, с которой производится налоговый вычет при покупке квартиры составляет 2 миллиона рублей. 13% от этой суммы или 260 000 рублей — это максимально возможная сумма фактического вычета.

Если указанные объекты были приобретены в ипотеку, а также если по ней производилось рефинансирование, то, в соответствии с пунктом 4 статьи 220 НК РФ, налоговый вычет возможен самое большее на сумму уплаченных в счет погашения процентов 3–х миллионов рублей. Таким образом, максимальная сумма возврата по ипотеке квартиры составит 390 000 рублей.

Возвращать налоговый вычет можно вплоть до израсходования установленного лимита — если вычет не был полностью израсходован за год, в который право на него возникло, остаток будет перенесен на грядущий налоговый период и так далее, до полного исчерпания. Это означает, что НДФЛ можно будет вернуть не только по первой покупке квартиры, если ее стоимость была менее 2-х миллионов рублей, но и по второй — в пределах недостающей до двух миллионов суммы.

Какие расходы на отделку подходят для вычета

К расходам на отделку относятся покупка стройматериалов и отделочные работы.

Основные характеристики помещений, к которым можно применить имущественный возврат за ремонт:

• стоят на 15-20% дешевле помещений с отделкой;
• имеют главную дверь, пластиковое остекление окон и лоджии;
• в некоторых вариантах отсутствуют межкомнатные перегородки;
• наличие разводки водопровода и канализации при отсутствии сантехники;
• трубопроводы перекрыты;
• электричество не проведено.

Соответственно, учитываются расходы на установку межкомнатных перегородок, сантехники, проведение электричества и прочие.

Как подтвердить расходы на отделку квартиры в новостройке

К документам, которыми подтверждаются расходы, связанные с отделкой квартиры, относятся:

• квитанции к приходным ордерам;
• банковские выписки о расчетах покупателя с продавцом;
• товарные и кассовые чеки;
• акты о закупке материалов у физлиц с указанием адреса и паспортных данных продавца.

Как получить вычет на ремонт квартиры в новостройке

Чтобы вернуть НДФЛ за ремонт квартиры, нужно подать соответствующие документы в налоговый орган. Делается это по окончании налогового периода при посещении территориального отделения налоговой службы, через личный кабинет на портале Госуслуг.

Но прежде необходимо взять в бухгалтерии всех мест работы за трехлетний период, предшествующий моменту подачи заявления, справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Затем получить передаточный акт на квартиру и собрать прочие требуемые документы, в том числе договор купли-продажи недвижимости, в котором указано, что квартира приобретается без отделки.

Процесс их проверки занимает 2-3 месяца. Если налоговая приняла положительное решение, то в десятидневный срок гражданин получает уведомление об этом, а также посещает отделение налоговой для написания соответствующего заявления. На практике с этого момента до получения выплаты сразу за целый год проходит не более месяца.

Обратите внимание!

Если налогоплательщик намерен оформить вычет за текущий налоговый период, то он обращается в налоговую за уведомлением о праве на его получение. Срок ожидания которого с момента подачи необходимых документов и заявления составляет 30 календарных дней. Затем с ним и пакетом документов нужно обратиться к своему работодателю. Такая возможность появилась с 1.01.2016.

Так как Налоговый кодекс не содержит запрета на многократное обращение за указанным уведомлением, гражданин имеет право оформлять вычет столько раз в год, сколько раз он произвел оплату обучения, но в пределах установленного размера. С месяца, в который работодатель получил указанный пакет документов, работник начнет получать зарплату без удержания подоходного налога.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке : необходимый пакет документов. Как мы уже говорили, в договоре купли-продажи обязательно должно быть прописано, что жилье продается без отделки. Если об этом ничего не будет сказано в договоре, то учесть расходы на отделку не получится. … возврат налога за ремонт квартиры в новостройке составит 13% х 800 000 = 104 000 руб. Используем данные предыдущего примера, и посчитаем, какой вычет на ремонт будет для семейной пары. … войти в ряд получателей вычета могут только обладатели прав собственности на жилье.

Возврат налога за ремонт квартиры в новостройке или вторичного жилья

Людям, которые стали владельцами жилья – дома или квартиры, для снижения налогообложения предусмотрен имущественный налоговый вычет. Государство возвращает гражданам деньги, которые ушли на подоходный налог. Но далеко не все плательщики налогов в курсе, что можно получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

8 800 350-31-82 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

В каких случаях можно вернуть подоходный налог за ремонт и отделку

В п.1. ст.220 Налогового кодекса Российской Федерации оговорено, что плательщик налогов вправе возвратить НДФЛ в сумме понесённых расходов. В них включается покупка и постройка жилых недвижимых объектов. Шансы на получение вычета на ремонт и отделку квартиры зависят от соблюдения ряда требований. Их предъявляют к покупателю и непосредственно к самому жилому объекту.

Кто может воспользоваться налоговой льготой

Возместить расходы на ремонтные работы разрешается при соблюдении ряда условий:

1. Наличие статуса резидента Российской Федерации.
2. Официальное трудоустройство и «белая» заработная плата. Не могут претендовать на компенсационную выплату лица, которым платят заработок в «конвертах».
3. Уплата налога на доходы физических лиц по ставке 13%.
4. Зарегистрированное право собственности на купленную квартиру или дом.
5. Жилая площадь приобретена на личные накопления.

За что полагается возмещение

Чтобы государство компенсировало ваши расходы на ремонт, к общему пакету бумаг прилагают все чеки и квитанции, удостоверяющие затраты на приобретение строительных материалов. Если работу выполнял подрядчик – договор с расходным ордером.

Важно! Российское законодательство не предусматривает отдельного имущественного налогового вычета на ремонт квартиры.

Возврат НДФЛ осуществляет за приобретение жилплощади. Затраты на чистовую отделку приплюсовываются к основному вычету. В статью расходов при подсчёте суммы компенсации граждане могут включать следующие издержки:

1. Достройка дома.
2. Закупка материалов для строительства жилого объекта и проведения чистовой отделки.
3. Подсоединение к водоснабжению, электроснабжению, канализационным системам.

В расчёт не принимаются иные затраты. В сумму возврата налога за ремонт квартиры или построенного частного дома запрещено включать следующие траты:

1. Закупка инструментов для осуществления строительных работ: бензопилы, электролобзика и т.д.
2. Приобретение и установка окон из пластика.
3. Покупка и монтаж сантехнических приборов.
4. Реконструкция и перепланировка жилплощади.
5. Покупка и монтирование газового оборудования.

Важно! Человек имеет право на получение налогового вычета за ремонт дома, построенного самостоятельно.

Особенности возврата НДФЛ

Чтобы в сумму основного вычета присоединить траты на ремонтно-отделочные работы, в договоре покупки-продажи квартиры должна присутствовать запись, что она передавалась без финишной облицовки.

В новостройке

Если гражданин купил квартиру в новом доме, в приёмо-передаточном акте отражают:

1. Список работ, необходимых для приведения в готовность жилья.
2. Состояние недвижимого имущества.

Важно! Когда в соглашении между приобретателем и продавцом (застройщиком) не будет зафиксирован факт надобности в отделке, налоговая структура не присоединит к общей сумме возмещения средства, направленные на ремонтно-отделочные работы.

В затраты при проведении отделки квартиры в новом доме включается:

1. Оплата труда частного подрядчика или услуг компании.
2. Составление проектно-сметной документации.

Не следует спешить с отделочными работами в новостройке, пока не оформите свидетельство о праве собственности. Выполнить облицовку разрешено и после. Понесённые расходы на законном основании разрешено включать в общую цифру имущественного вычета. С заявлением в Федеральную налоговую службу обращаются, закончив ремонтировать жилище.

Вторичное жильё

Если ремонтировали квартиру, купленную на вторичке, добиться компенсационных выплат можно при определённых условиях. Если перед реализацией чистовая отделка уже сделана, налоговые органы ответят отказом. Статья 220 НК гласит, что подоходный налог вернут в следующих случаях:

1. В договоре прописано, что жилая площадь передаётся без отделки частично или полностью.
2. Квартира куплена в строящемся доме.

Пример: в 2015 году Орлов купил квартиру без отделки в новом доме. Состояние здоровья не позволило ему выполнить облицовку, и он реализовал жильё семье Петровых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора покупки-продажи было указано, что чистовая отделка не произведена. К договору прилагался передаточный акт, содержащий подробную информацию о работах, которые предстоят новым владельцам. Завершив ремонт, Петровы обратились в налоговую структуру с заявлением на получение налогового вычета с ремонта новой квартиры, купленной на вторичке, предъявив все необходимые бумаги, и вернули понесённые расходы.

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Для оформления возврата не имеет значения, где куплена жилая площадь – в новостройке или на вторичном рынке. Главное, проводился в ней ремонт или нет. Это должно быть зафиксировано в документах.

Сколько можно возвратить

Планка имущественного вычета на ремонт при покупке квартиры составляет 2 000 000 рублей. С неё человек получит не более 260 000 рублей – 13% от этой суммы.

Пример: в 2016 году супруги Мальковы купили квартиру в новом доме без отделки за 1 500 000 рублей. В акте приёма-передачи был обозначен фронт работ по отделке. Издержки на ремонт и облицовку составили 800 000 рублей. Итоговая сумма затрат Мальковых – 2 300 000 рублей. Возврат не может быть более 2 000 000. Мальков за год уплатил налогов на 125 000 рублей. Он имеет право на выплату в размере 125 000 рублей вместо 260 000. Остаток – 135 000 Мальков получит в 2018 и последующих годах.

Документация

Чтобы возвратить деньги за отделку квартиры, собирают следующие бумаги:

1. Паспорт.
2. ИНН.
3. Декларация 3-НДФЛ.
4. Справка с места работы о доходах.
5. Договор купли-продажи, передаточный акт, где написано, что недвижимость передана без чистовой отделки.
6. Бумаги, удостоверяющие собственность на жилой объект.
7. Документация, подтверждающая траты на квартирный ремонт: квитанции, чеки, счета-фактуры, накладные и прочее.

Составляют заявление на возврат НДФЛ в произвольной форме.

Где и как оформляют вычет

Вернуть финансы, вложенные в покупку и отделку жилой площади, можно через налоговый орган или у работодателя.

Алгоритм:

1. Сбор документации.
2. Обращение в налоговую службу.
3. Ожидание решения.
4. Получение компенсации.

Если возмещение выплачивает ФНС, передают заполненную декларацию и бумаги на купленное жильё, составляют заявление. Налоговики в течение 3-х месяцев проверяют документы. Если примут решение о возврате средств, их переведут на банковский счёт в течение месяца.

Когда затраты компенсируют через работодателя, обращаются в ФНС за уведомлением на право вычета. Срок подготовки – 30 дней. Бумаги, касающиеся квартиры, относят в бухгалтерию, пишут заявление. Работодатель станет платить заработную плату без удержания налога на доходы физических лиц до тех пор, пока сумма вычета не компенсируется в полном объёме.

Все, кто думает, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, должны усвоить, что в законодательстве такого пункта нет. Деньги, истраченные на ремонт, присоединяются к основному вычету при покупке жилой площади. Условие: в договоре покупки-продажи прописано, что чистовая отделка не выполнена.

Рассмотрим, как можно получить частичный возврат затрат на ремонт жилой площади. … прекращение удержания подоходного налога по месту работы, пока сумма компенсации не будет исчерпана. Делаем вывод – чем выше заработная плата, тем быстрее вы получите выплату. Что имеем в итоге? Подводя финальную черту давайте уточним, на что конкретно будем рассчитывать, оформляя заявление на расчет имущественного вычета . Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 220, пункт 1) при подсчете размера компенсации учитываются следующие расходы … Принимаем квартиру в новостройке с СНиПом в руках. Читать. Смотреть все статьи по ремонту .